Акт плановой комплексной проверки соответствия деятельности государственного бюджетного учреждения социального обслуживания населения Ростовской области «Социально-реабилитационный центр для несовершеннолетнихг. Волгодонска», в том числе по расходованию денежных средств и использованию имущества, целям, предусмотренным его учредительными документами, проведенной руководителем группы — ведущим ревизором контрольно-ревизионного отдела министерства труда и социального развития Ростовской области. и членами группы:главным специалистом отдела детских учреждений и социального обслуживания семей с детьми управления организации социального обслуживания, ведущим специалистомотдела создания и эксплуатации информационных систем управления информатизации, ведущим специалистом отдела материально-технического и хозяйственного обеспечения , специалистом первой категории отдела по работе с персоналом (стр. 8 )

Списание производилось по актам формы 0504230.

На поставку стройматериалов заключены договоры с ИП на сумму 9 534,00 руб.

Проверено использование средств, выделенных на приобретение хозяйственных материалов, канцелярских принадлежностей, запасных частей и т. д.

Выборочной проверкой полноты и своевременности оприходования хозяйственных товаров, канцелярских принадлежностей, запасных частей на автомобиль нарушений не установлено.

Движение материальных ценностей внутри организации между материально ответственными лицами оформляется ведомостью выдачи материальных ценностей на нужды учреждения (ф. 0504210),

При установке запасных частей на автотранспортные средства составлялся акт, подтверждающий необходимость установки или замены запасных частей.

Выборочной проверкой списания хозяйственных материалов установлено, что списание осуществлялось по актам формы 0504230 с отражением количества материальных запасов.

Отражение операций по выбытию и перемещению нефинансовых активов ведется в учреждении в журнале операций № 7 (ф. 0504071), формируемым автоматизированным способом. Форма и порядок ведения журнала соответствуют требованиям Приказа Минфина РФ н. В журнале учреждением отражаются операции по выбывающим с баланса и перемещаемым объектам основных средств, нематериальных активов, материальных запасов, сумма начисленной за месяц амортизации.

Для учета материальных ценностей в местах хранения лицами, ответственными за их сохранность, применяется книга учета материальных ценностей. В книгах учета материальных ценностей проставляются отметки о проведении  контроля (сверок бухгалтерии с материально-ответственными лицами).

В период проверки выборочно проверена сохранность материальных ценностей на продовольственном и промышленном складе, на медицинском посту, в эксплуатации у  кастелянши, заведующего хозяйством.

На приобретение материальных запасов заключены договоры:

Бумага офисная: от 01.01.2001 № Ф.2017.60805 на сумму 26 409,00 руб.

Канцелярские товары: «Сервер» на сумму 1 719,00 руб.

мир КМ» от 01.01.2001 № Ф.2018.65386 на сумму 29 447,47 руб.

Хозяйственные товары:  «Сервер» на сумму 3 009,00 руб., от 01.01.2001 № Ф.2017.26951 на сумму 1 500,00 руб.

«Солинг» на сумму 76 542,08 руб. 

«Югмонтажэлектро» на сумму 1 606,13 руб.

Хозяйственные товары: «Сервер» на сумму 32 223,00 руб., ИП на сумму 2 680,00 руб.

Запасные части: Сервис» на сумму 3 060,00 руб., на сумму 1 500,00 руб., на сумму 1 330,00 руб., /032017 на сумму 2 370,00 руб., от 01.01.20017 № 000 на сумму 1 358,00 руб., на сумму 3 390,00 руб., /092017 на сумму 1 670,00 руб., на сумму 1 664,00 руб., на сумму 350,00 руб.

ИП на сумму 7 350,00 руб.

Запасные части: Сервис» на сумму 1 520,00 руб.

Сантехнические товары: на сумму 5 850,00 руб.

Моющие. Чистящие и дезинфицирующие средства: «Сервер» от 01.01.2001 № Ф.2017.60278 на сумму 16 396,38 руб., от 01.01.2001 № Ф.2017.26956 на сумму 4 716,00 руб., от 01.01.2001 № Ф.2017.26953 на сумму 1 520,00 руб.

Маштехнопром» от 01.01.2001 № Ф.2017.60276 на сумму 27 986,80 руб.

Моющие, чистящие и дезинфицирующие средства: ИП от 01.01.2001 № Ф.2018.65388 на сумму 43 079,79 руб., от 01.01.2001 № Ф.2018.69828 на сумму 18 929,34 руб.

Электрические товары: ИП на сумму 7 975,81 руб., на сумму 8 781,50 руб.

Проверено получение благотворительной помощи (пожертвований).

Согласно информации учреждения в проверяемом периоде в учреждение благотворительная помощь поступала в сумме 1122,5 тыс. руб.  Благотворительная помощь поступала в виде канцелярских товаров, бытовой техники, орг. техники, продуктов питания, детской мебели. Все поступления оприходованы в полном объёме.

Проверена организация внутреннего контроля за сохранностью товарно-материальных ценностей в учреждении.

Положение о внутреннем финансовом контроле утверждено приказами директора от 01.01.2001 №25, от 01.01.2001 №21/2. Проводились внезапные проверки сохранности товарно-материальных ценностей у материально-ответственных лиц, в кассе, закладки продуктов питания, качества блюд, проверка показаний спидометра, мягкого инвентаря у клиентов согласно арматурным карточкам. По результатам проверок недостач и излишек не установлено.

Выборочно проверено наличие и выполнение заключенных договоров с поставщиками и подрядчиками на поставку товаров, выполнение работ и оказание услуг.

В ходе выборочной проверки соблюдения при закупках для нужд учреждения среднестатистических цен по Ростовской области установлено:

договор от 01.01.2001 № Ф.2017.302918 с заключен на поставку мяса говядиныбескостной по цене 390,72 руб. за кг, при среднестатистической цене417,8165,00 руб. за кг;

договор от 01.01.2001 № Ф.2017.576136 с на поставку масла растительного по цене 79,70 руб. за кг, при среднестатистической цене96,72 руб. за кг;

договор от 01.01.2001 № Ф.2017.575941 с ИП заключен на поставку фруктов свежих (яблок) по цене 74,60 руб. за кг, при среднестатистической цене66,7 руб. за кг;

договор от 01.01.2001 № Ф.2017.575956 с ИП заключен на поставку цитрусовых: лимоны по цене 109,0 руб. за кг, при среднестатистической цене 126,0 руб. за кг; апельсины по цене 95,0 руб. за кг, при среднестатистической цене96,11 руб. за кг;

договору от 01.01.2001 г. № Ф.2017.575971 с заключен на поставку овощей: картофель свежий по цене 24,64 руб. за кг, при среднестатистической цене 20,17 руб. за кг; капуста белокочанная по цене 24,60 руб. за кг, при среднестатистической цене 14,02 руб.; лук репчатый по цене 25,00 руб. за кг, при среднестатистической цене 17,45 руб.; морковь столовая по цене 27,00 руб. за кг, при среднестатистической цене 21,71 руб.; свекла столовая по цене 27,00 руб. за кг, при среднестатистической цене 21,53 руб.; чеснок свежий отборный по цене  196,21 руб. за кг, при среднестатистической цене 181,91 руб.;

договор от 01.01.2001 № Ф.2017.576125 с ИП заключен на поставку колбасы варёной («Докторская», высший сорт) по цене 330,00 руб. за кг, при среднестатистической цене 314,00 руб. за кг;

договор от 01.01.2001 № Ф.2017.576125 с ИП заключен на поставку рыбы свежемороженой(минтай потрошеный, без голов) по цене 139,30 руб. за кг, при среднестатистической цене 225,94 руб. за кг;

