Проспект ценных бумаг (стр. 13 )

Депонент НДЦ, не уполномоченный своими клиентами получать суммы купонного дохода по Облигациям, не позднее, чем в 6 (Шестой) рабочий день до даты выплаты купонного дохода по Облигациям, передает в НДЦ список владельцев Облигаций, который должен содержать все реквизиты, указанные ниже для Перечня владельцев и/или номинальных держателей Облигаций в целях выплаты купонного дохода.

В том случае, если среди владельцев, уполномочивших номинального держателя на получение суммы купонного дохода по Облигациям, есть нерезиденты и/или физические лица, то номинальный держатель обязан указать в списке владельцев Облигаций в отношении таких лиц следующую информацию:

полное наименование/Ф. И.О. владельца Облигаций;

количество принадлежащих владельцу Облигаций;

полное наименование лица, уполномоченного получать суммы купонного дохода по Облигациям;

место нахождения (или регистрации – для физических лиц) и почтовый адрес, включая индекс, владельца Облигаций;

реквизиты банковского счета лица, уполномоченного получать суммы купонного дохода по Облигациям;

идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) владельца Облигаций;

налоговый статус владельца Облигаций;

в случае если владельцем Облигаций является юридическое лицо-нерезидент:

индивидуальный идентификационный номер (ИИН) – при наличии;

в случае если владельцем Облигаций является физическое лицо:

вид, номер, дата и место выдачи документа, удостоверяющего личность владельца Облигаций, наименование органа, выдавшего документ;

номер свидетельства государственного пенсионного страхования владельца Облигаций (при его наличии);

ИНН владельца Облигаций (при его наличии);

число, месяц и год рождения владельца Облигаций.

Исполнение обязательства по отношению к владельцу Облигаций, включенному в Перечень владельцев и/или номинальных держателей Облигаций в целях выплаты купонного дохода, признается надлежащим, в том числе в случае отчуждения Облигаций после Даты составления Перечня владельцев и/или номинальных держателей Облигаций в целях выплаты купонного дохода.

В случае если права владельцев на Облигации учитываются номинальным держателем и номинальный держатель уполномочен на получение суммы купонного дохода по Облигациям, то под лицом, уполномоченным получать суммы купонного дохода по Облигациям, подразумевается номинальный держатель.

В случае если права владельцев на Облигации не учитываются номинальным держателем или номинальный держатель не уполномочен владельцем на получение суммы купонного дохода по Облигациям, то под лицом, уполномоченным получать суммы купонного дохода по Облигациям, подразумевается владелец.

Не позднее, чем в 4-й (Четвертый) рабочий день до даты выплаты купонного дохода по Облигациям НДЦ предоставляет Эмитенту и Платежному агенту Перечень владельцев и/или номинальных держателей Облигаций в целях выплаты купонного дохода, составленный на Дату составления Перечня владельцев и/или номинальных держателей Облигаций в целях выплаты купонного дохода, включающий в себя следующие данные:

а) полное наименование (ФИО) лица, уполномоченного получать суммы купонного дохода по Облигациям.

б) количество Облигаций, учитываемых на счете депо лица, уполномоченного получать суммы купонного дохода по Облигациям;

в) место нахождения и почтовый адрес лица, уполномоченного получать суммы купонного дохода по Облигациям;

г) реквизиты банковского счета лица, уполномоченного получать суммы купонного дохода по Облигациям, а именно:

- номер счета;

- наименование банка, в котором открыт счет;

- корреспондентский счет банка, в котором открыт счет;

- банковский идентификационный код и ИНН банка, в котором открыт счет.

д) идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) лица, уполномоченного получать суммы купонного дохода по Облигациям;

е) указание на налоговый статус владельца и лица, уполномоченного получать суммы купонного дохода по Облигациям.

Владельцы Облигаций, их уполномоченные лица, в том числе депоненты НДЦ, самостоятельно отслеживают полноту и актуальность представляемых в НДЦ сведений и несут все риски, связанные с непредставлением / несвоевременным предоставлением сведений. В случае если указанные сведения не были своевременно или в неполном объеме предоставлены в НДЦ владельцем Облигаций, Эмитент не несет ответственности за несвоевременное и/или ненадлежащее исполнение обязательств по выплате купонного дохода по Облигациям. При этом риск возникновения убытков в случае несвоевременного предоставления и/или предоставления в неполном объеме указанных сведений несет владелец Облигаций.

