Проспект ценных бумаг Селигдара» (стр. 36 )

Сделка (группа взаимосвязанных сделок), цена которой составляет 5 и более процентов балансовой стоимости активов Поручителя, определенной по данным его бухгалтерской отчетности на последнюю отчетную дату перед совершением сделки, совершенной Поручителем за 5 последних завершенных финансовых лет, либо за каждый завершенный финансовый год, если Поручитель осуществляет свою деятельность менее 5 лет, а также за период до даты утверждения проспекта ценных бумаг: не совершались.

7.7. Сведения о размере дебиторской задолженности

	31.12.2001г.	31.12.2002г.	31.12.2003г.	31.12.2004	31.12.2005
Общая сумма дебиторской задолженности, тыс. руб.	42 719
общая сумма просроченной дебиторской задолженности	5 988	4 238	3 400	48 848	45 899

Структура дебиторской задолженности Поручителя за последний завершенный финансовый год (2005 год):

Вид дебиторской задолженности	Срок наступления платежа
До одного года	Свыше одного года
Дебиторская задолженность покупателей и заказчиков, тыс. руб.	6 331	-
В том числе просроченная, тыс. руб.	-	Х
Дебиторская задолженность по векселям к получению, тыс. руб.	-	-
В том числе просроченная, руб.	-	Х
Дебиторская задолженность участников (учредителей) по взносам в уставный капитал, тыс. руб.	-	-
В том числе просроченная, тыс. руб.	-	Х
Дебиторская задолженность по авансам выданным, тыс. руб.	71 699	-
В том числе просроченная, тыс. руб.	-	Х
Прочая дебиторская задолженность, тыс. руб.	91 339	-
В том числе просроченная, тыс. руб.	45 899	Х
ИТОГО, тыс. руб.		-
В том числе ИТОГО просроченная, тыс. руб.	45 899	Х

Структура дебиторской задолженности Поручителя за последний завершенный отчетный период до даты утверждения проспекта ценных бумаг (2-й квартал 2006 года):

Вид дебиторской задолженности	Срок наступления платежа
До одного года	Свыше одного года
Дебиторская задолженность покупателей и заказчиков, тыс. руб.	-	-
В том числе просроченная, тыс. руб.	-	Х
Дебиторская задолженность по векселям к получению, тыс. руб.	-	-
В том числе просроченная, руб.	-	Х
Дебиторская задолженность участников (учредителей) по взносам в уставный капитал, тыс. руб.	-	-
В том числе просроченная, тыс. руб.	-	Х
Дебиторская задолженность по авансам выданным, тыс. руб.		-
В том числе просроченная, тыс. руб.	1 278	Х
Прочая дебиторская задолженность, тыс. руб.	2 348	-
В том числе просроченная, тыс. руб.	-	Х
ИТОГО, тыс. руб.		-
В том числе ИТОГО просроченная, тыс. руб.	1 278	Х

Дебиторы, на долю которых приходится не менее 10 процентов от общей суммы дебиторской задолженности, в составе дебиторской задолженности Поручителя за 5 последних завершенных финансовых лет:

2001 г.:

Полное и сокращенное фирменные наименования: Компания «ДИ-АР-СИ» Интернешнл Инк; Компания «ДИ-АР-СИ» Интернешнл Инк

Место нахождения: , офис 19

Сумма дебиторской задолженности: 4 422 тыс. руб.

Размер и условия просроченной дебиторской задолженности (процентная ставка, штрафные санкции, пени): просроченная дебиторская задолженность отсутствует

Указанный дебитор не является аффилированным лицом Поручителя.

Полное и сокращенное фирменные наименования: Открытое акционерное общество акционерная производственная ювелирная компания «Золото Якутии»; «Золото Якутии»

Место нахождения: 8

Сумма дебиторской задолженности: 6 230 тыс. руб.

Размер и условия просроченной дебиторской задолженности (процентная ставка, штрафные санкции, пени): просроченная дебиторская задолженность отсутствует

Указанный дебитор не является аффилированным лицом Поручителя.

2002 г.

Отсутствуют

2003 г.

Отсутствуют

2004 г.

Отсутствуют

2005 г.

Полное и сокращенное фирменные наименования: налог на добавленную стоимость к возмещению из бюджета

Место нахождения: нет

Сумма дебиторской задолженности: тыс. руб.

Размер и условия просроченной дебиторской задолженности (процентная ставка, штрафные санкции, пени): просроченная дебиторская задолженность отсутствует

Указанный дебитор не является аффилированным лицом Поручителя.

8. Бухгалтерская отчетность Поручителя и иная финансовая информация

8.1. Годовая бухгалтерская отчетность Поручителя

Состав годовой бухгалтерской отчетности Поручителя, прилагаемой к проспекту ценных бумаг:

а) годовая бухгалтерская отчетность Поручителя за 2003, 2004 и 2005 годы, составленная в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации, с приложенным заключением аудитора в отношении указанной бухгалтерской отчетности. (См. Приложения 4, 5 и 6 к настоящему Проспекту ценных бумаг).

б) Годовая бухгалтерская отчетность, в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности либо Общепринятыми принципами бухгалтерского учета США, Поручителем не составляется.

