Проспект ценных бумаг (стр. 36 )

Показатель	Остаток на	Поступило	Списано	Остаток на
наименование	код	начало отчет-			конец отчет-
		ного периода			ного периода
1	2	3	4	5	6
Расходы на освоение природных		-	-	()	-
ресурсов — всего	410
в том числе:	411	-	-	()	-
				()
				()
	код	На начало от-	На конец отчет-
СПРАВОЧНО.		четного года	ного периода
2	3	4
Сумма расходов по участкам недр, незаконченным поиском и		-	-
оценкой месторождений, разведкой и (или) гидрогеологичес-
кими изысканиями и прочими аналогичными работами	420
Сумма расходов на освоение природных ресурсов,		-	-
отнесенных в отчетном периоде на внереализационные
расходы как безрезультатные	430

Финансовые вложения

Показатель	Долгосрочные	Краткосрочные
наименование	код	на начало от-	на конец отчет-	на начало от-	на конец отчетного
		четного года	ного периода	четного года	периода
1	2	3	4	5	6
Вклады в уставные (складочные)		-	-	-	-
капиталы других организаций —
всего	510
в том числе дочерних и зависи-		-	-	-	-
мых хозяйственных обществ	511
Государственные и		-	-	-	-
муниципальные ценные бумаги	515
Ценные бумаги других		-	-	-	-
организаций — всего	520
в том числе долговые ценные		-	-	-	-
бумаги (облигации, векселя)	521
Предоставленные займы	525	-	-	-	-
Депозитные вклады	530	-	10100	-	106909
Прочие	535	-	-	-	-
Итого	540	-	10100	-	106909
Из общей суммы финансовые
вложения, имеющие текущую
рыночную стоимость:
Вклады в уставные (складочные)		-	-	-	-
капиталы других организаций —
всего	550
в том числе дочерних и зависи-		-	-	-	-
мых хозяйственных обществ	551
Государственные и муниципаль-		-	-	-	-
ные ценные бумаги	555
Ценные бумаги других		-	-	-	-
организаций — всего	560
в том числе долговые ценные		-	-	-	-
бумаги (облигации, векселя)	561
Прочие	565	-	-	-	-
Итого	570	-	-	-	-
СПРАВОЧНО.		-	-	-	-
По финансовым вложениям, име-
ющим текущую рыночную стои-
мость, изменение стоимости в ре-
зультате корректировки оценки	580
По долговым ценным бумагам		-	-	-	-
разница между первоначальной
стоимостью и номинальной стои-
мостью отнесена на финансовый
результат отчетного периода	590

Дебиторская и кредиторская задолженность

Показатель	Остаток на начало	Остаток на конец
наименование	код	отчетного года	отчетного периода
1	2	3	4
Дебиторская задолженность:		24415	126207
краткосрочная — всего	620
в том числе:		4032	10090
расчеты с покупателями и заказчиками	621
авансы выданные	622	7074	6214
прочая	623	13309	109903
долгосрочная — всего	630	144100	-
в том числе:		-	-
расчеты с покупателями и заказчиками	631
авансы выданные	632	-	-
прочая	633	144100	-
Итого	640	168515	126207
Кредиторская задолженность:		27063	26860
краткосрочная — всего	650
в том числе:		9787	12666
расчеты с поставщиками и подрядчиками	651
авансы полученные	652	4475	4428
расчеты по налогам и сборам	653	7195	4544
кредиты	654	0	0
займы	655	6000	0
прочая	656	5606	5222
долгосрочная — всего	660	-	6500
в том числе:		-	-
кредиты	661
займы	662	-	6500
	663	-	-
Итого	670	33063	33360

Расходы по обычным видам деятельности

Показатель	За отчетный год	За предыдущий
наименование	код		год
1	2	3	4
Материальные затраты	710	245743	162916
Затраты на оплату труда	720	56849	45751
Отчисления на социальные нужды	730	17539	15624
Амортизация	740	8248	5849
Прочие затраты	750	78981	53360
Итого по элементам затрат	760	407360	283500
Изменение остатков (прирост [+], уменьшение [–]):		309	489
незавершенного производства	765
расходов будущих периодов	766	38	76
резерв предстоящих расходов	767	-	-

Обеспечения

Показатель	Остаток на начало	Остаток на конец
наименование	код	отчетного года	отчетного периода
1	2	3	4
Полученные — всего	770	-	-
в том числе:		-	-
векселя	771
Имущество, находящееся в залоге	780	-	-
из него:		-	-
объекты основных средств	780
ценные бумаги и иные финансовые вложения	781	-	-
прочее	782	-	-
Выданные – всего	790	-	-
в том числе:		-	-
векселя	791
Имущество, переданное в залог	800	-	-
из него:		-	-
объекты основных средств	801
ценные бумаги и иные финансовые вложения	802	-	-
прочее	803	-	-

Государственная помощь

Показатель	Отчетный период	За аналогичный
наименование	код		период
			предыдущего года
1	2	3	4
Получено в отчетном году бюджетных средств —		-	-
всего	910
в том числе:	911	-	-
		на начало	получено	возвращено	на конец
		отчетного	за отчет-	за отчет-	отчетного
		года	ный период	ный период	периода
Бюджетные кредиты — всего	920	-	-	-	-
в том числе:

ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА

к годовой бухгалтерской отчетности

за 2004 год

Полное наименование предприятия:

Открытое акционерное общество "Усть-Илимский деревообрабатывающий завод".

Номер свидетельства о государственной регистрации предприятия: 1455.

Сведения о регистрации: Распоряжение от 01.01.2001г.

Администрации г. Усть-Илимск, Иркутской обл., Россия.

Местонахождение общества: Россия, Иркутская область, город Усть-Илимск,

промплощадка УИ ЛПК административное здание управления ДЗ».

Юридический адрес, почтовый адрес: 666684 Россия, Иркутская область, город Усть-Илимск-14 а/я 323,

Идентификационный номер налогоплательщика: .

Код причины постановки на учет:

Код

Коды

Единицы измерения: тыс. рублей.

В бухгалтерском балансе на начало отчетного года внесены следующие изменения:

Актив баланса

Уменьшена строка 140 «Долгосрочные финансовые вложения» на сумму 174271 тыс. руб. Увеличена строка 230 «Дебиторская задолженность» (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты) на сумму 144100 тыс. руб. отражены финансовые вложения ( простые беспроцентные векселя).

Пассив баланса

Уменьшена строка 430 «Резервный капитал» на сумму 30171 тыс. руб. создан «Резерв под обесценения финансовых вложений» (акций П «Проминвест»).

Решением общего собрания акционеров о создании резервного фонда Общества за счет прибыли в сумме 2268 тыс. руб.

Увеличена строка 430 «Резервный капитал» на сумму 2268 тыс. руб.

Уменьшена строка 470 «Нераспределенная прибыль» на сумму 2268 тыс. руб.

Бухгалтерская отчетность сформирована исходя из действующих в Российской Федерации правил бухгалтерского учета и отчетности, нормативными актами.

Уставный капитал Открытого акционерного общества «Усть-Илимский деревообрабатывающий завод" составляет 282.600.000 (Двести восемьдесят два миллиона шестьсот тысяч) рублей.

Уставный капитал разделен на 28.260.000 (Двадцать восемь миллионов двести шестьдесят тысяч) именных бездокументарных обыкновенных акций.

Номинальная стоимость одной акции составляет 10 (Десять) рублей.

Количество акционеров по состоянию на 31.12.2004г. – 5 человек.

Информация об эмитенте (Открытое акционерное общество «Усть-Илимский деревообрабатывающий завод») опубликовывается в средствах массовой информации: газета «Дело» ( Иркутск, а/я 33).

Специализированный регистратор акционерного общества: Открытое акционерное общество «Регистратор Никойл».

Место нахождения: 129010 г. Москва, проспект Мира д.36 стр.1

Почтовый адрес: 125124 г. Москва, 3-я улица Ямского поля д.28

Номер лицензии: 290.

Дата выдачи: 17.06.2003г.

Срок действия: без ограничения

Орган, выдавший лицензию: ФКЦБ Российской Федерации.

Лиц, владеющие более 20 процентов ценных бумаг: Общества от уставного капитала акционерного общества, по состоянию на 31.12.04 г. Medton Enterprises Limited 42.8%.

Доля государства или муниципального образования в уставном капитале Общества по состоянию на 31.12.2004г. отсутствует.

Филиалов – нет.

Представительств – нет.

Основные элементы учетной политики предприятия

Учетная политика для целей бухгалтерского учета.

Бухгалтерский учет в организации осуществляется бухгалтерией как самостоятельным структурным подразделением под руководством главного бухгалтера.

Срок полезного использования по основным средствам определяется на основании Классификации основных средств, включаемых в амортизационные группы, утвержденной постановлени­ем Правительства РФ от 1 января 2002 г. № 1.

Начисление амортизации по основным средствам ведется линейным способом.

Малоценные объекты основных средств стоимостью не болееруб., а также книги,
брошюры и другие издания списываются в расходы по мере их отпуска в эксплуатацию.

Ежегодная переоценка основных средств не проводится.

При списании оценка материалов и товаров производится по способу средней себестоимости

Предприятие не создает резервы по сомнительным долгам и предстоящих расходов и плате­жей.

Изменений учетной политики для целей бухгалтерского учета в 2005 году по сравнению

с 2004 годом предусмотрено по определению МТЗ с применением счетов 15,16.

Учетная политика для целей налогового учета.

Фирма определяет налоговую базу по НДС в соответствии с п. п.1 п.1 ст. 167 НК РФ

В целях признания доходов и расходов при расчете налога на прибыль фирма использует ме­тод начисления.

В целях определения материальных расходов при списании сырья и материалов применяет­ся метод средней стоимости

Срок полезного использования по основным средствам определяется на основании Класси-
фикации основных средств, включаемых в амортизационные группы, утвержденной постановлением Правительства РФ от 1 января 2002 г. № 1.

По амортизируемому имуществу амортизация начисляется линейным способом.

Фирма не создает резервы по сомнительным долгам и предстоящих расходов и платежей.

Фирма формирует регистры налогового учета с использованием компьютерной техники.

Изменений учетной политики для целей налогового учета в 2005 году по сравнению с 2004годом нет.

-Илимский деревообрабатывающий завод» является предприятием деревообрабатывающей промышленности, осуществляющим производство и реализацию древесно-стружечной плиты по ГОСТу шлифованной, класса эмиссии Е-2 и является единственным производителем данной продукции в Иркутском регионе. Поставка продукции в основном ориентирована на внутренний рынок -80 %, в страны СНГ (экспорт) -20 %.

Изменилась структура оборотных активов за анализируемый период.

На начало периода основная часть оборотных активов приходилась на дебиторскую задолженность - 80,69% ; запасы -10,06%; денежные средства-9,75%.

На конец периода основная часть оборотных активов составляет 44,93% - дебиторская задолженность; 41,02%- денежные средства; 14,41% - запасы.

Объем дебиторской задолженности уменьшился с 168515тыс. руб. до 126207тыс. руб.

Основную долю составляют задолженность по покупателям и заказчикам: 87,08%(в том числе по векселям срок гашения до 31.12.2005г. в сумме 98961,5тыс. руб. доля 90,03% ,доля покупа,50тыс. руб.-9,97%),по налогам -2,89% и прочие - 9,31%.

ДАННЫЕ О ФИНАНСОВОМ СОСТОЯНИИ ОБЩЕСТВА

ОАО "Усть-Илимский деревообрабатывающий завод" специализирован на выработке древесных стружечных плит по ГОСТу класса эмиссии Е-2. Источником сырья служит баланс мягколиственных пород, основным поставщиком которых в 2004г. являлся ОАО "ПО "УИ ЛПК".