В случае непредставления (несвоевременного предоставления) в НДЦ информации, необходимой для исполнения Эмитентом обязательств по Облигациям, исполнение таких обязательств производится лицу, предъявившему требование об исполнении обязательств и являющемуся владельцем Облигаций на дату предъявления требования. При этом исполнение Эмитентом обязательств по Облигациям производится на основании данных НДЦ.

В том случае, если предоставленные владельцем или номинальным держателем или имеющиеся в НДЦ реквизиты банковского счета и иная информация, необходимая для исполнения Эмитентом обязательств по Облигациям, не позволяют Платежному агенту своевременно осуществить перечисление денежных средств, то такая задержка не может рассматриваться в качестве просрочки исполнения обязательств по Облигациям, а владелец Облигации не имеет права требовать начисления процентов или какой-либо иной компенсации за такую задержку в платеже. Эмитент в случаях, предусмотренных договором с НДЦ, имеет право требовать подтверждения таких данных данными об учете прав на Облигации.

На основании Перечня владельцев и/или номинальных держателей Облигаций в целях выплаты купонного дохода, предоставленного НДЦ, Платежный агент рассчитывает суммы денежных средств, подлежащих выплате каждому из лиц, уполномоченных на получение суммы купонного дохода по Облигациям.

Не позднее, чем в 3-й (Третий) рабочий день до даты выплаты суммы купонного дохода по Облигациям Эмитент перечисляет необходимые денежные средства на счет Платежного агента.

В дату выплаты купонного дохода по Облигациям Платежный агент перечисляет необходимые денежные средства на счета лиц, уполномоченных на получение суммы купонного дохода по Облигациям, в пользу владельцев Облигаций.

В случае если одно лицо уполномочено на получение суммы купонного дохода по Облигациям со стороны нескольких владельцев Облигаций, то такому лицу перечисляется общая сумма без разбивки по каждому владельцу Облигаций.

Платежным агентом является:

Полное наименование: Закрытое акционерное общество «ФИНАНСБАНК»

Сокращенное наименование:

ИНН:

Место нахождения: г. Москва, Павелецкая площадь, дом 2, строение 2 

Почтовый адрес: г. Москва, Павелецкая площадь, дом 2, строение 2 

Сведения о приобретении облигаций.

1. Предусматривается обязательство приобретения Облигаций Эмитентом по требованию их владельца (владельцев) Облигаций с возможностью их дальнейшего обращения до даты погашения Облигаций.

Условия и порядок приобретения Облигаций по требованию владельцев Облигаций.

Эмитент обязуется по требованию владельцев Облигаций приобрести все Облигации, уведомление о намерении продать которых поступили от владельцев Облигаций в порядке, установленном в Решении о выпуске и Проспекте в течение последних 5 (Пяти) дней второго купонного периода по Облигациям (далее соответственно - "Период предъявления Облигаций к приобретению Эмитентом").

В случае если сделка или несколько сделок по приобретению Эмитентом своих Облигаций по требованию владельцев будут признаваться крупными сделками или сделками, в совершении которых имеется заинтересованность, такие сделки должны быть одобрены в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Агентом Эмитента по приобретению Облигаций является Агент по размещению – Закрытое акционерное общество «Объединенная финансовая группа» (далее по тексту – «Агент Эмитента по приобретению»).

Приобретение Эмитентом Облигаций по требованию владельцев Облигаций осуществляется в следующем порядке:

а) В период времени, начинающийся в 1-ый (Первый) день Периода предъявления Облигаций к приобретению Эмитентом и заканчивающийся в последний день данного Периода предъявления Облигаций к приобретению Эмитентом, владелец Облигаций направляет Эмитенту письменное уведомление о намерении продать Эмитенту определенное количество Облигаций на изложенных в Решении о выпуске и Проспекте условиях, составленное по следующей форме (далее – «Уведомление»):

«Настоящим ____________________ (Ф. И.О. , ИНН, место жительства, телефон владельца Облигаций - для физического лица, полное наименование, ИНН, местонахождение, телефон владельца Облигаций - для юридического лица ),

являющийся владельцем документарных процентных неконвертируемых облигаций на предъявителя Общества с ограниченной ответственностью «Финанс Интернэшнл Инвест» серии 02 с обязательным централизованным хранением, государственный регистрационный номер выпуска ____________(далее – «Облигации»), сообщает о намерении продать Облигации в количестве ___________________________________ (цифрами и прописью).

