Организация кредитных операций в коммерческом банке Бакалаврская работа (стр. 6 )

Согласно действующему законодательству Украины использование банковских гарантий в организации кредитных операций коммерческими банками предусматривается и при аккредитиве как форме безналичных расчетов (ст. 1093 ГК Украины) [50], а также при авале векселей. При этом авалист – юридическое или физическое лицо, которое гарантирует оплату векселя, а сам процесс аваля – оформление юридическим или физическим лицом аваля по векселю, то есть принятие обязательства оплатить вексель полностью или частично вместо одной из  обязанных по векселю лиц в случае неоплаты векселя плательщиком в строк или если отсутствует возможность получить платеж по векселю в строк [61].

Таким образом, в механизме эффективной организации кредитных операций выделяют такую прогрессивную технологию организации, как организация операций документарного кредитования, которая предусматривает проведение банковских гарантий, а также операции, связанные с их предоставлением – аккредитивную форму безналичных расчетов и аваль векселей.

В организации кредитных операций важным аспектом является приспособление к современным условиям глобализации финансовых отношений, развитию компьютерных технологий. Именно в связи с этими процессами в банковском деле существенное и важное место занимает  интернет – банкинг.

Это непосредственно связанно с созданием новых защищенных технологий передачи информации в Интернете. Безусловно проведения кредитных операций с помощью электронных сетей является скорее необходимым и существенным в организации кредитных операций коммерческими банками.

утверждает, что электронные банковские услуги являются существенной составляющей электронного бизнеса, поскольку электронный банкинг содержит такие перспективные направления, как онлайновое информационное обслуживание, эмиссия электронных денег, электронные платежи и расчеты, а также депозитные, кредитные, валютные и инвестиционные операции, осуществляемые электронным способом. При этом данное определение используется в качестве обобщающего  и может применятся ко всем формам электронного доступа клиентов к банковским услугам [19, с. 39].

В современных условиях развития кредитных операций сформировались некоторые модели онлайнового банковского бизнеса [32, с. 164]. Это интернет-подразделение традиционного (офлайнового) банка, который дополняет сеть филей и телефонных центров:

1)        интернет – банк, учрежденный офлайновым банком в качестве самостоятельного юридического лица с собственной торговой маркой (например, в Германии банки такой модели называются директ-банками);

2)        виртуальный банк (аналог интернет-банка, организованный небанковским учреждением, чаще всего страховой или технологической компанией);

3)        агрегат электронного финансового супермаркета (банк, осуществляющий веб-продажу непосредственно своих и предлагаемых другими финансовыми институтами услуг).

Как отмечают специалисты, в мире наиболее распространены две первые модели – интернет-банк и виртуальный банк, при этом интернет-подразделение используется к операциям на внутреннем финансовом рынке, а интернет-банк – для выхода за границу (в первую очередь на рынки развивающихся стран), поскольку именно он обеспечивает необходимую для зарубежной деятельности гибкость в использовании финансовых инструментов, определении тарифов и отборе клиентов [19, с. 41].

На сегодняшний день в организации кредитных операций коммерческие банки учитывают, что тенденции развития компьютерной техники и информационных технологий должны развиваться, прежде всего, в таких направлениях, как разработка и введение новых банковских услуг и продуктов; создания банковских технологий для выполнения операций, повышения качества банковских услуг и продуктов. При этом такой важный аспект, как создания банковских технологий для выполнения операций сосредоточен прежде всего на разработке интеллектуального программного обеспечения, например  автоматизированной программы кредитования клиента с увязкой со всеми данными его кредитной истории, кредитного скорринга, финансового положения, кредитного риска, условиями и суммой предоставляемого кредита и залога [65, с. 259-260].

Безусловно мы понимаем, что при обслуживании клиентом с помощью Интернет-банкинга должны соблюдаться определенные принципы. Некоторые аспекты данного вопроса рассматривал в своем научном исследовании [13, с. 58-65]. Что касается непосредственно обслуживания клиентов–заемщиков в процессе организации кредитных операций с помощью Интернет-банкинга, то по нашему глубокому убеждению, можно назвать следующие принципы, которые являются условиями эффективной организации таких операций в коммерческих банках. 

Во-первых, принцип доступности. Такой банковский продукт как предоставление кредита посредством глобальной сети Интернет в результате осуществления кредитной операции должен быть максимально доступен каждому клиенту – потенциальному заемщику. Это означает, что не должны существовать какие-то ограничения для клиентов, например по размеру статутного капитала, по виду хозяйственной деятельности. Однако, безусловно, должны учитываться особенности такой деятельности, что в будущем будет залогом  своевременного возвращения кредита и уплаты процентов за его использование.

