Организация кредитных операций в коммерческом банке Бакалаврская работа (стр. 9 )

В Украине мы можем говорить на тот период о неудовлетворительном уровне организации кредитных операций, поскольку кризис банковской системы стал последствием чрезмерной кредитной экспансии (стремительное увеличение объёмов проведения кредитных операций) на протяжении 2005-2007 г. г. Анализ данных приложения 1 свидетельствует, что темпы прироста объема кредитования в указанный период были очень высокими и в среднем составляли 70 % в год. Лишь в 2008 году, в момент возникновения кризиса, темпы прироста снизились и за 11 месяцев составляли 57, 3 %. При этом темп роста ВВП за 2005-2007 г. г. в среднем составлял 5,8 % в год. Таким образом, темп роста объемов кредитования украинскими коммерческими банками превышал темп роста ВВП практически в 10 раз. Высокие темпы кредитования украинской экономики стали возможными благодаря увеличению сумм внешне привлеченных средств на мировых финансовых рынках. Денежные ресурсы за пределами страны в указанный период были значительно дешевле, чем на внутреннем рынке, поэтому банки увеличивали свои долги. До начала финансового кризиса украинские банки могли свободно привлекать иностранные финансовые ресурсы под 4-5% годовых и продавать их в Украине по 10-11% годовых. Проблема в организации кредитных операций анализированного периода состояла  в том, что кредиты привлекались на строки 3-5 лет, а предоставлялись – на 10-20 лет. Украинские коммерческие банки решали такие проблемы за счет рефинансирования полученных кредитов новыми при аналогических либо сниженным процентным ставкам. В связи с этим, внешний борг банковской системы вырос из 2,262 млрд. долларов в 2005 году до 30,971 млрд. долларов в начале 2008 года, то есть в 13,7 раза. По показателям на тот период значительную часть этих средств с процентами необходимо было вернуть в 2009 году. Однако кризис в банковской системе, спровоцирован оттоком средств из депозитных счетов в октябре 2008 года и стремительная девальвация курса гривны, безусловно, делает проблематичным возвращение привлеченных средств инвесторам.

Как отмечают специалисты, на тот период иностранные банки под влиянием ипотечного кризиса в США свернули свои кредитные программы, и таким образом, в украинских банках возникли серьезные риски, связанные с ликвидностью. Во-первых, для возвращения иностранных кредитов банкам необходимо было брать новые кредиты  по значительно высшим процентным ставкам, а во-вторых, новые привлеченные средства стали также значительно дороже. В результате, ставки по ипотечным кредитам выросли на 5-7%, более того, значительно усилились требования к финансовому состоянию заемщиков. Национальный банк Украины, чтобы избежать возможного финансового кризиса в Украине увеличил требования и правила по рефинансированию кредитных операций, влияющие на подорожание кредитов, в следствии чего, в первом полугодии  темпы роста количества ипотечных кредитов были ниже, чем темпы роста общего кредитного портфеля [45, с. 136].

Как свидетельствует практика, в организации кредитных операций в коммерческих банках под влиянием многих негативных факторов произошло значительное ухудшение качества банковских активов. На протяжении двух последних лет до кризиса политика банков в Украине была направлена на увеличение темпов кредитования текущей деятельности и потребительское кредитование. Данные приложения 2 свидетельствуют, что часть кредитов инвестиционного назначения за три последние года ровняется в среднем 22,0% в год в общем объеме предоставленных кредитов. Кроме этого, практически 45,5% кредитов предоставлялись в иностранной валюте, поскольку их цена была значительно ниже. Негативным аспектом организации кредитных операций являлось следующее. Коммерческие банки не обращали внимание на то, что большинство заемщиков не получает доход в иностранной валюте и при условии девальвации гривны уплата процентов и возвращение кредитов станут проблематичными, что безусловно повлияет на всю банковскую систему.

Вследствие негативных условий для развития всей банковской системы Украины в целом значительно упала прибыльность банковской деятельности. По данным Ассоциации украинских банков и статистическим материалам НБУ, средняя прибыльность активов коммерческих банков по состоянию на 1 января 2009 года составляла 0,84%, а прибыльность статутного капитала – 9,13% по сравнению с показателями в 1,11% и 14,93% соответственно в аналогическом периоде 2008 года. Более того, резко уменшились темпы прироста пассивов (ресурсной базы) банков, что не могло не сказаться на ухудшении их финансового состояния и в результате повышение ими жесткости собственной кредитной политики и изменения в организации осуществления кредитных операций: банки свернули долгосрочные программы кредитования, установили больше требований и условий предоставления потребительских кредитов, увеличились процентные ставки (фактически за год процентные ставки по кредитам в национальной валюте выросли с 14,4% до 21,6% годовых). Также стоит отметить о росте доли проблемных кредитов (приложение 3). На протяжении 9 месяцев 2008 года темпы прироста задолженности по просроченным сомнительным кредитам на 69,2% превышали темпы прироста общего объема кредитных вложений в экономику Украины, что было обусловлено ростом задолженности физических лиц по проблемным кредитам в 2 раза.

