Валютные отношения (стр. 2 )

5. Структура кредитно-банковской системы Российской Федерации. Современная кредитно-банковская система РФ представлена 2-мя уровнями, на основе принятых 2.12.90 г. ВС РСФСР специальных законов: “О банках и банковской деятельности”, новая редакция (июль 1995), “О Центральном банке РСФСР (Банке России). Включает: Центральный банк РФ (Банк России), Кредитные организации (Сбербанк, Коммерческие банки различных видов, в том числе специальные банки развития, Банки со смешанным российско-иностранным капиталом, Иностранные банки,  а также филиалы банков резидентов и нерезидентов, Союзы и ассоциации банков) и иные кредитные учреждения. Банк – кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств юридических и физических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, срочности и платности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц, покупка у юридических  и физических лиц и продажа им иностранной валюты (наличной и на счетах); привлечение и размещение драгоценных металлов во вклады; финансирование капитальных вложений по поручению владельцев или распорядителей депозитов.

ЦБ осуществляет функцию управления всей системой. Коммерческие банки и кредитные учреждения составляют нижний уровень системы. Функции ЦБ: денежная эмиссия; регулирование и контроль коммерческих банков (около 1200), определение уставного капитала ком. банка при котором он может быть зарегистрирован, т. е. миним. уровень уставного капитала; устанавливать ставки рефинансирования; формирование обменного курса, на который все ориентируются (ММВБ-ЦБ); система контроля за деятельностью банков, ревизии, инструкции и проверка их выполнения. Сбербанк РФ - акционерные банки с государственным пакетом, производят расширение государственной сети, в т. ч. вся сеть сберегательных касс. Комбанки не могут конкурировать, т. к. является монополистом с точки зрения возможности оплаты коммунальных платежей; доступен для населения; подыгрывает ЦБ по ставкам населению. Классификация комбанков: По функционированию (созданные на базе ранее функционировавших специализированных банков, отраслевые банки, сформированные для обслуживания, в основном, отраслевой клиентуры, банки, организованные по инициативе различных учредителей). По видам собственности (государственные, частные, кооперативные, смешанные). По организационно-правовой форме деятельности (АО, ООО, коммандитные общества). По территории (республиканские, региональные, межрегиональные, местные, национальные, международные, заграничные, муниципальные). По степени независимости (самостоятельные, дочерние, сателлиты, уполномоченные, связанные (участвующие в капитале друг друга)). По видам осуществляемых операций (депозитные, занимающиеся приемом депозитов и выдачей краткосрочных кредитов, инвестиционные – кроме депозитных операций они занимаются размещением собственных и заемных средств, ипотечные – аккумулируют средства юридических и физических лиц путем выпуска акций и облигаций, которые обеспечиваются недвижимостью, внесенной в банк в качестве уставного капитала и залога, сберегательные, биржевые, универсальные). По объему капитала (мелкие – с уставным капиталом до 5 млрд. руб., средние – от 5 до 20 млрд. руб., крупные – более 20 млрд. руб. (около 5% )).

6 - 7. ЦБ и его кредитная, денежная, валютная политика. ЦБ РФ (Банк России) учрежден 13.07.90 г. на базе Российского республиканского банка Госбанка СССР. В декабре 91 г. Госбанк СССР был упразднен и все его активы и пассивы, а также имущество на территории РСФСР были переданы ЦБ. После упразднения Госбанка СССР была изменена система счетов, создана сеть расчетно-кассовых центров (РКЦ) ЦБ. ЦБ начал осуществлять куплю-продажу иностранной валюты на организованном им валютном рынке, устанавливать и публиковать официальные котировки иностранных валют по отношению к рублю. С декабря 92 г. - процесс передачи  функций кассового исполнения государственного бюджета Федеральному Казначейству. ЦБ независим по Конституции. В 92-95 гг. в порядке поддержания стабильности банковской системы Банк России создал систему надзора и инспектирования комбанков, а также систему валютного регулирования и валютного контроля. В качестве агента Минфина ЦБ организовал рынок ГКО. С 95 г. ЦБ по требованию МВФ прекратил использование прямых кредитов для финансирования дефицита бюджета и перестал предоставлять целевые централизованные кредиты отраслям экономики. С 98 г. проводит санацию банковской системы - вывел несостоятельные банки. Создал Агентство по реструктуризации кредитных организаций (АРКО) и Межведомственный координационный комитет содействия развитию банковского дела в России (МКК). Цели ЦБ: укрепление покупательной способности и курса рубля по отношению к иностранным валютам; развитие и укрепление банковской системы России; обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов. Получение прибыли не входит в цели. Полномочия по владению, пользованию и распоряжению имуществом Банка осуществляются самим ЦБ; изъятие и обременение обязательствами имущества ЦБ без его согласия не допускаются. Финансовая независимость выражается также в том, что он осуществляет свои расходы за счет собственных доходов и не регистрируется в налоговых органах. Функции ЦБ: (ст. 4 з-на "О ЦБ): разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля; монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение; является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему рефинансирования; устанавливает правила осуществления расчетов в РФ; устанавливает правила проведения банковских операций, бухучета и отчетности для банковской системы; осуществляет государственную регистрацию кредитных организаций, выдает и отзывает лицензии кредитных организаций и организаций, занимающихся их аудитом; осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций; регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами; осуществляет все виды банковских операций, необходимых для выполнения своих основных задач; осуществляет валютное регулирование, включая операции по покупке и продаже иностранной валюты; определяет порядок осуществления расчетов с иностранными государствами; организует и осуществляет валютный контроль как непосредственно, так и через уполномоченные банки в соответствии с законодательством Российской Федерации; принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации и организует составление платежного баланса Российской Федерации; проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений; публикует соответствующие материалы и статистические данные, а также выполняет иные функции в соответствии с федеральными законами.

Денежно-кредитная политика ориентирована на поддержание финансовой стабильности и формирование предпосылок, обеспечивающих устойчивость экономического роста. ЦБ гибко реагировал на изменение реального спроса на деньги, способствовал поддержанию растущей динамики экономики, снижению процентных ставок, инфляционных ожиданий и темпов инфляции. Это привело к некоторому укреплению реального валютного курса рубля и стабильности финансовых рынков, увеличению золотовалютных резервов, отсутствию резких колебаний курса. С целью повышения информационной прозрачности в функционировании платежной системы ЦБ была введена отчетность кредитных организаций и территориальных учреждений Банка по платежам, которая учитывала международный опыт, методологию и практику наблюдения за платежными системами.

Валютная политика: а) определяет сферу и порядок обращения валюты и ценных бумаг в валюте; б) издает нормативные акты; в) проводит все виды валютных операций; г) устанавливает правила проведения операций с валютой и ценными бумагами; д) устанавливает порядок обязательного перевода, ввоза и пересылки валюты и ценных бумаг, а также условия открытия резидентами счетов в инобанках; е) выдает лицензии банкам и иным кредитным учреждениям на осуществление валютных операций и выдает такие лицензии; ж) устанавливает единые формы учета, отчетности, документации; з) готовит и публикует статистику валютных операций РФ.

8. Валютные расчеты и валютные фонды предприятий в РФ. Принципы, порядок и ответственность за осуществление валютных операций определяются законом РФ "О валютном регулировании и валютном контроле", 92 г., а также нормативными актами ЦБ РФ. Все расчеты в иновалюте в РФ ведутся только через уполномоченные банки, имеющие лицензию ЦБ. Все предприятия-резиденты в РФ имеют право без специальной регистрации самостоятельно осуществлять внешнеэкономическую деятельность, для чего им могут быть открыты валютные счета (только один). Все предприятия обязаны продавать часть валютной выручки от экспорта (50%). Если не хватает валюты для осуществления расчетов с инофирмами, можно купить валюту внутри РФ. Покупка валюты для расчетов с российскими предприятиями запрещена. Предприятие может открыть валсчет и за границей. Однако для этого ему нужно взять разрешение в ЦБ и постоянно отчитываться перед ним за использование размещенных на нем средств. Комбанки осуществляют контроль за правомерностью проводимых валютных операций.

С 94г. контроль за экспортом, с 96г. – за импортом. Для расчетного обслуживания между банком и предприятием должен быть заключен договор банковского счета. Банк обязуется открыть клиенту расчетный счет, на который будет начислять поступающие клиенту средства и с которого по поручению клиента они будут списываться. Порядок валютного расчета: 1 этап – подписан контракт, экспортер готовит в делопроиз-ве паспорт сделки и копию контракта (подписанные и заверенные), что является обязательством, экспортная выручка поступит в РФ на транзитный валютный счет экспортера в теч. 90 дней; 2 этап – экспортер идет в комбанк и несет это обязательство (в т. ч. и оригинал контракта), банк проверяет на соответствие зак-ну (может отказать) и берет контракт на расчетное обслуживание, заполняет в своей части паспорт сделки, второй экз. паспорта сделки идет в ЦБ, третий - на таможню, несет ответств. до 100 проц. от эксп. выручки, может взимать 0,15% от цены контракта; 3 этап – экспортер идет на таможню для оформления груза (оригинал контракта, груз. тамож. декларация, копии товаросопроводит. документов, уплата за тамож. очистку, сертификаты на товар и т. д.), направляет один экз. груз. тамож. декларации в налоговою инспекцию для возврата НДС; 4 этап – экспортер и инофирма открывают аккредитив (денежное обязательство банка, выдаваемое им по поручению клиента и гарантирующее оплату сразу при выполнении условий аккредитива (например, отгрузка товара или представление акта о выполнении работ или оказании услуг) на 1 мес. (обычно в инобанке), деньги поступают на вал. счет в комбанк, банк извещает экспортера и ждет поручения от него на обязательную продажу 50% экспортной выручки, вырученные рубли за продажу валюты минус комиссионные за ее продажу идут на рублевый счет экспортера, а валюта – на вал. счет.