Общие положения (стр. 115 )

Статья 106. Сбор таможенными органами информации о лицах

1. Таможенные органы вправе производить сбор информации о лицах, осуществляющих внешнеэкономическую деятельность, связанную с перемещением товаров через таможенную границу Союза, либо осуществляющих иную деятельность в отношении товаров, находящихся под таможенным контролем, включая сведения:

1) об учредителях и руководителях организации;

2) о государственной регистрации юридического лица либо о государственной регистрации лица в качестве индивидуального предпринимателя;

3) о составе имущества, используемого для осуществления предпринимательской деятельности;

4) об открытых банковских счетах;

5) о внешнеэкономической деятельности лица;

6) о местонахождении организации;

7) о постановке на учет в налоговом органе в качестве налогоплательщика и об идентификационном (регистрационном, учетном) номере налогоплательщика;

8) о платежеспособности лиц, включенных в реестры лиц, осуществляющих деятельность в сфере таможенного дела;

9) в отношении физических лиц – о персональных данных граждан (фамилия, имя, отчество, дата и место рождения, пол, адрес места жительства, реквизиты документа, удостоверяющего личность, идентификационный (регистрационный, учетный) номер налогоплательщика (при наличии), а также о частоте перемещения ими товаров через таможенную границу Союза.

2. Сбор информации о лицах, указанных в пункте 1 настоящей статьи, осуществляется таможенными органами при совершении таможенных операций, а также посредством получения ее от других государственных органов государств-членов.

3. Лица, указанные в пункте 1 настоящей статьи, имеют право на ознакомление с документированной информацией о себе, имеющейся у таможенных органов, и на уточнение этой информации в целях обеспечения ее полноты и достоверности.

Статья __ Обмен документами и (или) сведениями

Обмен документами и (или) сведениями в случаях, предусмотренных  в соответствии с настоящим Кодексом, иными международными договорами и актами в сфере таможенного регулирования, между таможенными органами и  декларантами, перевозчиками, лицами, осуществляющими деятельность в сфере таможенного дела и иными лицами, совершающими таможенные операции, осуществляется в электронном или письменном виде.

Обмен документами и (или) сведениями в электронном виде осуществляется с использованием ресурсов сети Интернет либо путем взаимодействия информационных систем таможенных органов и информационных систем указанных лиц.

Статья 111. Взаимоотношения таможенных органов с участниками внешнеэкономической деятельности, лицами, осуществляющими деятельность в сфере таможенного дела, их ассоциациями и объединениями

В целях совершенствования таможенного регулирования и публичного обсуждения проектов актов таможенного законодательства Союза таможенные органы устанавливают и поддерживают официальные отношения консультативного характера с участниками внешнеэкономической деятельности, лицами, осуществляющими деятельность в сфере таможенного дела, их ассоциациями и объединениями.

В целях повышения эффективности таможенного контроля таможенные органы взаимодействуют с участниками внешнеэкономической деятельности, лицами, осуществляющими деятельность в сфере таможенного дела, их ассоциациями и объединениями.

В целях установления и поддержания официальных отношений консультативного характера и взаимодействия в целях повышения эффективности таможенного контроля между таможенными органами и лицами, указанными в частях первой и второй настоящей статьи, их ассоциациями и объединениями, при таможенных органах могут создаваться консультативные органы и заключаться документы, регулирующие порядок такого взаимодействия.

Статья доработана - ЭГ 18-28.03.2014 (таможенный контроль)

Глава 50(5). Информационные системы и информационные технологии, используемые таможенными органами

Статья 43. Информационные системы, информационные технологии и средства их обеспечения, используемые таможенными органами

1. Таможенные операции могут совершаться с использованием информационных систем и информационных технологий, а также средств их обеспечения.

При совершении таможенных операций используются информационные системы таможенных органов, декларантов и иных заинтересованных лиц, а также информационные системы государственных органов (организаций) в рамках информационного взаимодействия. 

2. Разработка, создание, внедрение, эксплуатация, сопровождение, модернизация информационных систем, информационных технологий и средств их обеспечения, используемых при совершении таможенных операций, осуществляется с учетом требований информационной безопасности государств-членов в соответствии с законодательством государств – членов.

3. Таможенными органами применяются информационные системы, информационные технологии и средства их обеспечения, разрабатываемые, производимые и (или) приобретаемые таможенными органами в соответствии с законодательством государств-членов.

