Учебно-методический комплекс по дисциплине «Внутрифирменное планирование» (стр. 12 )

Прогноз продаж _______________________(вид продукции)

Показатель	Годы	Общие продажи
200 _ г	200_г.	200_г	200_г	200_г
Кварталы
Рынок А Продано продукции, ед Цена, руб Всего продаж, тыс. руб
Рынок В Продано продукции, ед Цена, руб Всего продаж, тыс. руб
Общие продажи

В бизнес-плане обязательным является представление основных показателей в прогнозных ценах, т. е. ценах соответствующих покупательной способности каждого периода бизнес-проекта. Прогнозная цена рассчитывается с учетом прогнозного уровня инфляции. Прогноз уровня инфляции должен быть представлен в форме табл. 6.

Таблица 6

Прогноз уровня инфляции

Объект	Уровень инфляции %
200 _ г (кварталы)	200 _ г. (полугодия)	200_г
1	2	3	4	1	2
Общая инфляция
Сбыт продукции
Переменные издержки
Заработная плата
Постоянные издержки
Основные фонды

Анализ и оценка сильных и слабых сторон предприятия и основных конкурентов предприятия выполняется на основе данных SWOT-анализа, при этом отражаются преимущественно факторы, отражающие уровень конкурентоспособности товара. По результатам анализа отмечаются преимущества и недостатки в хозяйственной деятельности как самого предприятия, так и его основных конкурентов; выявляется наиболее конкурентный товар на рынке, который может быть использован в качестве товара-образца при оценке конкурентоспособности товара предприятия (см. табл. 7)

Таблица 7

Критерии оценки слабых и сильных сторон фирмы и конкурентов

Критерии	Фирма	Главные конкуренты
Конкурент 1	Конкурент 2	…
Монополия на определенную технологию производства товара
Высокий уровень качества
Возможность сервисного обслуживания до и после продажи товара
Гибкость при выполнении специальных пожеланий клиента
Широта продуктовой линии
Скорость поставки товара, выполнения заказа
Надежность поставки товара установленного объема в необходимые сроки
Квалификация сотрудников, работающих по прямым контактам

В разделе бизнес-плана «Производственный план предприятия» определяется производственная программа предприятия. В описании плана производства необходимо придерживаться следующей структуре:

технология производства;

производственное кооперирование;

контроль производственного процесса;

система охраны окружающей среды;

производственная программа;

производственные мощности и их развитие;

потребность в долгосрочных активах;

потребность в оборотных средствах;

прогноз затрат.

При описании технологического процесса указывается тип производства, методы его организации, структура производственного цикла, направление деятельности предприятия. Приводится технологическая схема производственного или иного процесса и дается оценка существующей на предприятии технологии по следующей направлениям:

степень соответствия технологии современным требованиям;

уровень механизации и автоматизации производственного процесса; обеспечение гибкости процесса;

возможность быстрого увеличения или сокращения выпуска продукции, в том числе новой.

В бизнес-плане необходимо указать мероприятия по совершенствованию технологии производства.

При выполнении работ или операций субподрядчиками дается обоснованное решение по кооперации в выборе партнеров, по различным критериям: минимуму затрат на производство и транспортировку продукции, организацию входного контроля, поставляемого субподрядчиками узлов и полуфабрикатов. В бизнес-плане необходимо отразить наименование, местоположение и адрес фирм-субподрядчиков, а также виды и условия выполнения работ.

При описании системы охраны окружающей среды приводится оценка воздействия на окружающую среду: водные, лесные ресурсы, атмосферу и т. д. и принимаемые меры к снижению негативных воздействий, утилизации отходов и обеспечению жизнедеятельности, а также необходимые затраты на реализацию этих программ.

На основе сопоставления производственных возможностей с результатами маркетинговых исследований рынка сбыта составляется прогноз объемов производств аи реализации продукции. В бизнес-плане приводятся данные об объемах выпуска продукции в стоимостном и натуральном выражении и темпах изменения их за последние три года, а также планируемые значения на ближайшие 3-5 лет. Объем производства прогнозируется в номенклатурном разрезе по периодам: в первый год - с поквартальной разбивкой (при необходимости по месяцам), во второй год – по полугодиям (или по кварталам), в последующие годы – с разбивкой по годам (табл.8).

Таблица 8

Производственная программа

Вид продукции	Единица измерения	Объем производства по периодам
200_ г. (кварталы)	200 _ г. (полугодия)	200_г.
I	II	III	IV	I	II
Продукция 1
Продукция 2
Продукция 3
Прочая реализация
Итого

При оценке производственных мощностей определяется соответствие объемов выпуска продукции имеющимся производственным мощностям. При этом приводятся данные о балансе производственных мощностей, в курсовой работе должны учитывать как действующие объекты, так и вновь вводимые или выбывающие в прогнозируемом периоде. Кроме того, необходимо отразить коэффициенты сменности и использования оборудования и производственных мощностей.