К сожалению, в Украине отсутствуют эффективные механизмы, которые сумели бы предотвратить во-первых, излишнее привлечение средств на мировых финансовых рынках корпоративным сектором экономики, во-вторых, осуществлению кредитных операций в иностранной валюте на внутреннем рынке.

Стоит отметить, что на сегодняшний день действует законодательный акт, предусматривающий запрет на осуществление потребительского кредитования в иностранной валюте. Речь идет о принятом Верховным Советом Украины Закона «О внесении изменений к некоторым законодательным актам Украины по регулированию правоотношений между кредиторами и потребителями финансовых услуг» от 22 сентября 2011 года [52].

Однако в организации кредитных операций такое законодательное положение будет действовать эффективно лишь в том случае, если уменьшиться часть валютных депозитов. Необходимо сказать в связи с этим, что в 2006 году НБУ стремился остановить рост объемов привлеченных депозитов в долларах США, вдвое увеличив норматив обязательного резервирования средств по депозитам в иностранной валюте. Как отмечают специалисты, независимо от действий НБУ валютные депозиты в общих объемах привлеченных средств продолжают увеличиваться. В 2008 году депозиты в иностранной валюте выросли от 44,03% по сравнению с 30,02% в 2007 году [7, с. 11]. За данный период наблюдается тенденция к увеличению объемов средств на депозитных счетах как юридических, так и физических лиц в национальной валюте.

Общий объем депозитов за 2010 год вырос на 26,3%, и на 2,9% в январе-феврале 2011 года. По мнению экономистов и финансистов, такая активизация депозитной деятельности происходила на фоне беспрецедентного падения процентных ставок по депозитам – с 14,0 до 7,1% за 2010 и январь-февраль 2011 года и свидетельствует о безальтернативности депозитных счетов как инструмента сохранения сбережений населения [22, с. 9]. Болем того, произошло снижение уровня привлечения депозитов в долларах США с 47,1% на 01.01.2010 р. к 46,9% на 01.03.2011 р. Это связано с тем, что увеличение пассивов (депозитной базы) банков главным образом осуществлялось за счет приплыва депозитов в национальной валюте, темпы прироста которых практически в 3 раза превышали этот показатель в иностранной валюте. Эти тенденции обусловлены высшими ставками по депозитах в гривне и снижением девальвационных ожиданий населения. Так, согласно данным НБУ по состоянию на 1 января 2011 года депозиты в национальной валюте впервые превысили (на 3, 4 %) свой докризисной уровень, в то время, как в иностранной (в эквиваленте доллара США) были на 1,8% ниже докризисного уровня. Дальше мы рассмотрим состояния процентных ставок по депозитам и их соотношения с процентными ставками по предоставляемых кредитах.

Таким образом, можно говорить о неких особенностях и тенденциях развития банковских кредитных операций в послекризисный период.

Во-первых, после финансового кризиса коммерческие банки стремятся возобновить уровень доверия потребителей за счет повышения качества предоставления кредитов  в процессе проведения кредитных операций.

На сегодняшний день коммерческие банки должны в процессе организации кредитных операций особое внимание уделяют развитию кредитных программ для юридических лиц и населения. Полностью разделяем точку зрения ученых, которые утверждают, что в современных условиях развития банковских кредитных услуг основным направлением кредитования предприятий и организаций, малого и среднего бизнеса, частных предпринимателей, должно стать предоставление займов для развития производственных мощностей, создание новых рабочих мест, поддержка отечественного производителя, модернизация коммунального хозяйства, развития экспортного потенциала страны. Следует активней организовывать кредитные операции по предоставлению кредитов населению на покупку товаров длительного пользования, автомобилей в официальных дилеров отечественного автомобильного рынка, строительства, покупку жилья, как на первичном, так и вторичном рынках недвижимости [30, с. 108].

Во-вторых, динамика роста стоимости депозитов, привлеченных от физических лиц, была определяющей для смены процентной ставки по депозитам. В общем, со снижением уровня процентных ставок произошли изменения и в сфере осуществления кредитных операций. В 2010 году появилось впоследствии финансовых неблагоприятных условий в банковской системе понятие «новые кредиты», включающие суммы по первичным кредитным договорам, заключённые  на протяжении отчетного периода, а также суммы по дополнительным пролонгированным договорам, по которым, кроме изменения строка, изменились условия или суммы или/и процентной ставки [36, с. 29-33].

В-третьих, в период 2008-2010 г. г. наблюдалась специфика в привлечении средств от физических и юридических лиц, что непосредственно повлияло на организацию кредитных операций в коммерческих банках. В сравнении с увеличением объемов предоставленных кредитов, привлечение средств остается относительно стабильным, что прежде всего объясняется снижением процентной ставки по депозитам на 4,8% к концу 2010 года [39, с. 4-5].