4. Условия и порядок использования при совершении таможенных операций информационных систем, информационных технологий, средств их обеспечения и программных технических средств защиты информации, а также требования к ним при организации информационного взаимодействия, основанного на электронных способах обмена информацией, определяются таможенным законодательством Союза и (или) законодательством государств-членов.

Статья 44. Информационные ресурсы таможенных органов

1. В целях формирования информационных ресурсов таможенных органов таможенные органы ведут сбор и обработку сведений о товарах, перемещаемых через таможенную границу Союза, и лицах, их перемещающих.

2. Информационные ресурсы таможенных органов формируются на базе документов и сведений, представляемых при совершении таможенных операций, и имеют ограниченный доступ.

Порядок формирования информационных ресурсов и доступа к ним определяется настоящим Кодексом и законодательством государств-членов.

3. Информационные ресурсы таможенных органов, касающиеся таможенного законодательства Союза, являются открытыми и общедоступными.

Общедоступные информационные ресурсы таможенных органов размещаются на официальных сайтах таможенных органов и (или) Комиссии в сети Интернет.

4. Порядок получения и использования лицами информации, содержащейся в информационных ресурсах таможенных органов, имеющих ограниченный доступ и находящихся в ведении таможенных органов, в том числе информации для подачи заявления о применении или пересмотре специальной защитной меры, антидемпинговой или компенсационной меры, а также состав и порядок  предоставления такой информации определяются законодательством государств-членов.

Статья 45. Защита информации и прав лиц, участвующих в информационных процессах и информатизации

1. Защита информации, применение средств защиты информации в информационных системах, используемых таможенными органами, оценка соответствия уровня защиты информации в информационных ресурсах и информационных системах, используемых таможенными органами, осуществляется в соответствии с законодательством государств-членов.

2. Защита прав лиц, предоставляющих информацию в соответствии с требованием настоящего Кодекса в информационные системы, используемые таможенными органами, осуществляется в соответствии с законодательством государств-членов.

Глава 51(18). Система управления рисками, применяемая таможенными органами

Статья 127. Основные понятия, используемые при применении системы управления рисками

Для целей применения системы управления рисками используются следующие основные понятия, которые означают следующее:

«анализ риска» – использование имеющейся у таможенных органов информации для определения области и индикаторов риска;

«идентификация риска» – процесс обнаружения, распознавания и описания риска;

«индикатор риска» – один из элементов совокупности признаков, которые позволяют выбрать объекты таможенного контроля для целей применения к ним мер по минимизации рисков;

«индикаторы риска» – признаки, которые позволяют выбрать объекты таможенного контроля для целей применения к ним мер по минимизации рисков;

«меры по минимизации рисков» – формы таможенного контроля, меры, обеспечивающие проведение таможенного контроля, предусмотренные настоящим Кодексом, а также иные меры, установленные настоящим Кодексом и законодательством государств-членов исходя из определенной стратегии применения системы управления рисками;

«область риска» – описание риска и условий, при которых он возникает;

«оценка риска» – действия по идентификации, анализу риска и определению уровня риска;

«профиль риска» – документ, содержащий сведения об области и индикаторах риска, перечень и порядок применения мер по его минимизации;

«таможенный риск (риск)»  – совокупность вероятности несоблюдения таможенного законодательства Союза и законодательства государств - членов, контроль за исполнением которого возложен на таможенные органы, и последствий этого несоблюдения;

«управление рисками» – систематизированная деятельность таможенных органов по минимизации вероятности наступления событий, связанных с несоблюдением таможенного законодательства Союза и законодательства государств-членов, контроль за исполнением которого возложен на таможенные органы, и возможного ущерба от их наступления.

«уровень риска» – величина, характеризующая соотношение частоты возникновения события, связанного с несоблюдением таможенного законодательства Союза и законодательства государств-членов, контроль за исполнением которого возложен на таможенные органы, и возможных последствий (ущерба) от указанного события.

Статья 128. Система управления рисками

1. Для обеспечения и реализации процесса управления рисками таможенные органы применяют систему управления рисками, которая включает в себя должностных лиц и структурные подразделения таможенных органов, уполномоченные на управление таможенными рисками, а также порядок, методы и информационные технологии.

2. Основными целями применения системы управления рисками являются:

1) обеспечение эффективности таможенного контроля;