Учебно-методический комплекс по дисциплине «Внутрифирменное планирование» (стр. 1 )

Федеральное агентство по образованию

Байкальский государственный университет экономики и права

Кафедра маркетинга

Одобрено

Учебно-методической

комиссией БГУЭП

Учебно-методический комплекс по дисциплине

«ВНУТРИФИРМЕННОЕ ПЛАНИРОВАНИЕ»

Программа и методические указания по изучению курса

Специальность 080111 Маркетинг

Цикл общепрофессиональных дисциплин, региональный компонент

Иркутск

Издательство БГУЭП

2009

УДК 339.

ББК 65.291.3я7

У91

Печатается по решению редакционно-издательского совета

Байкальского государственного университета экономики и права

Учебно-методический комплекс обсужден и утвержден на заседании кафедры маркетинга (протокол от 9 апреля 2009 г.)

Составитель канд. экон. наук, проф.

Рецензент канд. экон. наук, доц.

СОГЛАСОВАНО

Декан факультета д-р. экон. наук проф.

23 ноября 2009 г.

Начальник УМУ канд. физ.-мат. наук, проф.

24 ноября 2009 г.

Учебно-методический комплекс по дисциплине «Внутрифирменное планирование»: программа и методические указания по изучению курса для студентов специальности 080111 Маркетинг / сост. .– Иркутск: Изд-во БГУЭП, 2009. – 155 с.

Учебно-методический комплекс по дисциплине составлен на основании Государственного образовательного стандарта высшего профессионального образования специальности 080111 Маркетинг, утвержденного 17 марта 2000 г.

Содержит учебную программу и методические указания по изучению курса и выполнению курсовой работы.

Предназначен для студентов очной формы обучения.

ББК65.291.3я7

© Издательство БГУЭП, 2009

СОДЕРЖАНИЕ

I. Учебная программа дисциплины... 4

1. Пояснительная записка. 4

2. Цели и задачи изучения дисциплины.. 5

3. Требования к уровню освоения дисциплины.. 6

4. Содержание дисциплины.. 7

4.1. Содержание дисциплины, структурированное по видам учебных занятий с указанием их объемов в часах. 7

4.2 Содержание тем. 10

5. Организация промежуточного и итогового контроля знаний. 13

5.1. Образцы тестовых и контрольных заданий. 13

5.2. Форма итогового контроля. 39

5.3. Перечень вопросов к экзамену. 40

II.МЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ ПО ИЗУЧЕНИЮ ДИСЦИПЛИНЫ 42

1. Методические указания по выполнению отдельных видов учебной работы.. 42

2. Методические указания по организации самостоятельной работы.. 120

3 Технические средства обучения и контроля. 149

3.1. Основная литература. 149

3.2 Дополнительная литература.................................................................

3.3. Интернет-ресурсы.. 150

I. Учебная программа дисциплины

1. Пояснительная записка

Дисциплина Внутрифирменное планирование относится к общепрофессиональным дисциплинам регионального компонента. Состоит из 30 часов лекционных и 30 часов практических занятий. Учебно-методический комплекс, прежде всего, разработан для специальности Маркетинг, но может быть использован в учебном процессе и для других специальностей экономического профиля направления Менеджмент и Экономика.

Учебный курс Внутрифирменное планирование нацелен на приобретение первоначальных и базовых знаний, необходимых маркетологу, в области планирования внутрифирменной деятельности и бизнес-планировании. Данный курс Внутрифирменного планирования тесно связан с такими дисциплинами учебного плана, как Финансы предприятий, Коммерческая деятельность, Маркетинг в отраслях и сферах деятельности, Маркетинговые исследования рынка, Логистика, Бухгалтерский учет и аудит, Оценка состояния конкурентной среды, Реклама, Ценообразование, Оценка инвестиционной привлекательности компаний, Экономический анализ, Маркетинговые коммуникации. Эффективное освоение курса предполагает, что его слушатели должны обладать базовыми знаниями в области таких дисциплин, как Экономическая теория (основы экономики, микро - и макроэкономика), Основы маркетинга, Менеджмент, Статистика, Экономика предприятия.

