Практикум тарифного менеджмента в страховых организациях Учебно-методическое пособие (стр. 1 )

Министерство образования и науки Российской Федерации

ГОУ ВПО «Волжский государственный инженерно-педагогический университет»

 

ПРАКТИКУМ ТАРИФНОГО МЕНЕДЖМЕНТА В СТРАХОВЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ

Учебно-методическое пособие

Нижний Новгород

2012

ББК  65.271

Л 13

Рецензенты:

– доктор экономических наук, профессор

– доктор технических наук, профессор

Лаврентьев тарифного менеджмента в страховых организациях: Учебно-методическое пособие. - Нижний Новгород: ВГИПУ, 2011. – 99 с.

       ISBN

Учебно-методическое пособие содержит краткое изложение теоретических аспектов формирования, расчётов и оптимизации  страховых премий и тарифов для различных отраслей страхования.

Подробно рассмотрен математический аппарат определения нетто ставок для рисковых и долгосрочных договоров страхования.

Приведены актуальные темы, задачи, тесты и реальные расчётные ситуации из практики страхования.

Пособие предназначено студенческому контингенту и професорско-преподовательскому составу для использования в учебном процессе по специализации менеджмент в страховании.

ББК  65.271

ISBN

© , 2012

© ВГИПУ, 2012

Содержание

Введение        4

Раздел 1. Теоретико-методические аспекты менеджмента страховых тарифов        6

1.1. Общие принципы определения и менеджмента страховых премий и тарифов        6

1.2. Методика оптимизации размера страховых премий в тарифном менеджменте на основе линейного программирования        10

1.2.1. Пример алгоритма менеджмента тарифных ставок в отрасли личного страхования на основе оптимизационных процедур        10

1.2.2. Анализ методов оптимизации экономических процессов        20

1.2.3. Выбор и обоснование моделей оптимизации        24

1.2.4.  Формирование концептуальной модели        27

1.2.5. Формализация целевой функции и ограничения        31

Раздел 2. Тарифный менеджмент в личном страховании        32

Раздел 3. Тарифный менеджмент в имущественном страховании        41

Раздел 4. Тарифный менеджмент в страховании ответственности и рисков        52

Раздел 4. Менеджмент перестрахования        64

Раздел 5. Менеджмент формирования и размещения страховых резервов        74

Раздел 6. Финансово-статистические показатели страховой компании        86

Ответы на задачи        97

Литература        99

Введение

В странах со стабильными уровнем жизни и экономическим ростом, страхование является стратегическим сектором экономики, так как  социально – экономическая стабильность является гарантией возмещения собственникам ущерба любого рода, находящегося в области и юрисдикции страхования.

Система менеджмента  в страховых компаниях проста, компактна и чрезвычайна эффективна в силу стабильности алгоритма интеграционно – инновационных процессов, внедрением страховых новаций в предельно короткий срок и инновационный лаг в этом случае позволят инвесторам с минимальным риском вкладывать средства в развитие страховых компаний.

В постиндустриальной России страхование еще не стало неотъемлемой  частью  рыночной системы хозяйствования. Причин такого положения достаточно много. Основной частью негативных проявлений является практически полная оторванность страховых компаний, как от остальных элементов социальной инфраструктуры, в частности – от образовательных структур, так и отсутствие связи с материальным сектором экономики.

Переход экономики России на инновационный путь развития в условиях глобализации и всё более глубокой интеграции страны в мирохозяйственные связи и степень открытости экономик являются императивом для сохранения стабильных темпов экономического роста в среднесрочной и долгосрочной перспективах. Для устойчивого и эффективного развития экономики России при переходе развитых стран мира к «экономике знаний» представляется необходимым не только создание и развитие новейших отраслей в производственном секторе, но и модернизацию менеджмента в страховании рисков, связанных с инновационными преобразованиями.

Ключевым элементом модернизации менеджмента в страховании является организационная структура, которую, в зависимости от модели модернизации (догоняющей, развивающей и стратегической), необходимо оптимизировать на базе математического аппарата модернизации. 

В плане подготовки специалистов страхового дела присутствует высокий уровень обучения теоретическим дисциплинам страхования, но, к сожалению, учебная литература по страховому менеджменту крайне редка, а в имеющихся изданиях не достаточно освещаются вопросы интеграционно – инновационной деятельности в страховых компаниях, оптимизации тарифных ставок в различных страховых отраслях, и практически отсутствуют примеры и задачи по решению конкретных страховых ситуаций с наличием ключей и тестов с обеспечением взаимосвязи теоретического материала с практической деятельностью.

