Условия осуществления депозитарной деятельности коммерческого банка “Акрополь” закрытого акционерного общества (клиентский регламент) (стр. 4 )

Все документы депозитарного учета хранятся в депозитарии не менее 3-х лет с момента поступления документа в депозитарий. По истечении этого периода все материалы депозитарного учета сдаются в архив, где  хранятся не менее 5 лет с  момента передачи их в архив.

2.2. Допуск ценных бумаг к обслуживанию в депозитарии

2.1.1. К обслуживанию в Депозитарии принимаются ценные бумаги, выпущенные резидентами Российской Федерации. Объектом депозитарной деятельности могут также являться ценные бумаги, выпущенные нерезидентами в соответствии с законодательством государства, в юрисдикции которого они находятся, и допущенные к обращению на территории Российской Федерации в соответствии с действующим законодательством.

2.1.2. К обслуживанию в Депозитарии принимаются эмиссионные ценные бумаги любых форм выпуска. Объектами депозитарной деятельности могут являться также неэмиссионные ценные бумаги, выпущенные с соблюдением установленной законодательством формы и порядка.

2.3. Принципы депозитарного учета

2.3.1. В Депозитарии ведется аналитический и синтетический депозитарный учет. Аналитический учет предназначен для обособленного учета ценных бумаг, принадлежащих конкретным владельцам или находящиеся в конкретном месте хранения.

Целью синтетического учета является подготовка стандартных отчетов в соответствии с планом счетов депо, разрабатываемым Центральным Банком России. В синтетическом учете фиксируется состояние синтетических счетов депо, на которых в разрезе выпусков ценных бумаг показаны общей суммой все ценные бумаги, учитываемые в Депозитарии и отнесенные к данному синтетическому счету.

Основой депозитарного учета является аналитический учет ценных бумаг. Остатки на синтетических счетах депо вычисляются, исходя из остатков на аналитических счетах депо.

2.3.2. Остатки на лицевых счетах депо фиксируются на конец каждого дня в системе депозитарного учета Депозитария. Данные остатки являются окончательными и не могут быть изменены. Данные остатки служат основой для составления баланса по счетам депо и других форм отчетности.

2.4. Структура счета депо

Депоненту в Депозитарии открывается отдельный счет депо. Для организации учета ценных бумаг в рамках счета депо открываются лицевые счета. Лицевой счет депо является минимальной структурной неделимой единицей депозитарного учета. Лицевые счета, депозитарные операции, по которым регламентированы одним документом, могут объединяться  определенным разделом счета депо.

2.4.1 Разделы счета депо

Раздел счета депо – учетный регистр, часть аналитического счета депо, предназначенный для учета ценных бумаг, операции с которыми регламентированы одним документом.

Раздел счета объединяет несколько лицевых счетов и служит для учета ценных бумаг, имеющих одинаковое состояние или статус внутри аналитического счета депо. Различные разделы отражают различное состояние бумаг на одном аналитическом счете депо. Открытие раздела счета, также как и открытие аналитического счета депо, - административная депозитарная операция, выполнение которой фиксируется в журнале административных операций. При открытии раздела счета депо определяется тип раздела, обозначающий статус ценных бумаг, учитываемых на данном разделе, или назначении раздела.

При открытии Депоненту счета депо  в его рамках могут открываться следующие разделы:

основной, в отношении которого не устанавливаются ограничения на операции с ценными бумагами; блокировано для торгов, предназначенный для учета ограничений на операции с ценными бумагами, зарезервированными для поставки по запланированным операциям продажи ценных бумаг за счет Депонента; блокировано по аресту, предназначенный для учета ограничений прав на ценные бумаги, связанных с решением судебных органов; блокировано в залоге, предназначенный для учета залоговых обременений прав на ценные бумаги на счете депо залогодателя; блокированы для погашения, предназначенный для учета ограничений прав на документарные ценные бумаги, предъявленные к погашению; блокировано для расчетов, предназначенный для учета ограничений прав на ценные бумаги при их списании со счета депо владельца на лицевой счет зарегистрированного лица в реестре владельцев ценных бумаг или на счет депо указанного в поручении лица в другом депозитарии.

На счете депо Депонента могут быть открыты и другие типы разделов, соответствующие договорным отношениям Депозитария с Депонентом.

Закрытие раздела счета депо производится после выполнения соответствующих условий, предусмотренных документом, регламентирующим допустимые операции с разделом. Допускается закрытие разделов счета депо с нулевыми остатками на лицевых счетах по инициативе Депозитария, если в течение 2-х месяцев с ним не проводилось операций. Однако, не может быть закрыт раздел, к которому отнесены незакрытые лицевые счета.

Внутри счета депо может быть открыто необходимое количество разделов одного типа, которое обеспечит удобство ведения депозитарного учета. Это количество определяется Депозитарием самостоятельно.