Актуальность учебного курса Внутрифирменного планирования обусловлена все большим и большим использованием экономических и маркетинговых инструментов в управлении и планировании современной фирмой (организацией) вне зависимости от формы собственности и сферы ее деятельности. Планирование внутрифирменной деятельности предприятия (организации) и бизнес-планирование сегодня – это не просто функция управления, оно пронизывает всю сферу и все системы деятельности предприятия в конкурентной среде позволяет дать объективную оценку состояния предприятия его место в быстроизменяющемся внешнем окружении. В условиях рынка, когда действующие цены на все продукты и ресурсы свободно устанавливаются самими конкурирующими производителями и потребителями, каждое предприятие самостоятельно решает, какие товары и в каких количествах им следует производить в предстоящем плановом периоде. В рыночной экономике, ориентирующей каждого производителя и предпринимателя на максимальное удовлетворение потребностей в своих товарах и получении наибольшего дохода, новые функции приобретают внутрифирменное планирование деятельности предприятий всех организационно-правовых форм. Рыночное планирование внутрихозяйственной деятельности служит основой современного маркетинга, производственного менеджмента и в целом всей экономической системы хозяйствования.

В рамках данного учебного курса рассматриваются следующие вопросы внутрифирменного планирования: роль внутрифирменного планирования в экономическом развитии предприятия (организации); сущность, методы внутрифирменного планирования; система планирования на предприятии, в том числе маркетингового планирования; комплексное исследование товарного рынка и основных конкурентов в условиях конкурентной борьбы для целей планирования; деятельность по сегментации рынка и позиционированию на нем товаров при планировании; организация деятельности маркетинговой службы, роль ее в системе планирования; формирование товарной политики и рыночных стратегий и разработка ценовой политики; формирование спроса и стимулирование сбыта; планирование продаж, основные цели задачи и структура плана продаж, планирование производственной программы, производственная мощность и порядок ее расчета; планирование потребности в персонале и средств на оплату труда; планирование потребности в материально-технических ресурсах; финансовое планирование; оценка влияния рисков при планировании и снижение негативных последствий рисков.

Структурно учебно-методический комплекс состоит из трех разделов.

В первом содержится учебная программа, цели, задачи, содержание дисциплины.

Во втором разделе даются методические указания по изучению дисциплины Внутрифирменное планирование.

В третьем разделе методические указания по выполнению курсовой работы для студентов всех форм обучения.

Автор надеется, что данное издание будет хорошим подспорьем как студентам, предпринимателям, бизнесменам, маркетологам, так и уважаемым коллегам, преподавателям курса Внутрифирменное планирование и Бизнес-планирование - всем, кому не безразличны вопросы эффективного создания, распределения и потребления товаров и услуг, кому нравится этот увлекательный, динамичный, творческий и одновременно «головоломный» процесс маркетинговой деятельности.

2. Цели и задачи изучения дисциплины

Основная цель курса – овладение студентами знаниями в области стратегического и тактического планирования деятельности в рамках предприятий (организаций) различных форм собственности и сфер деятельности.

Дисциплина Внутрифирменное планирование предусматривает изучение важнейших вопросов, в своей совокупности раскрывающих теорию и практику современного планирования и бизнес-планирования, составляющих основное содержание обязательной общепрофессиональной дисциплины регионального компонента, которая охватывает следующие вопросы:

-  роль внутрифирменного планирования в экономической системе хозяйствования;

-  комплексное исследование товарного рынка, определение видов и объемов производства;

-  прогнозирование динамики спроса, предложения с учетом изменения внутренней и внешней среды;

-  разработка краткосрочных целей и стратегических планов, организации управления производством в условиях свободных рыночных отношений и имеющихся ограничений ресурсов;

-  формирование товара и товарных групп в планировании и маркетинговой деятельности и формирование товарной политики и рыночной стратегии, разработка ценовой политики;

-  составление бизнес-планов производства новых конкурентных продукции, товаров (услуг) определить их эффективность и безубыточность;

-  проводить анализ и контроль результатов производственно-хозяйственной и планово-организационной деятельности.

Задачи изучения учебного курса:

Основная задача, которую необходимо решить в рамках данного курса заключается в том, чтобы сформировать у студентов представление о системе комплексного внутрифирменного планирования как инструменте достижения поставленных перед предприятием управленческих, экономических и социальных целей посредством производства конкурентоспособных товаров и услуг, способных удовлетворить существующие потребности населения и предприятий. Частные задачи заключаются в следующем:

-  выработать у студентов представление о теории и практике, ключевых разделах современного внутрифирменного планирования и бизнес-планирования;

-  сформировать системно-целостное видение социально-экономической сущности внутрифирменного планирования хозяйственной деятельности предприятия на рынке;

-  сформировать практические навыки использования механизмов, принципов и методов планирования производственно-хозяйственной деятельности предприятия на основе маркетингового подхода;

-  обеспечить направленность профессиональной подготовки и сформировать базу для дальнейшего изучения курсов по специальности 080111 Внутрифирменное планирование.

-  обеспечить возможность использования полученных знаний в области внутрифирменного планирования в решении конкретных проблем, возникающих в практической деятельности современных маркетологов.

3. Требования к уровню освоения дисциплины

В результате изучения дисциплины специалист в области внутрифирменного планирования должен:

-  иметь представление о теории и практике, ключевых разделах современного планирования, инструментах внутрифирменного планирования;

-  знать методы, основы и основные приемы исследовательской деятельности в области экономики рынка и планирования;

-  иметь представление о принципах, методах и целях рыночной сегментации, содержании формирования спроса и стимулирования сбыта необходимых для составления внутрифирменного плана;

-  приобрести навыки практического использования инструментария сегментации, исследования рынка, позиционирования товара и эффективного использования отдельных инструментов маркетингового комплекса для составления внутрифирменного плана;

-  владеть, иметь опыт профессионального ведения управленческой, маркетинговой, коммерческой, рекламной деятельности при планировании на предприятиях (организациях) и их подразделениях, ассоциациях, совместных предприятиях.

4. Содержание дисциплины

4.1. Содержание дисциплины, структурированное по видам учебных занятий с указанием их объемов в часах

Вид учебной работы	Количество часов по очной форме обучения
№№ триместров	4.1
Аудиторные занятия:	60
Лекции	30
практические и семинарские занятия	30
Самостоятельная работа	40
ВСЕГО ЧАСОВ ПО ДИСЦИПЛИНЕ	100
Курсовая работа	4,1
Виды итогового контроля	Экзамен–4.1

Распределение часов по темам и видам учебной работы.

Форма обучения очная

	Наименование тем, их содержание	Объем в часах лекционных занятий	Номер практических занятий по теме	Вопросы, изучаемые самостоятельно
1. 2. 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14	Тема 1. Методология планирования в рыночной экономике. Сущность и функции планирования. Предмет, метод, виды и содержание внутрифирменного планирования. Система плановых нормативов и показателей. Функции и структура плановых служб. Методические принципы изучения курса и его связь с другими дисциплинами учебного плана.	2
Тема 2. Бизнес-план его структура. Информационное обеспечение бизнес-плана, Команда разработчиков. Понятие бизнес-плана, его функции, цели и роль в системе планирования. Отличие бизнес-планов от других видов планов. Требования, предъявляемые к бизнес-планам. Основное назначение бизнес-плана как внешнее представление деятельности предприятия или его подразделений. Основные этапы бизнес-планирования. Команда разработчиков и исполнителей бизнес-плана. Информационная поддержка бизнес-плана. Официальный и рабочий вариант бизнес- плана. Стандартная структура бизнес-плана. Тема 3. Общая характеристика предприятия и отрасли в бизнес-плане. Общие сведения о предприятии. Краткая история развития, Характеристика месторасположения предприятия. Характеристика отрасли и факторов, определяющих ее состояние. Анализ отраслевой среды. Факторы, влияющие на деятельность предприятия (SWOT - анализ). Основные цели и задачи, миссия деятельности предприятия при разработке бизнес-планов. Тема 4. Характеристика продукции, товаров и услуг в бизнес-планировании. Потребности, удовлетворяемые товаром. Показатели качества. Экономические показатели товара. Патентная защищенность. Дизайновое обслуживание. Преимущества товара по сравнению с другими аналогичными товарами. Показатели экспорта. Возможные факторы успеха нового товара. Основные мероприятия по совершенствованию товара. Тема 5. Исследование и анализ сбыта продукции в бизнес-плане. Основное назначение исследования и анализа сбыта продукции, основные трудности при составлении данного раздела бизнес-плана. Характеристика типов рынков при составлении бизнес-плана. Рыночная конъюнктура. Сегментация рынка. Необходимость отбор целевых рынков. Задачи позиционирования при составлении бизнес-плана. Прогноз объема продаж. Тема 6. Конкуренция и конкурентное преимущество. Анализ сильных и слабых сторон предприятия и основных конкурентов; оценка конкурентоспособности продукции и услуг; оценка конкурентоспособности предприятия; конкурентное преимущество предприятия. Тема 7. Плана маркетинга Структура раздела плана маркетинга. Формирование стратегия маркетинга при планировании. Товарная политика. Ценовая политика. Сбытовая политика. Коммуникативная политика. Порядок формирования бюджета маркетинга на предприятии. Тема 8. Структура и назначение производственного и организационного планов в бизнес-планированиии. Необходимость планирования производства. Технология. Производственная мощность. Контроль качества. Система охраны окружающей среды и утилизация отходов на производственном предприятии. Планирование потребности в долгосрочных активах и оборотных средствах. Себестоимость продукции. Планирование объема производства. Организационно-правовая форма хозяйствования предприятия. Организационная структура предприятия. Кадровая политика предприятия. Основной управленческий персонал. Консультанты и советники. Особенности правового регулирования. Тема 9. Финансовое планирование и финансовая стратегия Изучение раздела включает два направления: а) Финансово-экономические результаты деятельности предприятия: финансовая отчетность предприятия; анализ финансово-экономического состояния пред­приятия. б) Планирование основных финансовых показателей: подготовка плановых документов; прогноз баланса активов и пассивов предприятия; прогноз прибылей и убытков; прогноз движения денежных средств; финансовая оценка проекта; прогноз запаса финансовой прочности. Финансовая стратегия включает: потребность в инвестициях и источники их финансирования; оценка эффективности проекта в целом; оценка эффективности участия в проекте; анализ чувствительности проекта; портфельные инвестиции. Тема 10. Потенциальные риски в планировании Анализ рисков. Оценка риска проекта. Потери от риска. Тип области риска проекта. Организационные меры по профилактике и нейтрализации рисков. Программа страхования рисков. Тема 11. Планирование производства и реализации продукции. Содержание плана производства продукции (работ, услуг). Структура и показатели производственной программы: план производства в натуральном и стоимостном выражении. Методы планирования производственной программы. Анализ портфеля заказов. Расчет производственной мощности. Цели и задачи планирования продаж. Процесс обоснования объема продаж на планируемый период. Исследование конъюнктуры рынка. Планирование ассортимента продукции. Оценка конкурентоспособности товара. Планирование цен на продукцию. Прогнозирование объемов продаж. Тема 12. Планирование материально-технического обеспечения производства. Задачи и содержание плана материально-технического обеспечения производства. Определение потребности в материально-технических ресурсах, в оборудовании и запасных частях. Планирование потребности в материалах на образование производственных запасов. Покрытие потребности в материалах. Планирование незавершенного производства. Тема 13. Социально-трудовое планирование. Содержание и задачи плана по труду и персоналу. Планирование потребности в персонале, Планирование высвобождении персонала и дополнительной потребности в нем. Планирование производительности труда. Планирование средств на оплату труда и средней заработной платы. Планирования развития персонала и организации труда. Развитие новых социально-трудовых отношений. Тема 14. Планирование издержек производства и финансовое планирование Классификация производственных издержек предприятий. Планирование себестоимости и путей ее снижения. Разработка калькуляции единицы продукции. Смета затрат на производство и реализацию продукции. Планирование и регулирование рыночных цен.	2 2 1 2 2 4 2 2 2 2 2 2 2	1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

Практические занятия, их содержание, объем в часах

№ темы	№ занятия по теме	Наименование тем, их содержание	Объем в часах
2	1	Изучение структуры бизнес-плана в зависимости от условий производства, основные этапы подготовки бизнес-плана. Условия сквозной работы по составлению бизнес-плана	2
4	1	Изучение раздела, отражающего общую характеристику предприятия и отрасли в бизнес-плане. Подготовка соответствующего раздела бизнес-плана на сквозном примере.	2
7	1	Оценка конкурентоспособности продукции и предприятия в целом. Изучение и подготовка соответствующего раздела бизнес-плана на сквозном примере	2
8 8	1 2	Изучение порядка и методики составления плана маркетинга, его структуры и особенности для различных условий. Подготовка плана маркетинга на основе сквозного примера рассматриваемого на практических занятиях	2 2
9	1	Методика составления производственного и организационного планов в бизнес-плане. Подготовка соответствующего раздела бизнес-плана на сквозном примере	2
10 10 11 12-13 14-15 2-11	1 2 1 1 1 1	Изучение методики составления финансового плана, его структуры, методики анализа финансово-хозяйственной деятельности. Характеристика оценки финансовой стратегии предприятия. Подготовка финансового плана и выработка финансовой стратегии на основе сквозного примера рассматриваемого на практических занятиях Изучение методики оценки потенциальных рисков при бизнес-планировании. Подготовка соответствующего раздела на основе сквозного примера рассматриваемого на практических занятиях Изучение структуры плана производства и реализации, планирование материально-технического обеспечения производства. Составление плана по труду и заработной плате. Финансовый план его структура и назначение. Публичная защита курсовых работ выполненных студентами в форме обсуждения и дискуссии Итого практических занятий	2 2 2 2 2 4 30

4.2 Содержание тем

Раздел 1. Бизнес-планирование на предприятии

Тема 1. Методология планирования в рыночной экономике

Назначение и цели планирования. Сущность и функции планирования. Предмет и метод внутрифирменного планирования. Виды и содержание внутрифирменного планирования. Принципы и методы внутрифирменного планирования. Функции и структура плановых служб на предприятии. Система плановых нормативов и показателей. Бизнес планирование как элемент системы внутрифирменного планирования. Методические принципы изучения курса и его связь с другими дисциплинами учебного плана.

Тема 2. Бизнес-план, его структура. Информационное обеспечение бизнес-плана. Команда разработчиков.

Понятие бизнес-плана, его цели и функции. Бизнес-план и его роль в системе планирования.

Команда разработчиков бизнес-плана. Команда исполнителей бизнес-плана. Специализированные фирмы, предоставляющие услуги по разработке бизнес-плана.

Информационная поддержка разработки бизнес-плана. Внутренняя, внешняя, первичная, вторичная информация. Основные источники информации. Особенности сбора и оценки информации.

Структура изложения информации в зависимости от характера деятельности, конкретных целей и индивидуальных требований кредиторов. Стандартная структура бизнес-плана.

Тема 3. Общая характеристика предприятия, отрасли в бизнес-плане

Общие сведения о предприятии. Краткая история развития, Характеристика месторасположения предприятия. Характеристика отрасли и факторов, определяющих ее состояние. Анализ отраслевой среды. Факторы, влияющие на деятельность предприятия (SWOT - анализ). Основные цели и задачи, миссия деятельности предприятия при разработке бизнес-планов.

Тема 4. Характеристика продукции, товаров и услуг в бизнес-планировании

Потребности, удовлетворяемые товаром. Показатели качества. Экономические показатели товара. Патентная защищенность. Дизайновое обслуживание. Преимущества товара по сравнению с другими аналогичными товарами. Показатели экспорта. Возможные факторы успеха нового товара. Основные мероприятия по совершенствованию товара.

Тема 5. Исследование и анализ сбыта продукции в бизнес-плане

Основное назначение исследования и анализа сбыта продукции, основные трудности при составлении данного раздела бизнес-плана. Изучение рынков. Сегментация рынков. Методы по изучению потребностей и спроса. Рыночная топология. Характеристика типов рынков при составлении бизнес-плана. Рыночная конъюнктура. Необходимость отбор целевых рынков. Задачи позиционирования при составлении бизнес-плана. Понятие потенциальной емкости рынка, потенциального и реального объема продаж. Прогноз объема продаж.

Тема 6. Конкуренция и конкурентное преимущество

Анализ сильных и слабых сторон предприятия и основных конкурентов; оценка конкурентоспособности продукции и услуг; оценка конкурентоспособности предприятия; конкурентное преимущество предприятия.

Тема 7. План маркетинга

Структура раздела плана маркетинга. Формирование стратегия маркетинга при планировании. Товарная политика. Ценовая политика. Сбытовая политика. Коммуникативная политика. Политика предоставления гарантий и послепродажное обслуживание. Реклама и продвижение товара на рынок. Порядок формирования бюджета маркетинга на предприятии.

Тема 8. Структура и назначение производственного и организационного планов в бизнес-планированиии

Необходимость планирования производства. Технология. Производственная мощность. Контроль качества. Система охраны окружающей среды и утилизация отходов на производственном предприятии. Планирование потребности в долгосрочных активах и оборотных средствах. Себестоимость продукции. Планирование объема производства. Организационно-правовая форма хозяйствования предприятия. Организационная структура предприятия. Кадровая политика предприятия. Основной управленческий персонал. Консультанты и советники. Особенности правового регулирования.