Практикум тарифного менеджмента в страховых организациях Учебно-методическое пособие (стр. 10 )

Существуют две группы тарифных ставок страхования: ставка, применяемые при страховании отдельных кредитов, и ставка при страховании всех кредитов, эти ставки зависят от срока пользования ссудами.

Таблица 12

Ставки страховых платежей

Срок в течение которого заемщик пользуется кредитом	Ставка, % от страховой суммы при страховании
Отдельных кредитов	Всех кредитов
До 1 мес.	1,8	1,0
До 2 мес.	1,9	1,1
До 3 мес.	2,0	1,2
До 4 мес.	2,1	1,3
До 5 мес.	2,2	1,4
До 6 мес.	2,3	1,5
До 7 мес.	2,4	1,6
До 10 мес.	2,8	1,9
До 12 мес. и более	3,5	2,2

Исходя из степени риска в каждом конкретном случае при установлении тарифной ставки возможно применение коэффициентов понижающих (от 0,2 до 1,0) и повышающих (от 1,0 до 5,0).

Задача 3.1 Заемщик пользуется кредитом в течение 10 месяцев.  Страхуется отдельный кредит. Страховщик оценил слабую кредитоспособность заемщика и применил повышенный коэффициент 2,5. Определить разницу тарифной ставки.

Решение:1. Разница тарифной ставки

Ответственность страховщика по возмещению обычно составляет от 50 до 90% суммы непогашенного заемного кредита и процентов по нему.

При установлении ставки страховых платежей, исходя из риска в каждом конкретном случае, возможно применение понижающих (от 0,2 до 1,0) и повышающих (от 1,0 до 5,0) коэффициентов.

Задача 3.2 На основе справки-расчета страховых платежей по добровольному страхованию ответственности на непогашение кредита.

Определить сумму страховых платежей.

Таблица 13

Справка-расчет

Наименование банка	Дата выдачи кредита	Сумма кредита	Срок пользования кредитом	Дата погашения кредита	Сумма подлежащего погашения кредита	Расчет суммы страховых платежей
	Предел ответственности (%) страховщика	Страховая сумма	Срок пользования кредитом	Тарифная ставка %
установленная	расчетная	Сумма страховых платежей
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Банк	01.01.95	300	2 года	90	270	11	3,5	3,2	8,640
«Меркурий»	01.12.95	100	90	180	2	3,5	0,58	1,044
01.02.96	20	90	162	4	3,5	1,17	1,895
01.06.96	50	90	117	3	3,5	0,88	1,030
01.09.96	50	90	72	4	3,5	1,17	0,842
31.12.96	80	90	-	-	-	-	-
Итого	300	13,451

Заемщику выделен кредит в сумме 300 млн. у.е. на два года. При этом кредит погашается заемщиком в установленные сроки ( по договору). Первое погашение кредита в сумме 100 млн. у.е. через 11 месяцев, второе погашение в сумме 20 млн. у.е. через следующие 2 месяца и т. д.

Решение:

1.Страховые суммы определяются следующим образом:

млн. у.е.

млн. у.е.

млн. у.е.  и т. д.

2.Расчетные тарифные ставки будут равны:

  и т. д.

Страховые платежи составляют:

млн. у.е.

млн. у.е.  и т. д.

(На основе приведенных расчетов заполняются в таблице графы 8, 11, 12)

Задача 3.3 Заемщик взял кредит 40 млн. у.е. на 1 год. Проценты за кредит  -210% годовых. Предел ответственности страховщика – 90%. Тарифная ставка – 3,5%. Определить страховую сумму, страховой платеж, сумму непогашенного кредита (поэтапно), сумму процентов за пользование кредитом, расчетные тарифные ставки, суммы страховых платежей.

По добровольному страхованию риска непогашения кредита, выданному хозяйствующему субъекту на основе данных, приведенных в таблице 14.

Решение:

Страховая сумма составляет:

млн. у.е. (графа 11)

Страховой платеж равен:

млн. у.е.

Сумма непогашенного кредита поэтапно:

40-20=20 млн. у.е.

20-5=15 млн. у.е. (графа 5)

Сумма процентов за пользование кредитом (при 210% годовых)

млн. у.е.

млн. у.е. (графа 7)

млн. у.е.

5.Страховые суммы будут равны:

млн. у.е.

млн. у.е.

млн. у.е. (графа 11)

6.Расчетные тарифные ставки:

(графа 13)

Сумма страховых платежей равна:

млн. у.е.

млн. у.е.

млн. у.е. (графа 14)

Задача 3.4 Определить страховое возмещение по системе пропорциональной ответственности, если фактическая сумма ущерба 20 млн. у.е., стоимостная оценка объекта страхования 220 млн. у.е, страховая сумма по договору 110 млн. у.е.

Решение:

Определяем страховое возмещение

млн. у.е. (формула 1)

При пропорциональной системе проявляется участи страхователя в возмещении ущерба, которое как бы остается на его риске. Степень полноты страхового возмещения тем выше, чем меньше разница между страховой суммой по договору и стоимостью объекта страхования. Страхование по системе первого риска предусматривает выплаты страхового возмещения в размере ущерба, но в пределах страховой суммы. Весь ущерб в пределах страховой суммы 9первый риск) компенсируется полностью, а ущерб сверх страховой суммы (второй риск) вообще не возмещается.

Страхование по системе «дробной части» устанавливает две страховых суммы, одна из которых называется показной стоимостью.

Если показная стоимость меньше действительной стоимости, то страховое возмещение рассчитывается по формуле.

, где

S – показанная стоимость

W – стоимостная оценка объекта страхования

T – фактическая сумма ущерба

Q – страховое возмещение

Если показанная стоимость равна действительной стоимости, то страховое возмещение по системе первого риска.

Задача 3.5 Страховая сумма S=800 млн. у.е.

Стоимостная оценка объекта W=1 млн. у.е.

Объект застрахован по системе первого риска. Определить страховое возмещение, если фактическая сумма ущерба Т равна: а) 200 млн. у.е.; б) 900 млн. у.е.

Решение:

Если Т=200 млн. у.е., что меньше S, то Q= т=200 илн. у.е. Если Т=900 млн. у.е., т. е. S<T< W, то Q= S=800 млн. у.е.

Т. е. в первом случае страховое возмещение Q равно величине фактического ущерба, во втором  случае страховое возмещение равно страховой сумме.

Предельная система страхового обеспечения - система страхового обеспечения, при которой возмещению подлежат только относительно крупные убытки, выходящие за пределы допустимых.

Задача 3.6 Рассчитайте ущерб страхователя и суммы страхового возмещения по системе предельной ответственности.