Наименование Участника торгов, который по поручению и за счет владельца Облигаций будет выставлять в Систему торгов Организатора торговли заявку на продажу Облигаций, адресованную Агенту Эмитента по приобретению, в соответствующую Дату приобретения Облигаций (в случае если владелец Облигаций не является Участником торгов).

___________________
Подпись владельца Облигаций.

Дата «__» ________________ ______ г.
Печать владельца Облигаций - для юридического лица.»

Уведомление должно быть получено в любой из дней в течение Периода предъявления Облигаций к приобретению Эмитентом.

Уведомление должно быть направлено заказным письмом, или срочной курьерской службой, или доставлено лично по адресу Эмитента: г. Москва, Павелецкая площадь, дом 2, строение 2. 

Уведомление считается полученным Эмитентом с даты проставления отметки о вручении оригинала заявления адресату.

б) Облигации приобретаются Эмитентом в дату приобретения Облигаций, которой является 365-ый день с даты начала размещения Облигаций (далее – «Дата приобретения»).

Если Дата приобретения приходится на выходной день - независимо от того, будет ли это государственный выходной день или выходной день для расчетных операций, - то сделки купли-продажи Облигаций производятся в первый рабочий день, следующий за выходным.

При этом сделки купли-продажи Облигаций заключаются по цене (Далее – «Цена приобретения»), составляющей 100 (Сто) процентов от номинальной стоимости Облигаций.

Цена приобретения, составляющая 100 (Сто) процентов от номинальной стоимости Облигаций, не включает сумму накопленного купонного дохода по Облигациям на Дату приобретения, который рассчитывается в соответствии с п. 15 Решения о выпуске и п. 2.4. Проспекта и уплачивается дополнительно.

в) В случае если владелец Облигаций не является Участником торгов, для продажи Облигаций он заключает соответствующий договор с любым брокером, являющимся Участником торгов и дает указанному брокеру поручение на продажу Облигаций.

После направления Уведомления владелец Облигаций, являющийся Участником торгов, или брокер – Участник торгов, действующий по поручению и за счет владельца Облигаций, не являющегося Участником торгов, подает адресную заявку на продажу владельцем Облигаций в Систему торгов Организатора торговли в соответствии с Правилами Организатора торговли, адресованную Агенту Эмитента по приобретению, являющемуся Участником торгов, с указанием Цены приобретения, количества продаваемых Облигаций владельцем Облигаций и кода расчетов Т0. Данная заявка должна быть подана в Систему торгов Организатора торговли с 11 часов 00 минут до 15 часов 00 минут по московскому времени в соответствующую Дату приобретения. Количество Облигаций, указанное в данной заявке, не должно превышать количество Облигаций, указанное в Уведомлении, направленном владельцем Облигаций.

Достаточным свидетельством выставления заявки на продажу Облигаций в соответствии с условиями приобретения Облигаций признается выписка из реестра заявок, составленная в соответствии с Правилами Организатора торговли, заверенная подписью уполномоченного лица Организатора торговли.

г) Сделки по приобретению Эмитентом Облигаций у владельцев Облигаций совершаются в Системе торгов Организатора торговли в соответствии с Правилами Организатора торговли. Эмитент обязуется в срок не позднее 18 часов 00 минут по московскому времени в Дату приобретения заключить сделки со всеми владельцами Облигаций, являющимися Участниками торгов или брокерами - Участниками торгов, действующими по поручению и за счет владельца Облигаций, не являющегося Участником торгов, подавшими адресную заявку на продажу владельцем Облигаций в Систему торгов Организатора торговли, при условии, что от соответствующих владельцев Облигаций в порядке, предусмотренном Решением о выпуске и Проспектом, были получены Уведомления, путем подачи встречных адресных заявок к заявкам, поданным в соответствии с указанными выше требованиями и находящимся в Системе торгов к моменту заключения сделки.