2.4.2 Лицевые счета

Для  организации учета ценных бумаг в рамках счета депо открываются лицевые счета. На них учитываются ценные бумаги одного выпуска, находящиеся на одном разделе конкретного аналитического счета депо и обладающих одинаковым набором допустимых депозитарных операций.

Открытие лицевого счета происходит внутри счета депо. Лицевые счета, на которых имеется нулевой остаток в течение более 30-ти дней, закрываются.

При открытии и закрытии лицевого счета отдельный отчет Депоненту не предоставляется.

2.5. Ведение счетов депо и иных счетов.

2.5.1. Депозитарий осуществляет ведение счетов депо и иных счетов посредством внесения и хранения записей по таким счетам в отношении ценных бумаг (далее – учет ценных бумаг, а также сверки указанных записей с информацией, содержащейся в получаемых им документах.

2.5.2. На счетах депо может осуществляться учет прав на следующие ценные бумаги:

- именные ценные бумаги, выпущенные (выданные) российскими юридическими лицами и российскими гражданами, учет прав на которые в соответствии с федеральными законами может осуществляться депозитариями на счетах депо;

- эмиссионные ценные бумаги на предъявителя с обязательным централизованным хранением;

- иностранные финансовые инструменты, которые квалифицированы в качестве ценных бумаг в соответствии со статьей 44 Федерального закона «О рынке ценных бумаг» и права на которые в соответстсвии с личным законом лица, обязанного по этим финансовым инструментам, могут учитываться на счетах, открытых в организациях, осуществляющих учет прав на ценные бумаги.

2.5.3. Учет ценных бумаг на счетах депо и иных счетах, открываемых Депозитарием, осуществляется в штуках.

2.5.4. В случае возникновения в соответствии с федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации дробных частей ценных бумаг Депозитарий осуществляет учет дробных ценных бумаг.

Возникновение, увеличение или уменьшение дробных частей ценных бумаг при их списании допускается только на счетах депо номинальных держателей и на счетах депо иностранных номинальных держателей.

При зачислении ценных бумаг на счет депо их дробные части суммируются.

Списание со счета депо или иного счета дробной части ценной бумаги без целого числа ценных бумаг допускается только при отсутствии целого числа ценных бумаг, за исключениемсписания по счету депо номинального держателя или счету депо иностранного номинального держателя.

Учет дробных частей ценных бумаг осуществляется Депозитарием в десятичных дробях с 6 знаками после запятой. Не допускается указание в документах, являющихся основанием для совершения операций по счетам депо и иным счетам, открытым Депозитарием, дробных частей ценных бумаг, содержащих более 6 знаков после запятой. Если в результате совершения операции по счету депо или иному счету, открытому Депозитарием, образуется дробная часть ценной бумаги, содержащая 6 знаков после запятой, она округляется до 6 знаков после запятой.

2.5.5. Не допускается возникновение отрицательного остатка ценных бумаг, учитываемых на счете депо или ином счете, открытом Депозитарием, за исключением специального технического счета технического субсчета), предназначенного для исполнения обязательств по итогам клиринга.

2.6 Порядок назначения оператора, распорядителя, попечителя счета депо

2.6.1. Для  назначения  оператора  счета депо Депонент заключает договор с оператором счета, в котором поручает последнему отдавать распоряжения на выполнение определенных операций по счету депо  Депонента. В договоре должен быть указан порядок расторжения договора Депонент регистрирует договор в Депозитарии или передает  нотариально заверенную копию договора.

Депонент может поручать нескольким лицам на основании различных договоров выполнение обязанностей оператора счета депо, разграничив  при этом их полномочия. Каждому назначенному оператору открывается  свой отдельный раздел внутри счета депо.

Депозитарий не несет ответственности перед Депонентом за действия Оператора, совершенные в рамках полученных от Депонента полномочий.

При назначении Операторов счета депо не означает, что Депонент теряет право распоряжаться данным счетом.

2.6.2. В качестве попечителя счета депо может выступать лицо, имеющее лицензию профессионального участника рынка ценных бумаг. Между попечителем счета и депозитарием должен быть заключен договор, устанавливающий их взаимные права и обязанности.

Попечитель счета депо действует от имени депонента на основании договора, заключаемого между ними, и/или доверенности депонента. В соответствии с указанным договором депонент поручает попечителю счета депо отдавать распоряжения на выполнение депозитарных операций по счету депо. В доверенности указываются операции, выполняемые Депозитарием на основании распоряжения попечителя счета депо.

Депонент передает Депозитарию поручение на внесение данных о попечителе счета депо и доверенность после заключения договора с попечителем счета депо. Указанное поручение может быть передано Депозитарию через попечителя счета депо.

При наличии попечителя счета депонент не имеет права самостоятельно передавать Депозитарию поручения в отношении ценных бумаг, которые хранятся и/или права на которые учитываются в депозитарии, за исключением случаев, предусмотренных депозитарным договором. У счета депо не может быть более одного попечителя.