Во-вторых, принцип простоты использования. В организации кредитных операций банк должен учитывать, чтобы каждый из предлагаемых заемщику банковских продуктов был как можно более  простым в использовании, то есть работа с ним не должна занимать в клиента много времени, а процесс освоения был быстрым и понятным.

В-третьих, принцип конфиденциальности. Банк предоставляет клиенту-заемщику гарантии защищенности информации, касающейся непосредственно клиента, работы и его контрагентов от несанкционированного доступа. Данный принцип особенно актуален для организации кредитных операций в коммерческих банках. Важным также в аспекте данного вопроса является сохранения целостности информации об осуществляемой кредитной операции, поскольку такая информация никем не может быть изменена, исправлена или дополнена.

В-четвертых, принцип оперативности. Суть этого принципа состоит в том, что в процессе организации кредитных операций все операции, которые осуществляет клиент, должны отображаться в банке в режиме реального времени. В противном случае предоставление кредитов с помощью сети Интернет теряют смысл.

В-пятых, принцип минимизации оплаты за проведенную кредитную операцию. Снижение цены транзакции повышает конкурентоспособность банка на рынке банковских услуг, что является существенным преимуществом.

2. Организационно-экономическое и организационно-правовое обеспечение кредитных операций в коммерческом банке

2.1 Необходимость разработки кредитной политики в организации кредитных операций в коммерческом банке

Банки являются коммерческими институтами, которые в текущей деятельности реализуют собственные экономические интересы. На сегодняшний день перед коммерческими банками стоит одно из самых главных заданий – максимизация собственности капитала, то есть повышение уровня доходов на средства, вложенные в банк учредителями и акционерами, особенно учитывая нынешнюю ситуацию послекризисного периода. Поэтому основным показателем деятельности коммерческого банка считается прибыль как разница между доходами от банковских операций и расходами  на их осуществление.

В связи с этим в организации кредитных операций кредитная политика коммерческого банка должна быть направлена на привлечение финансовых ресурсах по наименьшей стоимости и поиск наиболее доходных вариантов размещения этих ресурсов при обеспечении приемлемого риска проведения операций [11, с. 45].

По нашему глубокому убеждению, правильная разработка эффективной и гибкой системы организация кредитных операций в коммерческом банке являются основой ее финансовой стабильности и рыночной стойкости, учитывая, конечно же, то определяющее место кредитных операций в портфеле банковских активов, особенно в ситуации послекризисного периода.

Организация кредитных операций в коммерческом банке является одним с существеннейших аспектов, в котором отображается в общем виде кредитная политика коммерческого банка. Хотя нужно учитывать, что не менее важными являются и другие ее аспекты, в частности управление кредитным портфелем, контроль кредитного процесса, установление лимитов по отдельным направлениям кредитования, механизм сопровождения кредитных договоров (кредитный мониторинг) и формирование резервов по возможным потерям от выданных кредитов.

В современных условиях с целью обеспечения организации эффективной кредитной деятельности коммерческие банки разрабатывают собственную кредитную политику и вводят практические механизмы ее реализации.

и отмечают, что кредитная политика коммерческого банка отображает направления и специфику деятельности банка, возможности банка и его клиентов, уровень приемлемого риска, права и обязанности кредитных сотрудников и охватывает самые важные элементы и принципы организации кредитной работы банка [15, с. 18].

справедливо утверждает, что кредитная политика банка создает основу организации процесса банковского кредитования в согласии с общей рыночной стратегией деятельности банка и должна четко определять цели кредитования, соответствующее документально-методическое обеспечение и правила их реализации. Более того, кредитная политика должна разрабатываться с учетом стратегии и тактики банка в сфере управления и организации активными операциями и определяет основные направления кредитной деятельности:

-        стандарты и критерии деятельности банковских сотрудников, отвечающих за выдачу кредитов;

-        основные действия менеджеров, принимающих стратегические решения по проведению кредитных операций;

-        принципы оценки и контроля за качеством управления кредитной деятельностью в банке [11, с. 108-110].

Анализ практики реализации кредитной политики банка позволяет выделить ряд особенностей в данной сфере, среди них:

1)        наличие серьезных диспропорций в структуре кредитного потенциала банка, выражающиеся в низкой доле постоянной его части;