Выпускная квалификационная работа бакалавра (стр. 13 )

3.2 Бюджет маркетинга

Итак, с помощью проведенного метода БКГ были сформированы стратегические цели развития компании на ближайшие 3 года и определены методы достижения данных целей.

Расчет бюджета на предлагаемый план мероприятий по повышению эффективности коммерческой деятельности представлен в таблице 3.2.

Таблица 3.2 - Инвестиционные затраты на реализацию плана мероприятий

В тысячах рублей

Мероприятия	В месяц	В год	Доля в инвестициях, %
Создание корпоративного интернет-магазина	120	120	1,45
Продвижение интернет-магазина	26	156	1,89
Собственная курьерская служба доставки	58	696	8,41
Обучение сотрудников по работе с «теплым» кругом и другим методам активных продаж	40	120	1,45
Сотрудничество со СМИ и реклама	90	540	6,53
Развитие инфраструктуры региона	620	4,960	59,96
Привлечение подрядной организации	140	1,680	20,31
ИТОГО:	1,094	8,272	100,00

Структура инвестиционных вложений представлена на диаграмме (Рисунок 3.2).

Рисунок 3.2 - Структура инвестиционных вложений в маркетинговые мероприятия ТелеКоммуникации»

Из данных, представленных в структурном анализе предлагаемых мероприятий, видно, что наибольшая доля инвестиций приходится на развитие инфраструктуры и привлечение подрядной организации, в связи с тем, что данное направление является самым затратным и трудоемким с финансовой точки зрения, но при правильной организации коммерческой деятельности доход от данного вида деятельности можно увеличить на 30-35%.

Курьерская служба доставки в общем объеме инвестиций составляет 8,41%, так как здесь необходимо привлечение и подбор сотрудников, а также выделение средств на расходы, связанные с транспортировкой и доставкой.

На долю рекламы приходится 6,53%, сюда входит сотрудничество со всеми ведущими СМИ региона и наружная реклама.

По всем остальным затратам вложения будут минимальными, так как они занимают малую долю в общем объеме инвестиций.

Для того, чтобы спрогнозировать объем продаж на 2016-2019 годы с учетом реализации предложений по повышению эффективности коммерческой деятельности предприятия необходимо данные продаж по факту 2016 года сопоставить с планируемым прогнозом. По услугам сотовой связи прогнозируется дальнейшее увеличение в среднем на 25% в год. Объем продаж оборудования за 2017-2019 годы прогнозируется увеличить на 7% в первые два года и на 5% в третий год. По услугам фиксированной связи планируемый прогноз увеличения выручки на 30%. Прогноз на объем продаж за 2016-2019 годы приведен в таблице 3.3.

Таблица 3.3 - Прогнозируемый объем продаж 2016-2019гг

В рублях

Основные товарные группы коммерческой деятельности	2016г (факт)	2017г (прогноз)	2018г (прогноз)	2019г (прогноз)	Индекс изменения за период реализации предложений, раз
Сотовая связь	76432364	95540455	119425568	149281960	1,95
Продажа оборудования	19712040	21091883	22568315	23696731	1,20
Фиксированная связь	21786440	28322372	36819084	47864809	2,20
Общий объем продаж	117930844	144954710	178812967	220843500	1,87

Изменения в товарообороте по основным направлениям деятельности представлены на рисунке 3.3.

Рисунок 3.3 - Изменения в товарообороте по основным товарным направлениям в 2016-2019 гг.

Таким образом, зная долю прямых затрат на каждый вид деятельности и сумму инвестиций, необходимых для получения данного объема продаж, необходимо составить финансовый план на 2016-2019 гг. При разработке финансового плана был применен сценарный подход. Поскольку экономическая ситуация в России характеризуется большими структурными изменениями ценообразования, то инфляционные ожидания в проекте установлены на уровне 6% за 2016-2017 гг.

Прогнозный отчет о прибылях и убытках на 2017-2020 гг. представлен в таблице 3.4.

Таблица 3.4 - Прогнозный отчет о прибылях и убытках 2017-2020 гг.

В рублях

Показатели деятельности	2017	2018	2019	2020
Сотовая связь
Товарооборот	76432364	95540455	119425568	149281960
Прямые издержки	56920350	71150438	88938047	111172558
Инвестиционные затраты	0	4000000	0	0
Косвенные издержки	2647350	2806191	2974562	3153036
Доход от реализации	16846664	21583826	27512959	34956366
Фиксированная связь
Товарооборот	21786440	28322372	36819084	47864809
Прямые издержки	19423400	25250420	32825546	42673210
Инвестиционные затраты	0	3300000	0	0
Косвенные издержки	1432100	1518026	1609107	1705654
Продолжение таблицы 3.4
Показатели деятельности	2017	2018	2019	2020
Доход от реализации	930940	-1746074	2384431	3485945
Продажа оборудования
Товарооборот	19712040	21091883	22568315	23696731
Прямые издержки	17863440	19113881	20451853	21474446
Инвестиционные затраты	0	970000	0	0
Косвенные издержки	724500	767970	814048	862891
Доход от реализации	1124100	240032	1302414	1359394

Таким образом, необходимо рассчитать эффективность предложенных мероприятий комплекса маркетинга мероприятий и оценить эффективность коммерческой деятельности до и после реализации плана развития ТелеКоммуникации». Данные расчета представлены в таблице 3.5.

Таблица 3.5 - Эффективность предложенных мероприятий комплекса 

  маркетинга

В рублях

Показатели	2017 г.	2020 г.	% изм.
Товарооборот, в т. ч.	117930844	220843500	87,3
Сотовая связь	76432364	149281960	95,3
Продажа оборудования	19712040	23696731	20,2
Фиксированная связь	21786440	47864809	119,7
Прибыль от продаж, в т. ч.	18901704	39801705	110,6
Сотовая связь	16846664	34956366	107,5
Продажа оборудования	1124100	1359394	20,9
Фиксированная связь	930940	3485945	274,5
Рентабельность продаж, %	16,03	18,02	12,4

Динамика изменений по товарообороту и прибыли от продаж представлена на рисунке 3.4.

Рисунок 3.4 - Динамика изменений товарооборота и прибыли от продаж до и после предложения мероприятий

За счет предложенных мероприятий по повышению эффективности комплекса маркетинга ТелеКоммуникации», а именно:

- увеличение доли продаж оборудования за счет создания брендированного корпоративного интернет-магазина и расширения географии продаж с помощью курьерской службы доставки,

- повышения узнаваемости и популярности компании в регионе по услугам фиксированной связи за счет формирования определенного имиджа через СМИ и рекламу в регионе,

- применения метода активных продаж, развития собственной магистральной сети передачи данных путем строительства новых базовых станций и ВОЛС и сокращения сроков строительства магистралей передачи данных путем привлечения подрядных организаций. [24]