Проспект ценных бумаг (стр. 30 )

№ п/п	Наименование дебитора	Место нахождение дебитора	Сумма дебиторской задолженности	Размер и условия просроченной дебиторской задолженности	в % от общей дебиторской задолженности за отчетный период
полное	сокращенное
	за 2002 год
1	Компания «ЭВРИ ХОЛДИНГ КОРП.»	Компания «ЭВРИ ХОЛДИНГ КОРП.»	Роад Таун, Пасеа Эстейт, п/я 3149, Тортола, Британские Виргинские Острова; представительство в России: 129110 , стр. 5	96	не имеется	99,84
	ИТОГО задолженности за 2002 год:	96
	за 2003 год
2	Государственный Таможенный комитет РФ, Московская Южная Таможня	Московская Южная Таможня	111394 а	21 163	не имеется	40,38
3	Инспекция ФНС России № 22 по ЮВАО г. Москвы	№ 22 по ЮВАО г. Москвы	111024 г. Москва, шоссе Энтузиастов, д. 14	31 251	не имеется	59,62
	ИТОГО задолженности за 2003 год:	52 414
	за 2004 год
4	Общество с ограниченной ответственностью "Эрион"	ООО "Эрион"	, стр. 1	3	не имеется	15,88
5	OXFORDCOURT LTD	OXFORDCOURT LTD	Регент Хайс, 316 Бьюла Хилл Лондон, SE19 3HF	15	не имеется	75,64
	ИТОГО задолженности за 2004 год:	19
	за 2005 год
6	Общество с ограниченной ответственностью "Такском"	ООО "Такском"	121019	1 800	не имеется	10,17
7	Инспекция ФНС России № 22 по ЮВАО г. Москвы	№ 22 по ЮВАО г. Москвы	111024 г. Москва, шоссе Энтузиастов, д. 14	14 333	не имеется	80,97
	ИТОГО задолженности за 2005 год:	16 133
	за 1 квартал 2006 года
8	Общество с ограниченной ответственностью "Юкон Трейд"	ООО "Юкон Трейд"	г. Москва, Варшавское ш., корп.3		не имеется	95,48
	ИТОГО задолженности за 1 квартал 2006 года:
	ИТОГО дебиторской задолженности за 2001- 1 квартал 2006 гг.:

	Аффилированные лица ООО "СТЕДИНВЕСТ"
	Полное наименование организации	Доля участия аффилированного лица в уставном капитале поручителя	Доля участия в уставном капитале аффилированного лица
	Компания «ЭВРИ ХОЛДИНГ КОРП.»	100%	0 %

VIII. Бухгалтерская отчетность поручителя и иная финансовая информация

8.1. Годовая бухгалтерская отчетность поручителя

а) годовая бухгалтерская отчетность поручителя за три последних завершенных финансовых года, предшествующих дате утверждения проспекта ценных бумаг (2003 год; 2004 год; 2005 год), составленная в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации (в составе: форма № 1 Бухгалтерский баланс; форма № 2 Отчет о прибылях и убытках; форма № 3 Отчет об изменениях капитала; форма № 4 Отчет о движении денежных средств; форма № 5 Приложение к бухгалтерскому балансу, пояснительная записка), с приложенными заключениями аудиторов в отношении указанной бухгалтерской отчетности, представлена в Приложении №9 к Проспекту ценных бумаг.

б) поручитель не имеет годовой бухгалтерской отчетности, составленной в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности либо Общепринятыми принципами бухгалтерского отчета США.

8.2. Квартальная бухгалтерская отчетность поручителя за последний завершенный отчетный квартал

а) квартальная бухгалтерская отчетность поручителя за последний завершенный отчетный квартал, предшествующий дате утверждения проспекта ценных бумаг (I квартал 2006 года), представлена в Приложении №9 к Проспекту ценных бумаг (в составе: форма № 1 Бухгалтерский баланс; форма № 2 Отчет о прибылях и убытках).

б) поручитель не имеет квартальной бухгалтерской отчетности, составленной в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности либо Общепринятыми принципами бухгалтерского отчета США.

8.3. Сводная бухгалтерская отчетность поручителя за три последних завершенных финансовых года или за каждый завершенный финансовый год

Сводная (консолидированная) бухгалтерская отчетность поручителя за три последних завершенных финансовых года, предшествующий дате утверждения проспекта ценных бумаг, не составлялась.

Основание, в силу которого поручитель не обязан составлять сводную (консолидированную) бухгалтерскую отчетность.