В случае приобретения Эмитентом Облигаций выпуска они поступают на счет депо Эмитента в НДЦ.

В последующем приобретенные Эмитентом Облигации могут вновь обращаться на вторичном рынке (при условии соблюдения Эмитентом требований законодательства Российской Федерации).

2 Предусматривается возможность приобретения Эмитентом Облигаций по соглашению с их владельцем (владельцами) с возможностью их дальнейшего обращения до истечения срока погашения.

Решение о приобретении Облигаций принимается Эмитентом с учетом положений его Устава, Решения о выпуске и Проспекта. Такое решение принимается уполномоченным органом Эмитента с утверждением цены, срока и порядка приобретения Облигаций. Дата начала и дата окончания приобретения Облигаций определяются Эмитентом и публикуются при раскрытии информации, содержащей срок, порядок и условия приобретения Облигаций. Возможно принятие нескольких решений о приобретении Облигаций по соглашению с владельцем (владельцами) Облигаций.

Порядок раскрытия Эмитентом информации о приобретении Облигаций указан в п. 11 Решения о выпуске и п. 2.9 Проспекта.

Сведения об обеспечении исполнения обязательств по облигациям выпуска.

Сведения о лице, предоставляющем обеспечение исполнения обязательств по облигациям (далее – «Поручитель»)

Полное фирменное наименование:

Finans International Holding N.V., Открытое общество с ограниченной ответственностью «Финанс Интернэшнл »,

Сокращенное фирменное наименование:

не предусмотрено

Место нахождения:

Karspeldreef 6A, 1101 CJ Amsterdam, Zuidoost, Holland (Карспелдреф 6A, 1101 CJ Амстердам Зуидост Нидерланды)

Основной государственный регистрационный номер (ОГРН):

Поручитель не зарегистрирован в качестве юридического лица в соответствии с законодательством РФ, а учрежден и действует по законодательству Нидерландов.

Дата государственной регистрации:

15.10.1998

Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям

Обеспечение исполнения обязательств по облигациям осуществляется в соответствии с положениями Стандартной формы договора присоединения о предоставлении обеспечения для целей выпуска облигаций между Эмитентом, Открытым обществом с ограниченной ответственностью «Финанс Интернэшнл » (далее – «Поручитель») и владельцами Облигаций (далее – «Договор поручительства»).

Приобретение Облигаций означает заключение владельцем Облигации (далее – «Владелец») Договора поручительства а также то, что с переходом прав на Облигацию к приобретателю (новому Владельцу) переходят права по указанному договору в том же объеме и на тех же условиях, которые существуют на момент перехода прав на Облигацию. Передача прав, возникших из предоставленного обеспечения, без передачи прав на Облигацию является недействительной.

Договор поручительства между Поручителем и соответствующим Владельцем считается заключенным с момента возникновения у такого Владельца прав на Облигации выпуска, при этом письменная форма договора поручительства считается соблюденной.

Объем, в котором Поручитель отвечает перед Владельцами за неисполнение или ненадлежащее исполнение Эмитентом обязательств по Облигациям, составляет 3 три миллиарда) российских рублей.

Обязательства Эмитента по облигациям, исполнение которых обеспечивается предоставленным поручительством.

Поручитель обязуется отвечать за исполнение обязательств Эмитента по выплате номинальной стоимости Облигаций, а также совокупного купонного дохода по Облигациям, определяемого в соответствии с условиями решения о размещении (далее – “Решение о Размещении”), принятого единственным участником Эмитента 17 мая 2005 года, Решением о выпуске и Проспектом, которые будут зарегистрированы в установленном порядке. Размер обеспечиваемых Поручителем обязательств по выплате номинальной стоимости Облигаций, а также совокупного купонного дохода по Облигациям ограничивается суммой не более 3 три миллиарда) российских рублей (далее – “Предельная Сумма”).