договор от 01.01.2001 № Ф.2017.576103 с ИП заключен на поставку круп: рис шлифованный по цене 44,0 руб. за кг, при среднестатистической цене 54,44 руб. за кг; пшено по цене 29,0 руб. за кг, при среднестатистической цене 23,90 руб. за кг; крупа манная по цене 32,0 руб. за кг, при среднестатистической цене 32,66 руб. за кг; крупа гречневая по цене 55,00 руб. за кг, при среднестатистической цене 47,92 руб. за кг;

договор от 01.01.2001 № Ф.2017.576182 с ИП заключен на поставку сельди слабосоленой (неразделанной) по цене 182,0 руб. за кг, при среднестатистической цене 223,38 руб. за кг;

договор от 01.01.2001 № Ф.2017.576114 с ИП заключен на поставку бананов по цене 86,20 руб. за кг, при среднестатистической цене 62,22 руб. за кг;

договор от 01.01.2001 № Ф.2017.576160 с ИП заключен на поставку молочной продукции: молоко коровье пастеризованное 2,5% жирности по цене 43, руб. за литр, при среднестатистической цене 51,63 руб. за литр; творог массовая доля жира 9 % по цене 213 руб. за кг, при среднестатистической цене 272,16 руб. за кг; сметана 20 % жирности по цене 195,0 руб. за кг, при среднестатистической цене 194,6 руб. за кг; масло коровье сладко-сливочное, крестьянское 72,5 % жирности по цене 363,0 руб. за кг, при среднестатистической цене 423,85 руб. за кг;

В ходе выборочной проверки договоров установлено следующее.

Не указан индивидуальный код закупки – Договор с -сервис», цена договора 1,3 тыс. рублей; договор -17

Договор № 000-17 от 01.01.01 года, заключен с центр энергосбережений», предмет договора – ремонт теплосчётчика ЭСКО-Т. Цена договора составляет 15,6 тыс. руб. Оплата предусмотрена в течении 60 (шестидесяти) дней со дня подписания акта выполненных работ. центр энергосбережений» является микро предприятием, относится к субъектам малого бизнеса.

Договор № Ф.2017.62805 от 01.01.01 года, заключен с Сервер», предмет договора – поставка бумаги офисной. Цена договора составляет 26,4 тыс. руб. Оплата предусмотрена в течении 60 (шестидесяти) дней со дня подписания акта выполненных работ. Сервер» является микро предприятием, относится к субъектам малого бизнеса.

Проверена  деятельность учреждения по обслуживанию клиентов.

Планы работы учреждения и его структурных подразделений на 2017 и 2018 год, утверждены директором, имеют четко сформулированные задачи, мероприятия направлены на реализацию поставленных задач. На момент проверки мероприятия, запланированные в Центре, выполнены. Материалы о проведенных мероприятиях подшиваются, систематизируются по направлениям деятельности Центра.

В структуру учреждения входят 2 отделения:

отделение социальной реабилитации  (социальный приют) на 28 мест,  в том  числе приемное отделение на 7 мест;

отделение  социальной диагностики и психолого-педагогической помощи.

Положения о структурных подразделениях, утвержденные директором Центра, имеются.

Повышение квалификации осуществляется согласно плану.  За отчетный период 2017 года и текущий период 2018 года повысили квалификацию 33 специалиста.

В Центре ведется кодификация нормативных документов.

Методическая библиотека Центра представлена оборудованными в отделениях уголками и методической литературой. Материалы проведенных методических мероприятий, подшивки подписных изданий, имеются. Имеются  материалы проведенных семинаров и консультаций. Методической литературой учреждение обеспечено в достаточной степени.

Программа деятельности учреждения на 2017 и 2018 года, отчеты руководителя к Программам деятельности, пояснительные записки к отчетам имеются, подшиты в папку, соответствуют типовой форме, замечаний по срокам предоставления в министерство нет.

Учет посетителей по категориям, видам проблем, видам оказанных услуг ведется в отделении социальной диагностики и психолого-педагогической помощи. Журналы регистрации пронумерованы, прошнурованы и скреплены печатью.