Счетная палата города Оренбурга (стр. 10 )

Прочие безвозмездные поступления в бюджет города Оренбурга составили 13 985,5 тыс. рублей или 0,3% от общего объема безвозмездных поступлений. По сравнению с предыдущим годом (17 653,4 тыс. рублей) объем прочих безвозмездных поступлений сократился на 3 667,9 тыс. рублей или на 20,8%.

В 2012 году получателями безвозмездных поступлений являлись: администрация города Оренбурга (11 051,0 тыс. рублей), Администрация Северного округа (1 902,9 тыс. рублей), Администрация Южного округа (776,6 тыс. рублей) и УСЗН (255,0 тыс. рублей). Основной объем поступлений обеспечен целевыми пожертвованиями от теплогенерирующей компании» - 11 000,0 тыс. рублей, из них: на организацию и проведение новогодних мероприятий – 1 000,0 тыс. рублей, на ремонт исторической башни г. Оренбурга – 6 000,0 тыс. рублей, на ремонт канатной дороги – 4 000,0 тыс. рублей. Получателем данных средств являлась администрация города Оренбурга.

Доходы бюджета от возврата организациями остатков субсидий прошлых лет в 2012 году поступили в общей сумме 36 543,8 тыс. рублей, что в более чем в 6 раз превысило плановые показа,4 тыс. рублей). В бюджет города Оренбурга возвращены остатки неиспользованных субсидий муниципальными бюджетными учреждениями в общем размере 4 992,5 тыс. рублей (учреждениями образования – 4 958,9 тыс. рублей, социальной защиты – 30,5 тыс. рублей, культуры – 2,2 тыс. рублей, физической культуры – 0,9 тыс. рублей) и муниципальными автономными учреждениями в общем размере 31 551,3 тыс. рублей (учреждениями образования – 31 340,5 тыс. рублей, молодежной политики – 0,1 тыс. рублей, прочими учреждениями – 210,7 тыс. рублей).

Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет в бюджете города Оренбурга на 2012 год не планировались. Фактически в отчетном периоде из городского бюджета осуществлен возврат остатков субсидий и субвенций прошлых лет в бюджет Оренбургской области в общем размере 28 342,5 тыс. рублей. Остатки неиспользованных в прошлые годы межбюджетных трансфертов в 2012 году в областной бюджет вернули: УЖП (24 132,6 тыс. рублей), УСиДХ (1 085,5 тыс. рублей), УСЗН (1 431,8 тыс. рублей), УО (823,7 тыс. рублей), Финансовое управление (783,8 тыс. рублей), администрация города Оренбурга (84,8 тыс. рублей) и администрация Южного округа (0,3 тыс. рублей).

4. Расходы бюджета города Оренбурга

Решением Оренбургского городского Совета «О бюджете города Оренбурга на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов» расходы городского бюджета утверждены в сумме 9 037 665,8 тыс. рублей (8 435 260,0 тыс. рублей), что на 602 405,8 тыс. рублей или 7,1% выше аналогичного показагода.

С учетом уточнений, внесенных в ходе исполнения бюджета, общая сумма первоначально утвержденных расходов бюджета города на 2012 год увеличилась на 1 744 668,8 тыс. рублей или 19,3% и составила 10 782 334,6 тыс. рублей.

Анализ уточнений, внесенных в решение Оренбургского городского Совета «О бюджете города Оренбурга на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов» по разделам классификации расходов бюджета представлен в таблице:

Наименование разделов	Утверждено на 2012 год	Уточнено на 2012 год	Отклонения
Сумма (тыс. р.)	Струк тура (%)	Сумма (тыс. р.)	Струк тура (%)	Сумма гр. 4 – гр. 2 (тыс. р.)	% откло- нения	Гр. 5 – гр. 3
1	2	3	4	5	6	7	8
Общегосударственные вопросы	499 758,1	5,5	656 486,2	6,1	156 725,1	31,4	0,6
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность	53 445,0	0,6	50 436,1	0,5	- 3 008,9	- 5,6	- 0,1
Национальная экономика	571 428,9	6,3	1 160 944,6	10,8	589 515,7	103,2	4,5
Жилищно-коммунальное хозяйство	1 091 669,6	12,1	955 594,3	8,9	- 136 075,3	- 12,5	- 3,2
Охрана окружающей среды	5 000,0	0,06	4 532,5	0,04	- 467,5	- 9,4	-0,02
Образование	3 847 450,7	42,6	4 226 891,2	39,2	379 440,5	9,9	-3,4
Культура, кинематография	130 454,0	1,4	135 312,1	1,2	4 858,1	3,7	-0,2
Здравоохранение	601 801,8	6,7	986 491,4	9,1	384 689,6	63,9	2,4
Социальная политика	2 199 551,7	24,3	2 562 944,2	23,8	363 392,5	16,5	- 0,5
Физическая культура и спорт	26 464,0	0,3	35 559,9	0,3	9 095,9	34,4	0,0
Обслуживание государственного и муниципального долга	10 642,0	0,1	7 142,0	0,07	- 3500,0	- 32,9	-0,03
Всего	9 037 665,8	10 782 334,6	1 744 668,8	19,3	х

