Проспект ценных бумаг Селигдара» (стр. 33 )

Текущий коэффициент ликвидности показывает, достаточно ли у Поручителя средств, которые могут быть использованы для погашения краткосрочных обязательств (в частности, кредиторской задолженности). Быстрый коэффициент ликвидности – отношение наиболее ликвидных активов Поручителя и дебиторской задолженности к текущим обязательствам. Этот коэффициент отражает платежные возможности Поручителя для своевременного и быстрого погашения своей задолженности.

Значения названных коэффициентов ликвидности за рассматриваемые периоды находились на достаточно стабильном уровне и, с учетом отраслевой специфики Поручителя, оцениваются им как удовлетворительные.

Коэффициент автономии собственных средств показывает, какая доля активов Поручителя финансируется за счет собственных средств Поручителя. Незначительные и преимущественно позитивные изменения данного показателя на протяжении рассматриваемых периодов свидетельствует об относительной стабильности Поручителя в сфере его финансовой зависимости.

Описание факторов, которые, по мнению органов управления Поручителя, привели к изменению приведенных показателей по сравнению с предыдущим отчетным периодом на 10 и более процентов: Существенные изменения приведенных показателей за рассматриваемые периоды обусловлены преимущественно активной политикой Поручителя в области долгосрочных инвестиций (основные средства) и неравномерной интенсивностью привлечения заемных средств.

5.3. Размер, структура капитала и оборотных средств Поручителя

5.3.1. Размер и структура капитала и оборотных средств Поручителя

Наименование показателя	2001 год	2002 год	2003 год	2004 год	2005 год
А) Размер уставного капитала (фонда), тыс. руб.	Размер уставного капитала составляет 13 тыс. руб. и соответствует учредительным документам Поручителя	Размер уставного капитала составляет 13 тыс. руб. и соответствует учредительным документам Поручителя	Размер уставного капитала составляет 13 тыс. руб. и соответствует учредительным документам Поручителя	Размер уставного капитала составляет 13 тыс. руб. и соответствует учредительным документам Поручителя	Размер уставного капитала составляет 13 тыс. руб. и соответствует учредительным документам Поручителя
Б) Общая стоимость акций (долей) Поручителя, выкупленных Поручителем для последующей перепродажи (передачи)	-	-	-	-	-
В) Размер резервного капитала Поручителя, формируемого за счет отчислений из прибыли Поручителя, тыс. руб.	-	-	-	-	-
Г) Размер добавочного капитала Поручителя, тыс. руб. Сумма разниц между продажной ценой (ценой размещения) и номинальной стоимостью акций (долей) общества за счет продажи акций (долей) по цене, превышающей номинальную стоимость	16249 0	16 249 0	16 249 0	16 249 0	16 249 0
Д) Размер нераспределенной чистой прибыли Поручителя, тыс. руб.	1 599	21 669		87 616	5 624
Е) Общая сумма капитала Поручителя, тыс. руб.	50 096	64 375

Структура и размер оборотных средств Поручителя в соответствии с бухгалтерской отчетностью Поручителя:

Оборотные средства тыс. руб.

	2001	2002	2003	2004	2005
тыс. руб.	%	тыс. руб.	%	тыс. руб.	%	тыс. руб.	%	тыс. руб.	%
Запасы	86432	58,87	83326	39,04	86641	26,86	132963	33,34	228975	44,09
В том числе:
сырье, материалы и другие аналогичные ценности	36251	24,69	35927	16,83	38386	11,90	62959	15,79	105157	20,25
животные на выращивании и откорме	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
затраты в незавершенном производстве (издержках обращения)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
готовая продукция и товары для перепродажи	13714	9,34	12539	5,87	12725	3,95	15813	3,96	14831	2,86
товары отгруженные	5787	3,94	0	0	2028	0,63	3107	0,78	4387	0,85
расходы будущих периодов	30680	20,90	34860	16,33	33502	10,39	51084	12,81	104600	20,14
прочие запасы и затраты	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям	11823	8,05	8214	3,85	11391	3,53	11701	2,93	11607	2,24
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
В том числе:
покупатели и заказчики	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
векселя к получению	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
задолженность дочерних и зависимых обществ	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
авансы выданные	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
прочие дебиторы	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)	42719	29,10	106392	49,84	166163	51,52	217131	54,44	169369	32,61
В том числе:
покупатели и заказчики	30066	20,48	78609	36,83	144448	44,79	8905	2,23	6331	1,22
векселя к получению	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
задолженность дочерних и зависимых обществ	2093	1,43	2634	1,23	0	0	0	0	0	0
задолженность участников (учредителей) по взносам в уставный капитал	0	0	3700	1,73	0	0	0	0	0	0
авансы выданные	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
прочие дебиторы	10560	7,19	21449	10,05	21715	6,73	0	0	0	0
Краткосрочные финансовые вложения	0	0	0	0	0	0	0	0	34705	6,68
В том числе:
Займы, предоставляемые организациям на срок менее 12 мес.	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
собственные акции, выкупленные у акционеров	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
прочие краткосрочные финансовые вложения	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Денежные средства	5840	3,98	15531	7,28	58319	18,08	37035	9,29	74656	14,38
В том числе:
касса	4	0	0	0	0	0	0	0	0	0
расчетные счета	2664	1,81	9021	4,23	0	0	0	0	0	0
валютные счета	3172	2,16	6510	3,05	0	0	0	0	0	0
прочие денежные средства	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Прочие оборотные активы	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
ИТОГО	146814	100	213463	100	322514	100	398830	100	519312	100

Источники финансирования оборотных средств Поручителя: