Организация кредитных операций в коммерческом банке Бакалаврская работа (стр. 14 )

-        они носят длительный характер, то есть осуществляются постоянно, как правило, без временных ограничений;

-        участники банковских правоотношений находятся в неровном  юридическом положении;

-        имеют  свойство доверительного характера;

-        осуществляются по стандартным правилам;

-        необходимым является единство правового регулирования как на уровне национального законодательства, так и на уровне локальных актов коммерческих банков.

В организации кредитных операций коммерческим банкам важно соблюдать основные принципы кредитования, такие, как обеспеченность, срочность, возвратность, платность, целевой характер использование заемных средств, а также не нарушать экономические законы движения кредитных ресурсов, среди которых можно назвать следующие: закон возвратности кредита, закон равновесия между высвобождаемыми и перераспределяемыми на началах возвратности ресурсами, закон сохранения ссуженной стоимости, законом, воспроизводящий зависимость кредита от продолжительности высвобождения ссуженной стоимости и ее использования в кругообороте средств.

На сегодняшний день условиями эффективной организации кредитных операций в коммерческом банке являются:

разработка продуманной и обоснованной кредитной политики;

2)        установление границ и механизмов ответственности недобросовестных заемщиков - должников с целью поддержки финансовой стабильности банка;

3)        необходимость в формировании новых сегментов  рынка банковских услуг и финансовых механизмов их реализации, в частности, использование нового вида производственных финансовых инструментов – кредитных деривативов;

4)        активный поиск новых направлений управления кредитными рисками в процессе организации кредитных операций;

5)        формирование взаимовыгодных и длительных взаимоотношений между банком и клиентом;

6)        введение инновационных перспективных кредитных технологий, связанных с минимальными показателями затрат и рисков при проведении кредитных операций, в частности операций документарного кредитования;

7)        осуществление кредитных операций коммерческими банками посредством создания новых защищенных технологий передачи информации в Интернете и разработки интеллектуального программного обеспечения, то есть Интернет-банкинга.

Организационно-экономическое обеспечение кредитных операций в коммерческом банке можно рассматривать двух типов – внешнее и внутреннее.

Внешнее организационно-экономическое обеспечение кредитных операций связано с деятельностью Центрального банка и его влиянием на деятельность коммерческих банков, в то время как внутреннее связано с реализаций одного из наиболее важных условий эффективной организации кредитных операций в коммерческих банках, а именно реализаций кредитной политики, которая формализуется в соответствующих внутрибанковских документах, главными среди которых являются стандарты кредитования и кредитные инструкции. Однако сама по себе кредитная политика еще не гарантирует обеспечение исполнения установленных параметров деятельности банка и запланированного уровня эффективности кредитных операций. Существенное значение имеет организация работы по подбору кадров и управление ими, и также формирование оптимальной функциональной организационной структуры кредитного подразделения коммерческого банка. Согласно действующему законодательству Украины банк обязан иметь структурное подразделение, функциями которого является предоставление кредитов и управления операциями, связанными с кредитованием.

В современных условиях банковской деятельности, кроме организационно-экономического обеспечение организации кредитных операций, важным является также организационно-правовое обеспечение. Это объясняется тем, что кредитный договор является юридической основой кредитного процесса, поскольку в динамике этапов организации кредитных операций именно кредитным договором юридически оформляется условия, оговорены сторонами – банком и клиентом. Более того, с целью минимизации рисков в процессе осуществления кредитных операций в кредитном договоре следует предусмотреть соответствующие способы обеспечения выполнения обязательства, среди которых наиболее существенными являются поручительство, гарантия, залог, ипотека или же  заключение отдельного договора страхования кредитных рисков. На сегодняшний день в банковской практике наиболее перспективными формами организации кредитных отношений банка с заемщиками являются кредитные линии и овердрафт. Кредитная линия предусматривает заключение договора между банком и заемщиком, согласно которого банк обязуется предоставлять клиенту кредит на протяжении определенного срока в пределах установленного лимита, в то время как  предоставление кредита в качестве овердрафта обуславливает совершение сделки между банком и клиентом о том, что клиент имеет право в порядке и на условиях, установленных договором, выписывать чеки на общую сумму, превышающую положительный остаток на его счете и в случае отсутствия средств на чековом счете чек должен быть оплачен за счет кредита банка.

Состояние организации кредитных операций в коммерческих банках Украины в современных условиях в первую очередь характеризуется послекризисным периодом.

В связи с системным финансово-экономическим кризисом 2008-2009 г. г. в организации кредитных операций в коммерческих банках Украины под влиянием многих негативных факторов произошло значительное ухудшение качества банковских активов, снижение показателей совершаемых кредитных операций. На сегодняшний день можно говорить о неких особенностях и тенденциях развития банковских кредитных операций в послекризисный период. Во-первых, после финансового кризиса коммерческие банки стремятся возобновить уровень доверия потребителей за счет повышения качества предоставления кредитов в процессе проведения кредитных операций. Во-вторых, динамика  роста стоимости депозитов, привлеченных от физических и юридических лиц, была определяющей для смены процентной ставки по кредитам.

Несмотря на то, что кризисные явления в экономической системе достаточно негативно повлияли на финансовую стойкость большинства отечественных предприятий, вследствие чего резко сократилось количество надежных фирм-заемщиков (на фоне падения прибыльности банковских операций), кредитные операции остаются главным видом активных операций коммерческих банков, в который идут наибольшие вложения значительной части заемных банками ресурсов.

Эффективным методом выхода из кризиса для коммерческих банков и повышения своей конкурентоспособности на рынке финансовых услуг является введение прогрессивных интернет-технологий в процессе осуществления кредитных операций в коммерческих банках.

Интернет-банкинг пока что не настолько широко распространен в Украине, однако интерес отечественных коммерческих банков к нему возрастает. К примеру, несколько коммерческих банков предоставляют услуги по Интернет-банкингу, а именно Приватбанк, Райффайзен Банк Аваль, Укрсоцбанк, ПУМБ, VAB BANK.

Проанализировав состояния организации кредитных операций в двух наиболее крупных коммерческих банках Украины – УкрСиббанке и Райффайзен Банк Аваль, мы пришли к выводу об успешной реализации этими банками своей кредитной политики, и в частности условий эффективной организации кредитных операций, проявляющееся в первую очередь в формировании взаимовыгодных и длительных взаимоотношений между банком и клиентами, а также ведению новых прогрессивных информационных технологий, в частности АРМ «РС-Банкинг» системы StarAccess в УкрСиббанке и системы « Райффайзен Онлайн» в Авале.

Исследуя актуальные вопросы, связанные с организацией кредитных операций в коммерческим банках Украины, важно учитывать и правовую основу такой организации, поскольку несовершенная законодательная база является причиной неоднозначного толкования и применения норм права не только в банковской, но и судебной практике, что  крайне негативно влияет на банковскую деятельность в целом.

Кредитные операции, осуществляемые коммерческими банками, обуславливают повышенный риск потерь. Поэтому ведущим направлением оптимизации кредитной политики банка для поддержания его стойкости является повышение эффективности управления кредитными рисками банка, что в первую очередь связано с изучением, анализом и учетом факторов, влияющих на кредитный риск, поскольку они могут иметь как контролируемый, так и неконтролируемый характер. В условиях послекризисного периода в процессе обеспечения стабильного функционирования банковской системы в целом и в организации кредитных операций в коммерческих банках, в частности существенную роль, играет управление кредитными рисками, направленное непосредственно на их минимизацию. На наш вигляд, для минимизации банками таких рисков необходимо выполнять определенные требования, которые состоят в следующем.

Во-первых, глубокое и детальное изучение бизнес-проектов, предоставленных предприятиями, расчета технико-экономического обоснования того, что предлагаемая к гарантии операция окупит себя.

Во-вторых, оценка финансового состояния клиента-заемщика.

В-третьих, определение деловой репутации заемщика.

В-четвертых, необходимое и обязательное юридическое оформление проведенных кредитных операций на основе действующего законодательства.

И наконец, один из наиболее существенных аспектов – оформление обеспечения, в частности ипотеки, поручительства в случае использования гарантии платежа.

На сегодняшний день оптимизация управления кредитными рисками в организации кредитных операций в коммерческих банках предусматривает наличие определенных методов повышения эффективности такого управления, одним из наиболее существенных из которых является реструктуризация кредитной задолженности.

Рассмотрев особенности возникновения кредитных рисков, возможность контроля за их уровнем, мы предложили в приложении 6 собственное виденье методов усовершенствования организации кредитных операций с точки зрения оптимизации управления кредитными рисками.