Поручитель не отвечает за возмещение судебных издержек Владельцев по взысканию с Эмитента задолженности и других убытков Владельцев, вызванных неисполнением или ненадлежащим исполнением Эмитентом своих обязательств по выплате номинальной стоимости Облигаций и/или купонного дохода по ним.

Поручитель также обеспечивает исполнение обязательств Эмитента по досрочной выплате номинальной стоимости и/или купонного дохода по Облигациям, которые возникнут в результате (а) принятия органами управления Эмитента или государственными органами власти РФ решений о реорганизации, ликвидации или банкротстве Эмитента или (б) признания выпуска Облигаций несостоявшимся или недействительным. Поручитель обеспечивает исполнение таких обязательств Эмитента в срок, в который такие обязательства должны будут быть исполнены Эмитентом или срок их исполнения будет считаться наступившим (далее - «Дата Досрочного Исполнения») в соответствии с: (а) нормативными правовыми актами РФ и \ или (б) решениями органов управления Эмитента или государственных органов власти. Размер обеспечиваемых обязательств не может превышать Предельную Сумму.

Поручитель несет солидарную ответственность с Эмитентом за неисполнение или ненадлежащее исполнение Эмитентом обязательств по Облигациям.

Порядок предъявления требований к поручителю в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения эмитентом обязательств перед владельцами облигаций:

Если в даты, в которые в соответствии с Решением о выпуске и Проспектом Эмитент должен осуществить соответствующие выплаты Владельцам (далее - “Дата Выплат”), или в Дату Досрочного Исполнения Владелец не получил причитающихся ему денежных средств в полном объеме от Эмитента, он вправе предъявить письменное требование о выплате этих средств непосредственно к Поручителю.

В требовании к Поручителю должно содержаться заявление владельца Облигаций о том, что сумма причитающихся ему выплат по Облигациям не была им получена от Эмитента, а также должно быть указано:

(а) сумма неисполненных обязательств Эмитента перед Владельцем;

(б) полное фирменное наименование (фамилия, имя, отчество - для физического лица) Владельца и лица, уполномоченного получать исполнение по Облигациям (в случае назначения такового);

(в) место нахождения (место жительства) Владельца и лица, уполномоченного получать выплаты по Облигациям;

(г) для физического лица - серия и номер паспорта, кем и когда выдан;

(д) для физического лица – указание страны, в которой данное лицо является налоговым резидентом;

(е) количество принадлежащих Владельцу Облигаций, по которым должны производится выплаты; и

(ж) реквизиты банковского счета Владельца или лица, уполномоченного владельцем Облигаций получать выплаты по Облигациям.

Если в качестве Владельца выступает юридическое лицо, указанное требование подписывается его руководителем и главным бухгалтером и скрепляется печатью Владельца (при ее наличии). Если в качестве Владельца выступает физическое лицо, подлинность подписи Владельца на требовании подлежит нотариальному удостоверению.

Требование представляется лично либо нарочным с проставлением в обоих случаях отметки Поручителя о его получении, либо заказным письмом с уведомлением о вручении.

Документы, выданные за пределами Российской Федерации, должны представляться легализованными или с проставлением на них апостиля в установленном порядке, с их нотариально заверенным переводом на русский язык, кроме случаев, когда такие документы выданы гражданами Российской Федерации.

К требованию должны прилагаться:

-  копия выписки по счету депо Владельца, заверенная НДЦ или иным депозитарием – депонентом НДЦ, в котором открыт счет депо Владельца, на момент времени, указанный в пункте 4.1. Договора поручительства, с указанием количества Облигаций, принадлежащих Владельцу;

-  в случае предъявления требования представителем Владельца - оформленные в соответствии с нормативными правовыми актами Российской Федерации документы, подтверждающие полномочия лица, предъявившего требование от имени Владельца;

-  для Владельца - юридического лица – нотариально заверенные копии учредительных документов, и документов, подтверждающих полномочия лица, подписавшего требование;

-  для Владельца - физического лица – копия паспорта, заверенная подписью Владельца.