Обязанность организации составлять сводную бухгалтерскую отчетность установлена п.91 Приказа Минфина РФ № 34 н «Об утверждении Положения по ведению бухгалтерского учета и отчетности в Российской Федерации» от 01.01.01 года. В соответствии с данным приказом в случае наличия у организации дочерних и зависимых обществ помимо собственного бухгалтерского отчета составляется также сводная бухгалтерская отчетность, включающая показатели отчетов таких обществ, находящихся на территории Российской Федерации и за ее пределами, в порядке, устанавливаемом Министерством финансов Российской Федерации. Однако, такого порядка, установленного Министерством финансов РФ, на сегодняшний день не существует. Единственным документом, который касается составления такой отчетности, является Приказ Минфина № 000 от 01.01.01 года «О методических рекомендациях по составлению и предоставлению сводной бухгалтерской отчетности».

Между тем, этот акт не является нормативным (По заключению Министерства юстиции Российской федерации от 01.01.01 года № 7 данный Приказ Министерства финансов не требует государственной регистрации), носит методический характер и, кроме того, этот документ не устанавливает порядок, а лишь определяет общие подходы к составлению сводной отчетности. Каких-либо иных разъяснений или инструкций по применению вышеуказанного приказа не существует. В тоже время, если следовать этому Приказу, то в п. п.1.5., 1.6 установлены случаи, когда данные о дочерних и зависимых обществах могут не включаться в сводную бухгалтерскую отчетность.

отвечает требованиям абзаца 3 п.1.5 и п. п.1 п.1.6 Приказа, а именно:

а) Поручитель как головная организация не может определять решения, принимаемые дочерними обществами, и значит, может не включать в свою отчетность данные этого дочернего общества (абзац 3 п.1.5.);

б) что касается данных о зависимых обществах, то их невключение обосновывается тем, что они не оказывают существенное влияния при формирования представления о финансовом положении и финансовых результатах деятельности группы предприятий (п. п.1 п.1.6).

8.4. Сведения об учетной политике поручителя

Учетная политика за 2003, 2004, 2005, 2006 гг. указана в Приложении №9 к Проспекту Ценных бумаг

8.5. Сведения об общей сумме экспорта, а также о доле, которую составляет экспорт в общем объеме продаж

Поручитель не осуществляет экспорт продукции (товаров, работ, услуг).

8.6. Сведения о стоимости недвижимого имущества поручителя и существенных изменениях, произошедших в составе имущества поручителя после даты окончания последнего завершенного финансового года

не имеет недвижимого имущества. Балансовая стоимость приобретенного и выбывшего имущества за указанные периоды не превышает 5 процентов балансовой стоимости активов поручителя. Иных существенных изменений в составе имущества поручителя после даты окончания финансового года не имеется.

8.7. Сведения об участии поручителя в судебных процессах в случае, если такое участие может существенно отразиться на финансово-хозяйственной деятельности поручителя

Поручитель в судебных процессах участие, в которых может существенно отразиться на финансово-хозяйственной деятельности поручителя, в течение трех лет, предшествующих дате утверждения проспекта ценных бумаг, не участвовал.

X. Дополнительные сведения о поручителе и о размещенных им эмиссионных ценных бумагах

10.1. Дополнительные сведения об поручителе

10.1.1. Сведения о размере, структуре уставного (складочного) капитала

(паевого фонда) поручителя

Размер уставного (складочного) капитала (паевого фонда) поручителя на дату утверждения проспекта ценных бумаг:  000 (пятьсот пятьдесят миллионов) рублей.

Размер долей его участников

Компании "ЭВРИ ХОЛДИНГ КОРП." принадлежит доля в размере 100 % Уставного капитала

10.1.2. Сведения об изменении размера уставного (складочного) капитала (паевого фонда) поручителя

Отчетная дата	Размер уставного капитала	Структура уставного капитала	Дата принятия решения единственного участника об изменении уставного капитала	Размер УК после каждого изменения
Дата составления	Номер протокола (Решения)
на 01 января 2002 года	-	100% доля в УК принадлежит Компании "Эври Холдинг Корп."	07.06.2002	1	96
на 01 января 2003 года	96	100% доля в УК принадлежит Компании "Эври Холдинг Корп."	24.03.2003	2	87
02.04.2003	3	75
на 01 января 2004 года	75	100% доля в УК принадлежит Компании "Эври Холдинг Корп."	10.12.2004	6
на 01 января 2005 года	75	100% доля в УК принадлежит Компании "Эври Холдинг Корп."	11.05.2005	2
23.06.2005	3
29.08.2005	4
02.09.2005	5
15.09.2005	7
02.12.2005	8
на 01 января 2006 года		100% доля в УК принадлежит Компании "Эври Холдинг Корп."[1]	-	-	-

10.1.3. Сведения о формировании и об использовании резервного фонда, а также иных фондов поручителя

Резервный фонд, а также иные фонды поручителя не сформированы.