Проспект ценных бумаг (стр. 44 )

Вид дебиторской задолженности	Срок наступления платежа
До одного года	Свыше одного года
Дебиторская задолженность покупателей и заказчиков, Евро	-	-
в том числе просроченная, Евро	-	-
Дебиторская задолженность по векселям к получению, Евро	28	-
в том числе просроченная, доллары Евро	-	-
Дебиторская задолженность участников (учредителей) по взносам в уставный капитал, Евро	6	-
в том числе просроченная, Евро	-	-
Дебиторская задолженность по авансам выданным, Евро	-	-
в том числе просроченная, Евро	-	-
Прочая дебиторская задолженность, Евро	-	-
в том числе просроченная, Евро	-	-
Итого, Евро	34	-
в том числе итого просроченная, Евро	-	-

Дебиторы, на долю которых приходится не менее 10 процентов от общей суммы дебиторской задолженности за 5 последних завершенных финансовых лет либо за каждый завершенный финансовый год, если поручитель осуществляет свою деятельность менее 5 лет:

Отчетный период: 2006 год

Такие дебиторы отсутствовали

Отчетный период: 2007 год

Такие дебиторы отсутствовали

Отчетный период: 2008 год

Такие дебиторы отсутствовали

Отчетный период: 2009 год

Полное и сокращенное фирменные наименования: Компания ПЕЙТАГОН ФАЙНЕНС ЛТД (PATAGON FINANCE LTD); PATAGON FINANCE LTD

Место нахождения: а/я 3321, Дрейк Чемберс, Роуд Таун, Тортола, Британские Вирджинские острова

Сумма дебиторской задолженности: 20000,00 Евро

Размер и условия просроченной дебиторской задолженности (процентная ставка, штрафные санкции, пени): отсутствуют

Аффилированность: Лицо принадлежит к той группе лиц, к которой принадлежит Компания

Доля участия поручителя в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) аффилированного лица: Поручитель владеет 100 % акций Patagon Finance Ltd.

Доля обыкновенных акций аффилированного лица, принадлежащих поручителю: 100%

Доля участия аффилированного лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) поручителя: отсутствует

Доля обыкновенных акций поручителя, принадлежащих аффилированному лицу: отсутствует

Полное и сокращенное фирменные наименования: Лудковски Денис

Место нахождения: Российская Федерация,

Сумма дебиторской задолженности: 3256,00 Евро

Размер и условия просроченной дебиторской задолженности (процентная ставка, штрафные санкции, пени): отсутствует.

Аффилированность: отсутствует

VIII. Бухгалтерская отчетность поручителя и иная финансовая информация

8.1. Годовая бухгалтерская отчетность поручителя

Состав годовой бухгалтерской отчетности поручителя, прилагаемой к проспекту ценных бумаг.

а) Годовая бухгалтерская отчетность поручителя за три последних завершенных финансовых года, предшествующих дате утверждения проспекта ценных бумаг, срок представления которой наступил в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации, или за каждый завершенный финансовый год, если поручитель осуществляет свою деятельность менее трех лет, составленная в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации, с приложенным заключением аудитора (аудиторов) в отношении указанной бухгалтерской отчетности.

Поручитель не составляет годовую бухгалтерскую отчетность в соответствии с требованиями российского законодательства.

б) Годовая бухгалтерская отчетность, составленная в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности либо Общепринятыми принципами бухгалтерского учета США, за три последних завершенных финансовых года или за каждый завершенный финансовый год, если поручитель осуществляет свою деятельность менее трех лет на русском языке.

К настоящему Проспекту ценных бумаг прилагается составленная в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности годовая бухгалтерская отчетность Поручителя. (Приложение )

Состав годовой МСФО за 2007 год:

Заключение независимых аудиторов Баланс; Отчет о прибылях и убытках; Отчет о движении денежных средств; Отчет об изменении капитала Пояснительная записка к финансовому отчету;

Состав годовой МСФО за 2008 год:

Заключение независимых аудиторов Баланс; Отчет о прибылях и убытках; Отчет о движении денежных средств; Отчет об изменении капитала Пояснительная записка к финансовому отчету;

Состав годовой МСФО за 2009 год:

Заключение независимых аудиторов Баланс; Отчет о прибылях и убытках; Отчет о движении денежных средств; Отчет об изменении капитала Пояснительная записка к финансовому отчету;

8.2. Квартальная бухгалтерская отчетность поручителя за последний завершенный отчетный квартал

Состав квартальной бухгалтерской отчетности поручителя, прилагаемой к проспекту ценных бумаг.

а) Квартальная бухгалтерская отчетность поручителя за последний завершенный отчетный квартал, предшествующий дате утверждения проспекта ценных бумаг, срок представления которой наступил в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации, составленная в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации;

Поручитель не составляет квартальную бухгалтерскую отчетность в соответствии с требованиями российского законодательства.

б) Квартальная бухгалтерская отчетность поручителя, составленная в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности либо Общепринятыми принципами бухгалтерского учета США, за последний завершенный отчетный квартал:

В соответствии с решением Директоров Поручителя, Поручитель составляет отчетность в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности на ежемесячной основе, таким образом, последним завершенным отчетным периодом до даты утверждения Проспекта ценных бумаг является период с 01 января 2010 года по 28 февраля 2010 года.

Данная отчетность в составе Баланс по состоянию на 28.02.2010 и Отчета о прибылях и убытках за период с 01 января 2010 года по 28 февраля 2010 года приводится в Приложение ;

8.3. Сводная бухгалтерская отчетность поручителя за три последних завершенных финансовых года или за каждый завершенный финансовый год

Состав сводной (консолидированной) бухгалтерской отчетности поручителя, прилагаемой к проспекту ценных бумаг.

а) Сводная (консолидированная) бухгалтерская отчетность поручителя, составленная в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации, за три последних завершенных финансовых года, предшествующих дате утверждения проспекта ценных бумаг, срок представления которой наступил в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации, либо за каждый завершенный финансовый год, если поручитель осуществляет свою деятельность менее трех лет.

Сводная консолидированная финансовая отчетность в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации не составляется и не представляется.

б) Сводная (консолидированная) бухгалтерская отчетность, составленная в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности за три последних завершенных финансовых года, предшествующих дате утверждения проспекта ценных бумаг, или за каждый завершенный финансовый год, если поручитель осуществляет свою деятельность или составляет бухгалтерскую отчетность в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности менее трех лет.

Сводная консолидированная финансовая отчетность в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности, консолидированная финансовая отчетность Поручителя не составляется и не представляется

8.4. Сведения об учетной политике поручителя

Учетная политика поручителя, самостоятельно определенная поручителем в соответствии с законодательством Российской Федерации о бухгалтерском учете и утвержденная приказом или распоряжением лица, ответственного за организацию и состояние бухгалтерского учета поручителя:

Учетная политика Поручителя, согласно которой составляется финансовая отчетность, не оформляется отдельным документом. Основные положения учетной политики раскрываются в примечании к финансовой отчетности Поручителя, составленной в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности за гг. (Приложение ) и за 2 меcяца 2010 г. (Приложение )

8.5. Сведения об общей сумме экспорта, а также о доле, которую составляет экспорт в общем объеме продаж

Общая сумма доходов поручителя, полученных от экспорта продукции (товаров, работ, услуг), а также доля таких доходов в доходах поручителя от обычных видов деятельности, рассчитанная отдельно за каждый из трех последних завершенных финансовых лет, предшествующих дате утверждения проспекта ценных бумаг, или за каждый завершенный финансовый год, предшествующий дате утверждения проспекта ценных бумаг, если поручитель осуществляет свою деятельность менее трех лет, а также за последний завершенный квартал, предшествующий дате утверждения проспекта ценных бумаг.

Поручитель не осуществлял и вплоть до даты утверждения настоящего Проспекта ценных бумаг, не осуществляет экспорт продукции (товаров, работ, услуг).

8.6. Сведения о стоимости недвижимого имущества поручителя и существенных изменениях, произошедших в составе имущества поручителя после даты окончания последнего завершенного финансового года

Общая стоимость недвижимого имущества и величина начисленной амортизации на дату окончания последнего завершенного финансового года и последнего завершенного отчетного периода перед утверждением проспекта ценных бумаг:

По состоянию на 31.12.2009 г. и 28.02.1010 Поручитель не владел недвижимым имуществом.

Сведения о существенных изменениях в составе недвижимого имущества Поручителя, произошедшие в течение 12 месяцев до даты утверждения проспекта ценных бумаг: В течение 12 месяцев до даты утверждения проспекта ценных бумаг переоценка основных средств Поручителя не осуществлялась.

Сведения о любых изменениях в составе недвижимого имущества поручителя, а также сведения о любых приобретениях или выбытии по любым основаниям любого иного имущества поручителя, если балансовая стоимость такого имущества превышает 5 процентов балансовой стоимости активов поручителя, а также сведения о любых иных существенных для поручителя изменениях, произошедших в составе имущества поручителя после даты окончания последнего завершенного финансового года до даты утверждения проспекта ценных бумаг:

После окончания последнего завершенного финансового года и до даты утверждения Проспекта в составе недвижимого и иного имущества Поручителя не было приобретения, выбытия объектов основных средств стоимостью более 5% от балансовой стоимости активов Поручителя.

8.7. Сведения об участии поручителя в судебных процессах в случае, если такое участие может существенно отразиться на финансово-хозяйственной деятельности поручителя

Сведения об участии поручителя в судебных процессах (с указанием наложенных на поручителя судебным органом санкциях) в случае, если такое участие может существенно отразиться на финансово-хозяйственной деятельности поручителя, в течение трех лет, предшествующих дате утверждения проспекта ценных бумаг, либо в течение меньшего периода, если поручитель осуществляет свою деятельность менее трех лет.

В течение трех лет, предшествующих дате утверждения Проспекта ценных бумаг Поручитель не участвовал и не участвует в судебных процессах, которые могли бы существенно отразиться на финансово - хозяйственной деятельности Поручителя.

X. Дополнительные сведения о поручителе и о размещенных им эмиссионных ценных бумагах

10.1. Дополнительные сведения о поручителе

10.1.1. Сведения о размере, структуре уставного (складочного) капитала (паевого фонда) поручителя

Размер уставного капитала поручителя на дату утверждения проспекта ценных бумаг: 95 982 Евро

Разбивка уставного капитала поручителя по категориям акций:

Обыкновенные акции

общая номинальная стоимость обыкновенных акций: 77 692 Евро

доля обыкновенных акций в уставном капитале поручителя: 80,944 %

Привилегированные акции класса А

общая номинальная стоимость привилегированных акций: 18 290 Евро

доля привилегированных акций в уставном капитале поручителя: акции класса (не голосующие) 19,056 %

Сведения об акциях поручителя обращающихся за пределами Российской Федерации посредством обращения в соответствии с иностранным правом ценных бумаг иностранных поручительств, удостоверяющих права в отношении указанных акций поручителя: акции не обращаются

Размер уставного (складочного) капитала (паевого фонда) поручителя на дату утверждения проспекта ценных бумаг

Уставный капитал Поручителя на дату утверждения Проспекта ценных бумаг составляетЕвро.

Категория (тип) акций, обращающихся за пределами Российской Федерации: Так как Поручитель является нерезидентом, все его акции зарегистрированы и обращаются за пределами Российской Федерации – в соответствии с законодательством Республики Кипр, где Поручитель зарегистрирован в качестве юридического лица.

За пределами Республики Кипр обращение ценных бумаг Поручителя соответствии с иностранным правом ценных бумаг иностранных эмитентов, удостоверяющих права в отношении указанных акций Поручителя не осуществляется.

Иные сведения об обращении акций поручителя за пределами Российской Федерации, указываемые поручителем по собственному усмотрению: иных сведений нет.

10.1.2. Сведения об изменении размера уставного (складочного) капитала (паевого фонда) поручителя

Изменения размера уставного (складочного) капитала (паевого фонда) поручителя за 5 последних завершенных финансовых лет, предшествующих дате утверждения проспекта ценных бумаг, а если поручитель осуществляет свою деятельность менее 5 лет - за каждый завершенный финансовый год, предшествующий дате утверждения проспекта ценных бумаг:

Период (отчетный год)	Размер и структура уставного капитала Поручителя на дату начала указанного периода	Наименование органа управления Поручителя, принявшего решение об изменении размера уставного капитала	Дата составления и номер протокола собрания органа управления Поручителя, на котором принято решение об изменении размера уставного капитала.	Размер уставного капитала Поручителя после каждого изменения
Размер	Структура
2006	1000	1000 обыкн. акции	Собрание акционеров при учреждении	31.03.06	1000 кипрских фунтов
2007	1000	1000 обыкн. акций	-	-	1000 кипрских фунтов
2008	1710	1000 обыкн. акций	Конвертация УК в связи с переходом Республики Кипр в зону Евро.	1710 Евро
2009	4966	4966 обыкновенных акций	Решение единственного акционера	23.12.09	4966 Евро
2010	95982	77 692 обыкн. акции 18290 акции класса	Решение единственного акционера	23.12.09	95 982 Евро

10.1.3. Сведения о формировании и об использовании резервного фонда, а также иных фондов поручителя

Резервный фонд, а также иные фонды поручителя, формирующиеся за счет его чистой прибыли за 5 последних завершенных финансовых лет, предшествующих дате утверждения проспекта ценных бумаг, а если поручитель осуществляет свою деятельность менее 5 лет - за каждый завершенный финансовый год, предшествующий дате утверждения проспекта ценных бумаг.

название фонда: Резервный фонд

размер фонда, установленный учредительными документами: резервный фонд не предусмотрен уставом и соответственно не создавался.

размер фонда в денежном выражении на дату окончания каждого завершенного финансового года и в процентах от уставного (складочного) капитала (паевого фонда): резервный фонд за гг. Поручителем не создавался.

размер отчислений в фонд в течение каждого завершенного финансового года: резервный фонд не создавался, следовательно, отчислений не было.

размер средств фонда, использованных в течение каждого завершенного финансового года и направления использования этих средств: резервный фонд не создавался, следовательно, его средства не использовались.

иные фонды: Прочие резервы, создаваемые при пересчете результатов и финансовых показателей организации в валюту представления

Наименование показателя	2006	2007	2008	2009	2 месяца 2010
Прочие резервы (при пересчете результатов и финансовых показателей организации в валюту представления), Евро	Х	Х	Х	(108)	16

10.1.4. Сведения о порядке созыва и проведения собрания (заседания) высшего органа управления поручителя

Наименование высшего органа управления поручителя: Общее собрание участников (акционеров) Компании

Порядок созыва и проведения собрания (заседания) высшего органа управления поручителя определяется в соответствии с:

Уставом поручителя;

Законом о компаниях Республики Кипр (Companies Law, Cap.113, as amended)

Наименование высшего органа управления поручителя:

Общее собрание участников Компании

Порядок уведомления участников о проведении собрания высшего органа управления поручителя: