Концессионное предложение (стр. 8 )

По детским садам, финансируемым за счет местного бюджета, средневзвешенная стоимость затрат на одного воспитанника составила  124 327,00 тенге в год или 10 361,00 тенге в месяц, как видно из таблицы 11.

Таблица 11. – Стоимость государственного образовательного заказа за 2012 год по отделу образования  г. ______за счет местного бюджета, тыс. тенге

№ п. п.	Наименование детского сада	Кол/во мест	Мощность	Сумма расходов за 2012 г., тыс. тенге	Расходы на одного ребенка, тыс. тенге в год
1	540	320	59090	109,43
2	440	280	51866	117,88
3	560	320	58275	104,06
4	240	140	33056	137,73
5	225	120	28690	127,51
6	160	100	26749	167,18
7	160	100	27624	172,65
8	320	240	44274	138,36
9	160	100	24393	152,46
10	215	120	27368	127,29
11	217	120	27395	126,24
12	520	320	58282	112,08
13	480	320	64599	134,58
14	240	140	31413	130,89
15	139	100	30988	222,94
16	240	140	9671	40,30
Итого	4856	2980	603733,0	124,3

Примечание: согласно данным  отдела образования г. ______.

По детским садам финансируемых из республиканского бюджета по программе «Балапан», средневзвешенная стоимость затрат на одного воспитанника составила 155 352,00 тенге в год или 12 946,0,00 тенге в месяц.

Среди детских садов, финансируемых по государственному образовательному заказу в рамках программы «Балапан»,8 детских сада государственной собственности и 2 детский сад частной собственности (Лада,  Азамат).

Таблица 12. Стоимость государственного образовательного заказа за 2012 год по отделу образования г. ______из республиканского бюджета по программе «Балапан» (тыс. тенге)

№ п. п.	Наименование детского сада	Кол/во мест	Мощность	Сумма расходов за 2012 г., тыс. тенге	Расходы на одного ребенка, тыс. тенге в год
1	480	280	48668	101,39
2	360	240	44932	124,81
3	440	280	54107	122,97
4	520	320	66491	127,87
5	690	600	134292	194,63
6	200	120	27570	137,85
7	480	280	61326	127,76
8	180	280	48852	271,40
9	240	140	55738	232,24
10	385	320	75549	196,23
Итого	3975	2860	617525	155,4

Примечание: согласно данным  отдела образования г. ______.

Согласно п. п.2 пункта 2 Приказа Министра образования № 000 от 01.01.2001 года «Об утверждении Методологических рекомендации по размещению государственного заказа в дошкольных организациях»  государственный образовательный заказ размещается независимо от формы собственности, исходя из фактической численности детей, но не более проектной мощности дошкольной организации.

Таблица 13. Сводная таблица стоимости государственного образовательного заказа за 2012 год по г. ______из государственного бюджета (тыс. тенге)

№ п. п.	Виды финансирования	Сумма расходов	Кол-во мест	Расходы на одного ребенка в год	Расходы на одного ребенка в месяц(тенге)
Всего в т. ч.:	1221258	8831	138292	11524
1	Местный бюджет	603733	4856	124327	10361
2	Республиканский бюджет	617525	3975	155352	12946

Как видно из проведенного анализа, фактические затраты на одного ребенка изменяются в зависимости от каждого детского сада (детские сады с одинаковым количеством мест затрачивают различные объемы денежных средств).

Из  таблицы 10 сделаем выборку только детских садов с количеством мест 320 (что соответствует количеству мест в настоящем проекте, на 250 мест нет данных, т. к. среди действующих детских садов г. ______ нет детского сада с  проектной мощностью 250 мест).

Таблица 14. Стоимость государственного образовательного заказа за 2012 год по отделу образования  г. ______ из государственного бюджета по детским садам на 320 мест (тыс. тенге)

№ п. п.	Наименование детского сада	Кол/во мест	Мощность	Сумма расходов за 2012 г., тыс. тенге	Расходы на одного ребенка, тыс. тенге в год
1	540	320	59090	109,43
2	560	320	58275	104,06
3	520	320	58282	112,08
4	480	320	64599	134,58
5	520	320	66491	127,37
6	385	320	75549	196,23
Итого	3005	1920	382286,0	127,2

Примечание: согласно данным  отдела образования г. ______.

Таким образом, средневзвешенная стоимость затрат детских садов где размещен государственный образовательный заказ на 320 мест на каждого ребенка составляет 127 217,00 тенге в год или 10601,00 тенге в месяц.

По шести детским садам одинаковой проектной мощности наблюдается расхождение в суммах затрат, наибольшая в детском саду «________» с затратами на одного ребенка 196 231,00 тенге в год или 16 353,00 тенге в месяц.

Средняя стоимость услуг частного детского сада, где не размещен государственный заказ (коммерческие детские сады) составляет 22 400,00 тенге в месяц (данные приведены в Маркетинговом разделе), что составляет в среднем 268800,00 тенге в год на одного ребенка.

Следующая стоимость затрат на услуги воспитания и обучения исходит из расчета (письмо Управления образования _______________ области года), составленного Министерством образования и науки Республики Казахстан, для определения государственного образовательного заказа в дошкольных организациях и рассчитан в соответствии с Методическими рекомендациями по размещению государственного заказа в дошкольных организациях, утвержденных приказом Министерства образования и науки РК. Согласно данному расчету, стоимость затрат на воспитание и обучение одного ребенка составляет 129 900,00 тенге в год  в мини-центрах (или 10825,00 тенге в месяц) и 141 000,00тенге в детских садах (или 11750,00 тенге в месяц).

Согласно данному нормативу детские сады государственной собственности, при планировании своих операционных расходов, должны ориентироваться на компенсацию затрат государством на воспитание и обучение из расчета 141 000,00 тенге в год (или 11 750 тенге в месяц) на одного ребенка.

По подсчетам отдела образования г. ______________ на 2012 г., согласно нормативу государственный заказ на 1 воспитанника составил 194 700,00 тенге в год (или 16 225,00 тенге в месяц) (таблица 15).

Таблица 15. Стоимость государственного образовательного заказа на 2012 год по г. __________  из государственного бюджета по нормативу, тенге

Наименование	Норматив	Сумма
Зарплата с отчислениями	162855,00
Коммунальные услуги	10406,00
Услуги связи	1/4МРП	405,00
Приобретение материалов	5 МРП	8090,00
Текущий ремонт	5 МРП	8090,00
Повышение квалификации	1 МРП	1618,00
Прочие расходы	2 МРП	3236,00
Итого	194700,00

Однако в предыдущие годы и в настоящее время детские сады государственной собственности получают денежные средства от государства по фактическим затратам понесенным детскими образовательными учреждениями. Если учитывать, что плата за питание от родителей в точности покрывает расходы на питание, то остальная доходная часть детского сада государственной собственности состоит из выплат от государства.