Финансовая политика государства, ее цели, задачи и принципы (стр. 4 )

Закон денежного обращения и его действие в поддержании общеэкономического равновесия страны.

ДКБ-3)Разл-ют 3 теории Д: 1. Металл-ая. Возникли в период первоначального накопления капитала в 16-17 в. в. Основатель – Стаффорд. Для теории хар-но отождествление богатства общ-ва с драгметаллами, которые выполняли все функции Д. Сторонники этой теории не видели необх-ти замены полноценных Д бумажными и выступали против них. 2.Номиналистическая теория Д. Основатели Беркли и Стюарт. В основе лежали сл-ие пол-я: 1) деньги создаются гос-м, 2) ст-ть Д опр-ся их номиналом. Осн-ой ошибкой их было положение о том, что ст-ть Д опре-ся гос-ом, номиналисты оторвали бумажные деньги от золота и от ст-ти товара. Тем самым они отрицали товарную природу Д. 3. Количественная теория Д. Основоположник Боден. Основы совр-ой кол-ой теории были заложены американцем Фишером. Он определял 6 факторов, от кот-ых зависит пок-ная ст-ть денег: 1) кол-во нал-ых Д в обращении, 2) скорость обращ-я Д, 3) средневзвешенный уровень цен, 4) кол-во товаров, 5) сумма банковских депозитов, 6) скорость депозитного обращ-я. На основе колич-ой теории возникло 2 напр-я: монетаризм и кейнсианство. Сторонники кейнсианства пред-ют активное участие гос-ва в регул-ии массы Д в обращ-ии и отдают предпочтение мерам по целесообразному увел-ию кол-ва Д в обращ-и для стим-я занятости и деловой активности. Такие меры могут при опр-ых усл-ях способствовать росту производства, но также развитию инфляции. Т. о. при кейнсианском подходе меры направлены на усиление роли Д в стимулировании спроса. Монетаристы, признавая роль Д и наличия в обращ-ии необх-ого их кол-ва, они рас-ют на то, что в условиях рын-ой эк-ки, с одной стороны, кол-во Д в обр-и подвержено саморегулированию, с другой – имеет значение сдерживающее возд-ие гос-ва на массу Д в обр-ии. Здесь важно. Чтобы обоснованное уменьшение массы Д в обр-и стимулировало усиление заинтересованности в получении Д, соответственно и рост предложения товаров. Т. о. при мнетаризме меры направлены на стим-ие ограничения спроса по сравнению с предложением товаров. Кол-ая теория Д отражает влияние изменения массы Д в обороте на уровень цен и на заинтересованность в повышении эф-ти произв-ва. Такое влияние денег было отражено в законе ден-го обр-я: MV = PQ, где M – кол-во Д в обр-ии,V – скорость обр-ия Д,P – ср-ий Ур-нь цен товарных сделок, Q – кол-во (объем) тов-ых сделок. Гл-ую роль в установлении уровня цен играет кол-во денег в обращ-и. К этому сводится основное сод-ие кол-ой теории Д: уровень цен определяется кол-ом Д в обр-ии, или уровень цен изменяется пропорционально изм-ю массы Д в обр-ии. Недостаток: реш-ее влияние на Ур-нь цен оказывают изм-я кол-ва Д в обр-ии, в то время как в действительности изм-я цен обусловлены изм-ями ст-ти товаров. Т. о., можно сделать вывод, что общим для рас-я теории Д явл-ся признание роли денег в развитии эк-ки и необх-ти рег-я массы Д в обращи. После кризиса Д растут быстрее, чем М: падения произ-ва, не растет ден масса, инфляция 10%Нельзя увел-ть М, т.к. это приводит к повышению цен. До криза наоборот: идет эк-ий рост, снижается скорость обращ. Д, гос*во коррект. Инфл. В сторону уменьшения.

Цели и функции ЦБ.

ДКБ-5) Конст-ей РФ: «Защита и обеспечение устойчивости рубля - основная функция ЦБ, которую он осуществляет независимо от других органов государственной власти» Ст. 3 ФЗ «О Центральном банке РФ (Банке России)» - целями являются: 1.защита и обеспечение устойчивости рубля; 2.развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации; 3.обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы. Получение прибыли не является целью деятельности Банка России. Ст. 4 ФЗ «О ЦБ РФ (Банке России)» - Банк России выполняет следующие функции:1) во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику; 2) монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение; .1) утверждает графическое обозначение рубля в виде знака; 3) является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования; 4) устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации; 5) устанавливает правила проведения банковских операций; 6) осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы; 7) осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами Банка России; 8) принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их; 9) осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп (далее - банковский надзор); 10) регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами; 11) осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства РФ все виды банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций Банка России; 12) организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством РФ; 13) определяет порядок осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами; 14) устанавливает правила бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы РФ; 15) устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю; 16) принимает участие в разработке прогноза платежного баланса РФ и организует составление платежного баланса Российской Федерации; 17) устанавливает порядок и условия осуществления валютными биржами деятельности по организации проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты, осуществляет выдачу, приостановление и отзыв разрешений валютным биржам на организацию проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты; 18) проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений, публикует соответствующие материалы и статистические данные; 18.1) осуществляет выплаты Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках РФ, в случаях и порядке, которые предусмотрены федеральным законом; 19) осуществляет иные функции в соответствии с федеральными законами. Касательно бюджетного процесса (статья 155 БК РФ): 1. Банк России совместно с Правительством РФ разрабатывает и представляет на рассмотрение Гос. Думы основные направления денежно-кредитной политики. 2. Банк России обслуживает счета бюджетов. 3. Банк России осуществляет функции генерального агента по государственным ценным бумагам Российской Федерации.

Активные и пассивные операции банков.