Наибольшее увеличение объема расходов городского бюджета (в 2 раза) произведено по разделу  0400 «Национальная экономика», рост составил 589 515,7 тыс. рублей или 203,2%. Значительный рост обусловлен включением в состав расходов по данному разделу, бюджетных назначений на финансирование мероприятий в области дорожного хозяйства в размере 575 109,2 тыс. рублей.

Прирост расходов бюджета более чем на 60,0% отмечен по разделу: 0900 «Здравоохранение» - 384 689,6 тыс. рублей или 63,9%. Увеличение расходов в наибольшей степени связано с включением в состав расходов по данному разделу, бюджетных инвестиций на приобретение здания поликлиники по пер. Нижний и строительство терапевтического корпуса в больнице «им. Пирогова».

Увеличение расходов бюджета более чем на 30,0% произведено по разделам:

0100 «Общегосударственные вопросы» - бюджетные ассигнования увеличены на 156 725,1 тыс. рублей или 31,4%;

1100 «Физическая культура и спорт» - бюджетные ассигнования увеличены на 9 095,9 тыс. рублей или 34,4%;

Увеличение расходов на 16,5% произведено по разделу 1000 «Социальная политика», прирост составил 363 392,5 тыс. рублей.

По разделам бюджетной классификации: 0700 «Образование», 0800 «Культура, кинематография» увеличение расходов произведено в пределах 10%.

Внесенные в показатели расходов бюджета уточнения оказали влияние на структуру расходов городского бюджета по разделам бюджетной классификации. В сравнении с первоначально утвержденными показателями отмечается:

- снижение доли расходов в общей сумме расходов бюджета по 4 разделам. Из них наибольшее снижение отмечено по разделу 1300 «Обслуживание государственного и муниципального долга» - на 32,9%.

- увеличение доли расходов в общей сумме расходов бюджета по 6 разделам. Из них наибольшее увеличение отмечено по разделу 0400 «Национальная экономика» - на 4,7%.

В 2012 году бюджет города Оренбурга исполнен по расходам в объеме 10 503 610,0 тыс. рублей или 97,3% от уточненных бюджетных назначений (10 800 672,6 тыс. рублей), что на 215 381,0 тыс. рублей или 2,1% выше уровня 2011 года. Объем неисполненных бюджетных назначений составил 297 062,6 тыс. рублей или 2,7%. 

Динамика исполнения расходной части бюджета города Оренбурга за период с 2008 по 2011 годы представлена в следующей таблице:

Показатели	2008 год	2009 год	2010 год	2011 год	2012 год
Расходы бюджета всего, тыс. рублей	7 876 483	7 952 843	9 055 651	10 288 229	10 503 610
Динамика к предыдущему году, тыс. руб.	х	76 360	1 102 808	1 232 578	215 381
Динамика к предыдущему году, %	х	1,0	13,9	13,6	2,1
Темпы роста к предыдущему году, %	х	101,0	113,9	113,6	102,1

Динамика исполнения расходов бюджета города Оренбурга за период с 2008 по 2011 годы, основанная на показателях фактического исполнения расходной части бюджета, отражает рост расходов в 2012 году по отношению к уровню расходов 2008-2011 годов. В целом, в пятилетнем бюджетном периоде отмечается ежегодный рост объема исполнения расходной части бюджета.

Изменение темпов роста объемов исполнения расходов бюджета, в рассматриваемом периоде имеет положительную динамику. При этом, темп роста расходов 2012 года по отношению к соответствующему уровню 2011 года, существенно не изменился и составил 102,1%. 

Анализ исполнения расходов бюджета города Оренбурга за 2012 год в разрезе разделов и подразделов показывает следующее:

Раздел 0100 «Общегосударственные вопросы»

Уточненный план бюджета города Оренбурга на 2012 год по расходам на общегосударственные вопросы составил 656 486,2 тыс. рублей, кассовые расходы произведены в размере 622 246,0 тыс. рублей, или 94,8% к уточненному плану.