Поручитель также принимает от соответствующих лиц любые документы, подтверждающие наличие у тех или иных Владельцев Налоговых Льгот, в случае их представления непосредственно Поручителю. «Налоговая Льгота» означает любую налоговую льготу или иное основание, подтвержденное в порядке, установленном законодательством Российской Федерации, позволяющее не производить при осуществлении платежей по Облигациям удержание налогов полностью или частично.

Требования о выплатах по Облигациям не могут быть предъявлены Владельцами к Поручителю после истечения двух лет с даты, когда Эмитент должен выплатить Владельцам номинальную стоимость Облигаций и/или купонный доход в соответствии с Решением о выпуске и Проспектом.

Поручитель перечисляет суммы, причитающиеся Владельцу, на счет, указанный в требовании, не позднее тридцати рабочих дней с момента получения от Владельцев требования, надлежаще оформленного и поданного в соответствии с установленным в Договоре поручительства порядком.

В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения Эмитентом обязательств по облигациям, Поручитель и Эмитент несут солидарную ответственность.

В случае невозможности получения Владельцами удовлетворения требований по принадлежащим им Облигациям, предъявленных Эмитенту и/или Поручителю, Владельцы вправе обратиться в суд общей юрисдикции или арбитражный суд с иском к Эмитенту и/или Поручителю.

Иные условия поручительства определены в Договоре поручительства, копия которого приводится в приложении к Решению о выпуске.

Приложение 2

Отчетность эмитента за 2004 год

Общество с ограниченной ответственностью

«Финанс Интернэшнл Инвест»

город Москва, Павелецкая площадь, дом 2, стр. 2

основной государственный регистрационный номер

/

в Инспекцию Федеральной Налоговой Службы РФ

по городу Москве № 05

от Общества с ограниченной ответственностью

«Финанс Интернэшнл Инвест»

ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА

Наименование организации: Общество с ограниченной ответственностью Интернэшнл Инвест»;

ИНН \ КПП: \ ;

ОГРН: ;

Юридический адрес: город Москва, Павелецкая площадь, стр.2;

Фактический адрес: город Москва, Павелецкая площадь, стр.2;

Учредитель: Общество с ограниченной ответственностью Интернэшнл » (размер доли участника в уставном капитале Интернэшнл Инвест» равен 100 %).

Уставный капитал: рублей (сто тысяч рублей).

Общество зарегистрировано 08 сентября 2004 года.

Генеральный директор: Вердиев Асад Йылмаз Оглы (;

Бухгалтерский учет ведется специализированной организацией -Аудит»:

, (;

Численность работающих в 2004 году: 1 (один) человек.

1. Информация об имуществе организации:

На конец 2004 года на балансе обществе основные средства не числятся, в связи с чем налог на имущество не начислялся.

2. Информация о доходах и расходах:

Общество занимается размещением собственных облигаций. Заемные средства, привлеченные за счет выпуска данных облигаций, общество размещает на депозитном счете в банке. Прибыль формируется за счет разницы в процентах начисленных по депозиту и облигациям. Иная деятельность, отличная от вышеназванной, обществом временно не планируется.

Доходы в виде процентов по депозиту признаются доходами от реализации и в отчетном периоде составили 3 112 918-03 руб.

Расходы, связанные с размещением облигаций, признаются расходами по обычным видам деятельности.

Налог на добавленную стоимость включается в затраты в связи с тем, что общество в настоящее время ведет деятельность, не облагаемую НДС.

3. Информация о событиях после отчетной даты:

Датой подписания бухгалтерской отчетности за 2004 год является 28 марта 2005 года. На момент подписания бухгалтерской отчетности за отчетный год обществом не признаны факты хозяйственной деятельности, которые могли бы оказать существенное влияние на финансовое состояние общества.

4. Информация об отложенном налоговом активе:

Вычитаемая временная разница образовалось в результате убытка, перенесенного на будущее, не использованного для уменьшения налога на прибыль в отчетном периоде, но который будет принят в целях налогообложения в последующих отчетных периодах. Данная вычитаемая временная разница в свою очередь образовало отложенный налоговый актив в размере 2 289 990-35 рублей.

5. Информация об аффилированных лицах:

N	Аффилированное лицо	Дата наступления основания/основание	Доля в уставном капитале
1	Общество с ограниченной ответственностью Интернэшнл » - Поручитель	Договор поручительства (Размер обеспечиваемых Поручителем обязательств по выплате номинальной стоимости Облигаций, а также совокупного купонного дохода по Облигациям Интернэшнл Инвест» ограничивается суммой не более 1  000-00 рублей)
2	Общество с ограниченной ответственностью Интернэшнл »	23.08.2004 г. (решение о создании общества)	100 %

6. Раскрытие информации о составе кредиторской задолженности:

Задолженность перед поставщиками – 243 537-84 руб.

Заемные средства (облигации) – 1 000 000 000-00 руб.

Начисленные проценты по облигациям – 3 150 684-93 руб.

7. Раскрытие информации о составе дебиторской задолженности:

Авансы выданные – 420 723-00 руб.

Проценты по депозиту – 3 112 918-03 руб.

Вклад на депозит – 989 000 000-00 руб.

Генеральный директор

Интернэшнл Инвест» ______________ //

м. п.

Участникам

Общества с ограниченной ответственностью «Финанс Интернэшнл Инвест»

Аудиторское заключение
по финансовой (бухгалтерской) отчетности

Аудитор

Наименование:

Общество с ограниченной ответственностью и бухгалтерские консультанты» ().

Место нахождения:

/1, стр. 2АБ.

Государственная регистрация:

Зарегистрировано Московской регистрационной палатой 15 ноября 1993 г., свидетельство: серия ЮЗ 3 № 000.58З РП. Внесено в Единый государственный реестр юридических лиц 24 июля 2002 г. за основным государственным номером .

Лицензия:

Лицензия № Е 000001 на осуществление аудиторской деятельности, выдана Министерством финансов Российской Федерации 10 апреля 2002 года сроком на пять лет.

Членство в аккредитованных профессиональных аудиторских объединениях:

Некоммерческое партнерство «Национальная Федерация консультантов и аудиторов».

Некоммерческое партнерство «Институт Профессиональных бухгалтеров России».

Некоммерческое партнерство «Институт Профессиональных Аудиторов».

Аудируемое лицо

Наименование:

Общество с ограниченной ответственностью Интернэшнл Инвест» (далее – Интернэшнл Инвест»)

Место нахождения:

г. Москва, Павелецкая пл., д. 2, стр.2.

Государственная регистрация:

Зарегистрировано Межрайонной инспекцией МНС России №46 по г. Москве 8 сентября 2004 г., свидетельство: серия 77 № . Внесено в Единый государственный реестр юридических лиц 8 сентября 2004 г. за основным государственным номером .

Лицензии:

В проверяемом периоде деятельность, подлежащая лицензированию в соответствии с законодательством РФ, не осуществлялась.

Мы провели аудит прилагаемой финансовой (бухгалтерской) отчетности Интернэшнл Инвест» за период с 1 января по 31 декабря 2004 г. включительно.

Финансовая (бухгалтерская) отчетность Интернэшнл Инвест» состоит из:

  бухгалтерского баланса;

  отчета о прибылях и убытках;

  приложений к бухгалтерскому балансу и отчету о прибылях и убытках;

  пояснительной записки.

Данная отчетность подготовлена в соответствии с Федеральным законом от 21 ноября 1996 г. «О бухгалтерском учете», Положением по бухгалтерскому учету «Бухгалтерская отчетность организации» (ПБУ 4/99), утвержденным приказом Минфина России от 6 июля 1999 г. № 43н, иными положениями по бухгалтерскому учету и принятой Интернэшнл Инвест» учетной политикой.

Ответственность за подготовку и представление этой финансовой (бухгалтерской) отчетности несет исполнительный орган Интернэшнл Инвест». Наша обязанность заключается в том, чтобы выразить мнение о достоверности во всех существенных отношениях данной отчетности и соответствии порядка ведения бухгалтерского учета законодательству Российской Федерации на основе проведенного аудита.

Мы провели аудит в соответствии с:

1.  Федеральным законом от 7 августа 2001 г. «Об аудиторской деятельности» (в действующей редакции);

2.  Федеральными правилами (стандартами) аудиторской деятельности, утвержденными Правительством Российской Федерации от 01.01.01 г. № 696 (в действующей редакции);