ДКБ-7)В соответствии с ст. 5 ФЗ « О банках и банковской деятельности» - к банковским операциям относятся: 1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок); 2) размещение указанных в пункте 1 части первой настоящей статьи привлеченных средств от своего имени и за свой счет; 3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц; 4) осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам; 5) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц; 6) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах; 7) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов; 8) выдача банковских гарантий; 9) осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов). В условиях рыночной экономики все операции коммерческого банка можно условно разделить на три основные группы:• пассивные операции (привлечение средств);• активные операции (размещение средств);• активно-пассивные (посреднические, трастовые и пр.) операции. В российской банковской практике операции коммерческих банков также обычно делят на три группы.1. Пассивные операции - операции по привлечению средств в банки, формированию ресурсов последних. Значение пассивных операций для банка велико. К пассивным операциям банка относят: привлечение средств на рас­четные и текущие счета юридических и физических лиц; открытие сроч­ных счетов граждан, предприятий и организаций; выпуск ценных бу­маг; займы, полученные от других банков, и т. д.Все пассивные операции банка, связанные с привлечением средств, в зависимости от их экономического содержания делятся на:• депозитные, включая получение межбанковских кредитов;• эмиссионные (размещение паев или ценных бумаг банка). Ресурсы банка состоят из заемных средств и собственного капита­ла. Собственный капитал - это средства, принадлежащие непосредственно банку, в отличие от заемных, которые банк привлек на время. Осо­бенность собственного капитала банка по сравнению с капиталом других предприятий заключается в том, что собственный капитал бан­ков составляет примерно 10%, а на предприятиях - около 40-50%. Уставный капитал российских банков формируются в основном за счет средств, поступающих в оплату акций (акционерный банк). При этом капитал может формироваться не только за счет взносов денеж­ных средств, но и материальных и нематериальных активов, а также ценных бумаг третьих лиц. Анализ практических данных свидетельству­ет, что в некоторых банках на долю материальных активов банков при­ходилось до 70% суммы уставного капитала, что значительно сокраща­ло возможности банка по его использованию в качестве ресурса кредитования и снижало его платежеспособность и ликвидность. Ана­логичная ситуация возникала при значительной доле нематериальных активов в уставном капитале банка. Современная банковская практика характеризуется большим раз­нообразием вкладов (депозитов) и, соответственно, депозитных счетов:• депозиты до востребования;• срочные депозиты;• сберегательные вклады;• вклады в ценные бумаги. Депозиты можно также классифицировать по срокам, категориям вкладчиков, условиям внесения и изъятия средств, уплачиваемым процен­там, возможности получения льгот по активным операциям банка и т. д. 2. Активные операции - операции, посредством которых банки раз­мещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибы­ли и поддержания ликвидности. К активным операциям банка отно­сятся: краткосрочное и долгосрочное кредитование производственной, социальной, инвестиционной и научной деятельности предприятий и организаций; предоставление потребительских ссуд населению; приоб­ретение ценных бумаг; лизинг; факторинг; инновационное финансиро­вание и кредитование; долевое участие средствами банка в хозяйствен­ной деятельности предприятий; ссуды, предоставляемые другим банкам. Активные операции банка по экономическому содержанию делят на:• ссудные (учетно-ссудные);• расчетные;• кассовые;• инвестиционные и фондовые;• гарантийные. Ссудные операции - операции по предоставлению (выдаче) средств заемщику на началах срочности, возвратности и платности. Ссудные операции, связанные с покупкой (учетом) векселей либо при­нятием векселей в залог, представляют собой учетные (учетно-ссудные) операции. В Законе «О банках и банковской деятельности» предусмотрено, что кредитная организация может предоставлять кредиты под залог дви­жимого и недвижимого имущества, государственных и иных ценных бумаг, гарантии и иные обязательства в соответствии с федеральными законами. • тип заемщика;• способ обеспечения;• сроки кредитования (краткосрочные, средне-, и долгосрочные);• характер кругооборота средств;• назначение (объекты кредитования) – целевые и нецелевые ссуды;• вид открываемого счета (предоставляе­мые с отдельных (простых) ссудных счетов или кредитование со специ­альных ссудных счетов, предусматривающих учет совокупной задолжен­ности клиента перед банком.);• порядок выдачи средств (обеспеченные и необеспеченные);• метод погашения ссуды (ссуды, погашаемые единовремен­но, и ссуды с рассрочкой платежа.);• порядок начисления и погашения процентов (один из видов – аннуитет – равные платежи);• степень риска;• вид оформляемых документов и др. Наряду с операциями по привлечению средств в депозиты ссудные и расчетные операции относятся к числу важнейших операций банка. Расчетные операции - операции по зачислению и списанию средств со счетов клиентов, в том числе для оплаты их обязательств перед контрагентами. Коммерческие банки, Банк России обязаны перечислять средства клиента и зачислять средства на его счет не позднее следующего опера­ционного дня после получения соответствующего платежного докумен­та. В случае несвоевременного или неправильного зачисления на счет или списания со счета клиента денежных средств кредитная организа­ция, Банк России выплачивают проценты на сумму этих средств по офи­циальной процентной ставке Банка России. Кассовые операции - операции по приему и выдаче налич­ных денежных средств. Более широко кассовые операции можно опре­делить как операции, связанные с движением наличных денежных средств, а также формированием, размещением и использованием денежных средств на различных активных счетах банка и счетах клиентов коммерческого банка. Инвестиционные операции - операции по инвестирова­нию банком своих средств в ценные бумаги и паи небанковских струк­тур в целях совместной хозяйственно-финансовой и коммерческой дея­тельности, а также размещенные в виде срочных вкладов в других кредитных организациях. Особенность инвестиционных операций ком­мерческого банка от кредитных операций заключается в том, что ини­циатива проведения первых исходит от самого банка, а не его клиента. Это инвестиционная деятельность самого банка. Фондовые операции - операции с ценными бумагами (по­мимо инвестиционных). К фондовым операциям относятся: операции с векселями (учетные и переучетные операции, операции по протесту векселей, по инкассированию, домицилированию, акцеп­ту, индоссированию векселей, по выдаче вексельных поручений, хране­нию векселей, продаже их на аукционе); операции с ценными бумагами, котирующимися на фондовых биржах. Гарантийные операции - операции по выдаче банком га­рантии (поручительства) уплаты долга клиента третьему лицу при на­ступлении определенных условий; приносят банкам доход также в виде комиссионных.3. Активно-пассивные операции банков - комиссионные, посредни­ческие операции, выполняемые банками по поручению клиентов за оп­ределенную плату - комиссию. Комиссионные операции - операции, осуществляемые банками по поручению, от имени и за счет клиентов; приносят банкам доход в виде комиссионного вознаграждения. К данной категории операций относятся:• операции по инкассированию дебиторской задолженности (полу­чение денег по поручению клиентов на основании различных денеж­ных документов);• переводные операции;• торгово-комиссионные (торгово-посреднические) операции (покуп­ка и продажа для клиентов ценных бумаг, драгоценных металлов; факторинговые, лизинговые и др.);• доверительные (трастовые) операции;• операции по предоставлению клиентам юридических и иных услуг. Особое внимание при проведении доверительных операций банки уделяют счетам клиентов в иностранных валютах.