Кроме того,  как правило, менеджмент в страховании рассматривается в аспекте рисковых видов страхования. При этом не учитывается возросший интерес к долгосрочным, накопительным видам страхования, особенно актуальным в период модернизационных преобразований.

Раздел 1. Теоретико-методические аспекты менеджмента страховых тарифов

1.1. Общие принципы определения и менеджмента страховых премий и тарифов

Под менеджментом в настоящем пособии понимается особый вид профессиональной деятельности по управлению объектами инфраструктуры (в частности – страховой деятельностью) путём выработки постоянных управленческих воздействий.

С другой стороны, под управлением (ГОСТ 17469-84) понимается постоянный целенаправленный процесс формирования корректирующих управленческих действий для поддержания стабильного функционирования объекта управления.

Как следует из приведённых определений, в них присутствует некое объединяющее начало, заключающееся в выработке коррекций объекта управления. В аспекте страховой тематики, под объектом управления могут быть следующие процессы:

планирование; организация; мотивация; контроль; аквизиция (вовлечение новых членов в страховую организацию); актуарные расчёты; тарификации; определение рисков; оптимизация и др.

В контексте настоящего пособия основным объектом менеджмента является установление оптимальных тарифов в различных отраслях страхования.

Как и для любого другого хозяйствующего субъекта, действующего в условиях рыночной экономики, для страховой компании  одной из важнейших задач является определение себестоимости производимого продукта, в данном случае – страховой услуги, устанавливаемой тарифной ставкой. Наи­более корректное определение ставки основано на некотором усреднении имеющейся (или предполагаемой) группы договоров и соответственно – на нахождении статистических характеристик этой группы. Задача данного пособия – привести методы менеджмента тарифных ставок по различным отраслям страхования. Необходимо сразу отметить, что, говоря о тарифных ставках, мы будем подразумевать нетто-ставки, а именно – их минимально допустимый уровень.

Таким образом, под тарифным менеджментом, в настоящем практикуме, понимается особый вид деятельности в страховых компаниях по управлению размерами тарифных ставок и их оптимизации в различных отраслях страхования.

Расчет тарифных ставок будет проводиться на основе накоп­ленной статистики. В отличие от этого метода существует метод расчета ставок на основе функции полезности. В его основе лежат не столько статистические характеристики портфеля, сколько соотношения денежных предпочтений компании и страхователя. В этом методе исследуется, насколько компания и страхователь оценивают определенную сумму денег по сравнению с денежной оценкой неопределенного риска. Как, отмечается в литературе, данный метод значительно сложней. Для его применения необхо­димо иметь четкую систему оценки компанией предпочтительности одной суммы денег по сравнению с другой, что не представляется возможным  в  реальных условиях (по крайней мере, на данный момент развития страхового дела в России). Поэтому будет рассматриваться метод расчета тарифных ставок на основе, имеющейся у страховой компании статистики.

Будем предполагать, что компания имеет статистические данные, адекватно отражающие то страховое поле, с которым она работает, и что эта статистика сопоставима. Примем следующие допущения:

Портфель договоров, нетто-ставки для которого будут рассчитываться (перспективный 'портфель), содержит договора одинакового объема ответственности. Договора страхования независимы и ожидаемые выплаты по ним  (случайные величины Xj одинаково распределены. Так же, как и в предыдущих моделях, мы не будем учитывать инфляцию, инвестиционный доход и налоги Страховые премии вносятся полностью в начале периода страхования. Число договоров в перспективном портфеле фиксировано и неслучайно и достаточно велико, что дает возможность применения j центральной предельной теоремы теории вероятностей.

Для рассматриваемой модели мы предполагаем одинаковое распределение выплат, то есть однородность договоров, следова­тельно, единственным отличием договоров будут страховые суммы. На практике это, естественно, не так и все договора отличаются друг от друга по степени риска. Но все равно, усреднение тарифов проводится в любом случае, а индивидуальная дифференциация устанавливается скорее экспертным путем, попросту говоря "на глаз". Математически обосновать дифференциацию премий по договорам можно путем факторного анализа очень большого объема адекватной и сопоставимой информации. Вследствие недоступности для страховых компаний такой информации по большинству видов имущественного страхования, мы остановимся на методах опреде­ления среднего по портфелю тарифа, исходя из предположения однородности рисков.