8.2. Квартальная бухгалтерская отчетность Поручителя за последний завершенный отчетный квартал

Состав квартальной бухгалтерской отчетности Поручителя, прилагаемой к проспекту ценных бумаг:

а) квартальная бухгалтерская отчетность Поручителя за 2-й квартал 2006 года (См. Приложение 7 к настоящему Проспекту ценных бумаг).

б) Квартальная бухгалтерская отчетность, в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности либо Общепринятыми принципами бухгалтерского учета США, Поручителем не составляется.

8.3. Сводная бухгалтерская отчетность Поручителя за три последних завершенных финансовых года или за каждый завершенный финансовый год

В соответствии Методических рекомендаций по составлению и представлению сводной бухгалтерской отчетности, утвержденных Приказом Министерства финансов РФ 30.12.1996 г. № 000, сводная (консолидированная) бухгалтерская отчетность Поручителем не составляется:

- Члены артели (физические лица) Поручителя, владеющие 100 % паевого фонда Поручителя, не требуют составления сводной бухгалтерской отчетности;

- Данные дочернего и зависимых обществ не оказывают существенного влияния для формирования представления о финансовом положении и финансовых результатах деятельности Поручителя (менее 10% величины капитала группы).

8.4. Сведения об учетной политике Поручителя

Учетная политика Поручителя на 2003, 2004, 2005 и 2006 годы прилагаются. (см. Приложения 4, 5, 6 и 7 к настоящему Проспекту ценных бумаг).

8.5. Сведения об общей сумме экспорта, а также о доле, которую составляет экспорт в общем объеме продаж

Сведения не представляются, так как Поручитель не осуществляет экспорт продукции (товаров, работ, услуг).

8.6. Сведения о стоимости недвижимого имущества Поручителя и существенных изменениях, произошедших в составе имущества Поручителя после даты окончания последнего завершенного финансового года

Общая стоимость недвижимого имущества (на 01.01.2006г.): 17 465 тыс. руб.

Величина начисленной амортизации (на 01.01.2006г.): 2 237 тыс. руб.

Общая стоимость недвижимого имущества (на 01.07.2006г.): 17 465 тыс. руб.

Величина начисленной амортизации (на 01.07.2006г.): 3 094 тыс. руб.

В том случае, если в течение 12 месяцев до даты утверждения проспекта ценных бумаг производилась оценка недвижимого имущества, находящегося в собственности или долгосрочно арендуемого Поручителем, оценщиком, указывается определенная таким оценщиком стоимость недвижимого имущества: в течение 12 месяцем до даты утверждения проспекта ценных бумаг оценщиком стоимость недвижимого имущества Поручителя не определялась.

В том случае, если в составе имущества произошли значительные изменения после проведения оценки, указывается балансовая (остаточная) и оценочная стоимость выбывшего имущества и цена покупки приобретенного недвижимого имущества: переоценка имущества Поручителя в течение рассматриваемых периодов не проводилась.

Изменения в составе недвижимого имущества Поручителя, а также приобретение или выбытие по любым основаниям иного имущества Поручителя, балансовая стоимость которого превышает 5 процентов балансовой стоимости активов Поручителя, а также иные существенные изменения в составе имущества Поручителя после даты окончания последнего завершенного финансового года до даты утверждения Проспекта ценных бумаг: отсутствуют.

8.7. Сведения об участии Поручителя в судебных процессах в случае, если такое участие может существенно отразиться на финансово-хозяйственной деятельности Поручителя.

В течение годов в судебных процессах Поручитель не участвовал.

IX. Подробные сведения о порядке и об условиях размещения эмиссионных ценных бумаг

Данные пункт по Поручителю не представляется.

X. Дополнительные сведения о Поручителе и о размещенных им эмиссионных ценных бумагах

10.1. Дополнительные сведения о Поручителе

10.1.1. Сведения о размере, структуре уставного (складочного) капитала (паевого фонда) Поручителя

Размер паевого фонда Поручителя на дату утверждения проспекта ценных бумаг: 13 000 рублей

Разбивка уставного капитала (размер долей) по категориям акций: Поручитель не является акционерным обществом (обществом с ограниченной ответственностью), данный пункт не представляется.

Поручитель не является акционерным обществом. Акции Поручителя не обращаются за пределами Российской Федерации.

10.1.2. Сведения об изменении размера уставного (складочного) капитала (паевого фонда) Поручителя

	Размер паевого фонда, руб.	Наименование органа управления Поручителя, принявшего решение об изменении размера паевого фонда	Дата составления и номер протокола собрания (заседания) органа управления, на котором принято решение об изменении размера паевого фонда	Размер паевого фонда после каждого изменения, руб.
На 01.01.2001	13 000	-	-	-
На 01.01.2002	13 000	-	-	-
На 01.01.2003	13 000	-	-	-
На 01.01.2004 г.	13 000
На 01.01.2005 г.	13 000	-	-	-
На 01.01.2006г.	13 000	-	-	-

10.1.3. Сведения о формировании и об использовании резервного фонда, а также иных фондов Поручителя

Резервный фонд: