Организация кредитных операций в коммерческом банке Бакалаврская работа (стр. 13 )

Как отмечает , с целью снижения рисков невозврата кредитов недобросовестными заемщиками и в соответствии к ст. 6 Закона Украины «О Национальном банке Украины» центральным банком разработана и введена в действие Единая информационная система учета заемщиков (должников), имеющих простроченную задолженность по предоставленных банками кредитам. Участие банков в информационной системе дает возможность значительно снизить кредитные риски, повысить финансовую стойкость. К ЕИС «Реестр заемщиков» подключаются коммерческие банки, которые совершили сделки с НБУ о предоставлении информационно – справочных услуг с помощью этой системы. После подключения банк регулярно предоставляет информацию о своих ненадежных клиентах и несет полную ответственность согласно действующему законодательству за достоверность предоставленной информации. При этом с целью обеспечение конфиденциальности все файлы информационного обмена обрабатываются электронными средствами защиты информации, разработанными в НБУ [40, с. 42].

В организации кредитных операций коммерческие банки должны надлежащим образом уделять внимание мониторингу состояния собственной ликвидности в связи с разработкой и введением методов повышения эффективности управления кредитными рисками. Считаем, что эти два актуальных и проблемных вопроса нужно рассматривать совокупно, поскольку проблематика повышения кредитных рисков, особенно в условиях нестабильной финансовой ситуации, влияет на снижения ликвидности банков.

утверждает, что главной причиной развития кризиса ликвидности в отечественных коммерческих банках является рост платёжного дефицита в связи с неадекватностью выбранных методов управления ликвидностью банков, состояние и уровень развития финансового рынка и ограничение возможности своевременно и оперативно менять политику управления ликвидностью по отношению к условиям функционирования финансового рынка. Именно динамика роста активных операций и падение объемов пассивных операций на фоне мирового финансово–экономического кризиса привели к нестабильной ситуации в банковском секторе Украины [42, с. 53].

Мы глубоко убеждены в том, что существует тесная взаимосвязь между непродуманной политикой управления ликвидностью  и четко не сформулированной модели организации кредитных операций в коммерческих банках.

Как отмечают специалисты, на сегодняшний день оптимизация управления кредитными рисками в организации кредитных операций в коммерческих банках предусматривает наличие определенных методов повышения эффективности такого управления. В послекризисный период одним из наиболее существенных методов является реструктуризация кредитной задолженности. Можно назвать следующие возможные варианты снижения кредитных рисков с помощью реструктуризации кредитной задолженности:

1)        Предоставления кредитных каникул по основной задолженности с пролонгацией строка действия кредитного договора (в организации кредитных операций такой вариант действий предусматривает возможность предоставления заемщику отсрочки в погашении основного долга с обязательным ежемесячным погашением процентов, при этом конечный строк погашения долга также увеличивается на соответствующее количество месяцев).

К клиентам, по отношению к которым принято решение о реструктуризации / пролонгации кредитных договоров, ответственный работник отделения банка должен проводить ежеквартальный мониторинг финансового состояния заемщика, а также мониторинг заложенного имущества.

2)        Изменение графика погашения основного долга (данный вариант предусматривает переход от стандартной формы погашения к аннуитету; переход от аннуитета на стандартный график с предоставлением отсрочки по основной задолженности; пересчет графика погашения основного долга на остаток задолженности).

Изменение схемы погашения по кредитному договору заемщика и другие соответствующие изменения необходимо вносить в существующее программное обеспечение и платежный календарь под контролем сотрудника отделения администрирования и мониторингу кредитов.

3)        Снижение процентной ставки по кредитному договору на 1-1,5 % сроком на 12 месяцев – исключительно при дополнительном обеспечении, покрывающем 50% остатка кредитной задолженности.

4)        Изменение иностранной валюты кредитной операции на национальную.

Проанализируем ситуацию в Украине по введению такой формы реструктуризации кредитной задолженности коммерческими банками в процессе организации кредитных операций.

В ноябре-декабре 2011 года из 50 коммерческих банков-лидеров по активам возможность перевести валютный кредит предоставляли 40 из них. Приблизительно 28 банков имеют специально разработанные программы конвертации кредита в гривну с стандартными условиями, хотя отдельные условия конкретизировались по каждой категории заемщиков отдельно. Остальные банки не имеют стандартных программ, но готовы обсуждать изменения валюты кредита с заемщиком индивидуально. Что касается номинального размера новых процентных ставок, то они у разных банков колеблются  в диапазоне от 13,5% (минимальная номинальная ставка банка «Форум») до 24 % годовых (Пивденкомбанк, Украинский Профессиональный Банк, Укрекэксимбанк). При этом увеличение процентной ставки для заемщика может составить от 1 до 6-7 процентных пунктов. Так, Мегабанк валютные кредиты, выданные до кризиса под 12 % годовых, рефинансирует уже  под 19% годовых, Индустриалбанк – под 18% годовых.

Важно отметить тот факт, что схема, по которой рассчитывается новая процентная ставка по кредиту, отличается у разных банков. Некоторые из них предлагают рефинансировать валютный кредит в гривне на условиях действующих в банке новых программ кредитования. Так поступают, к примеру, Укрекэксимбанк, Кредобанк, БТА Банк. В других коммерческих банках установлена стандартная ставка для конвертируемых кредитов (к примеру, БМ Банк, VAB Банк). В некоторых банковских учреждениях новая ставка по кредиту рассчитывается, как старая ставка плюс несколько процентных пунктов. Такую схему используют УкрСиббанк, Укргазбанк и банк «Форум».

Заметим существенный аспект анализируемого вопроса, который состоит в том, что среди программ рефинансирования валютных кредитов можно выделить такие, которые наиболее эффективны в организации кредитных операций. К примеру, Укргазбанк предусматривает повышение процентной ставки при изменении валюты кредита всего на 1 процентный пункт, при этом минимальная ставка составляет 14% годовых. В банке «Форум» старую ставку при смене валюты кредита увеличат на 2 процентных пункта, а для заемщиков Unicredit и УкрСиббанк в первый год после конвертации кредита процентная ставка останется на прежнем уровне. При этом до кризиса кредиты, выданные в долларах США в среднем по рынку коммерческие банки выдавали под 13-14 % годовых, что даже с учетом повышения на 1-2 процентных пункта все равно ниже, чем средние ставки по новым ипотечным кредитам в гривне, которые в ноябре-декабре 2011 года находятся на уровне 17,7-18,7% годовых [73].

По сниженной, регрессивной или плавающей процентной ставке реструктуризация возможна исключительно при установлении на постоянной основе процентной ставки, действующей на момент предоставления кредита, что непосредственно указано в кредитном договоре [18, с. 147-155; 42, с. 54].

В процессе организации кредитных операций существенным и необходимым является контроль со стороны банка за выполнением клиентом–заемщиком условий реструктуризации кредитного договора, особенно это касается сроков, уплаты процентов. В случае нарушения заемщиком условий дополнительного соглашения, подписанного при реструктуризации кредитной задолженности, и его отказе погашать просроченную задолженность юридическая служба банка должна после проведения всех возможных действий по добровольной уплате инициировать процедуры принудительного взыскания средств согласно действующему законодательству. 

В связи с этим нами было уже выше указано, что положительным аспектом правовой основы для организации кредитования в коммерческом банке является положения Закона Украины «Об обеспечении требований кредиторов и регистрацию отягощений» [54] об упрошенном внесудебном механизме взыскания заложенного имущества. Согласно ст. ст. 24, 26 Закона взыскание на предмет обеспечительного отягощения совершается не только на основании решения суда, но и на основании исполнительной надписи нотариуса в порядке, установленном законом, или же в внесудебном порядке. Именно внесудебный порядок предполагает право кредитора (взыскателя) выбрать на свое усмотрение среди других способов взыскания на предмет обеспечительного отягощения также и реализацию заложенного имущества на основании исполнительной надписи нотариуса.

Мы считаем, что такое законодательное нововведение является положительной для организации кредитных операций в коммерческом банке. Для взыскания заложенного имущества банку надо предъявить оригинал нотариально заверенного договора и документы, подтверждающие безусловное наличие задолженности и устанавливают нарушения срока исполнения обязательств [63].

В связи с вышеуказанным, приведем пример по оптимизации процесса управления кредитными рисками, в частности в организации кредитных операций (Приложение 6).

Заключение

Содержание деятельности коммерческого банка выражается в его сущности, которую определяют следующие факторы: сфера его деятельности; особые функции; характер производимого им продукта; структура банка.

Кредитные операции являются для коммерческих банков одними из наиболее важных, поскольку с их помощью они имеют возможность получать максимальную прибыль. Такой подход объясняется, прежде всего, стремлением банков увеличить объемы кредитования, предлагая клиентам наиболее диверсифицированный набор кредитных услуг. Более того, непосредственно кредитные операции выступают формой реализации одной из основных функций коммерческих банков – кредитной.

Следует отметить, что в процессе организации кредитных операций понятия банковского кредита, кредитной операции и банковской кредитной услуги имеют тесную содержательную и функциональную взаимосвязь.

Банковские операции имеют определенные общие характеристики, которые  выделяются специалистами - финансистами, в частности: