Практикум тарифного менеджмента в страховых организациях Учебно-методическое пособие (стр. 16 )

1.Определяем частоту страховых событий на 100 единиц:

в регионе А

в регионе Б

       (формула № 1)

2.Определяем коэффициент коммуляции риска:

в регионе А

в регионе Б

(формула № 2)

3.Определяем тяжесть ущерба

в регионе А

в регионе Б

        (формула № 10)

                                                                       Таблица 25

Показатель	Регион А	Регион Б
1.Чс - частота страховых случаев	28	40
2.Кк – коэффициент коммуляции риска	1,19	1,25
3. Ту – тяжесть ущерба	0,04	0,16

Итак, наименее убыточным является регион А.

При страховании от огня и расчета размеров убытков используют следующие показатели: частота пожаров, опустошительность, истребительность, отношение рисков.

Задача 6.2. Определить показатели страховой статистики при страховании от огня по следующей информации:

Застраховано рисков – 1240, число пожаров –12, число горевших строений – 36, страховая сумма –18 млн. у.е., уплачено возмещений по всем пожарам – 6 млн. у.е., средний горевший риск – 5 млн. у.е., средний застрахованный риск – 263 млн. у.е.

Справка для расчетов:

-Частота пожаров определяется как отношение числа пожаров к числу застрахованных рисков (Чпож.);

-Истребительность (полнота сгорания) – отношение суммы заплаченного вознаграждения ко всей страховой сумме горевших рисков (Псгор.);

-Отношение рисков – определяется как отношение средней величины горевшего риска к средней величине вообще застрахованного риска (Ориск.);

-опустошительность – отношение числа горевших рисков к числу пожаров (Опож.);

-Горимость рубля – определяется как произведение четырех показателей:

Решение:

Частота пожаров –Чпож.=12/1240=0,0097 или на 1000-9,7 Опустошительность пожаров

Опож.=36/13=3

Истребительность пожаров (полнота сгорания)

Псгор.=6/18=1/3

Отношение рисков

Ориск.=5/20=1/4

Горимость рубля

Груб.

Или при расчете на 1000 у. е. 0,2425

Или 24 1/4 коп.

Задача 6.3. Выплачено по имущественному страхованию всего страховой компанией за год 82800 млн. у.е, застраховано имущества на 48705882 млн. у.е, получено премий –82800 млн. у.е., уплачено – 68000 млн. у.е.

Определить горимость рубля, горимость премии.

Примечание:

Горимость рубля – отношение выплаченной страховщиком суммы ко всей застрахованной сумме (Груб.)

Горимость премии – отношение уплаченной суммы ко всей собранной премии (Гпрем.)

Решение:

1.Определяем горимость рубля:

Груб.=

2.Определяем горимость премии:

Гпрем.=

Задача 6.4.

Двор Иванова: изба, хлев, сарай;

Двор Петрова: изба, хлев, амбар, сарай, баня, конюшня, рига;

Двор Сидорова: две избы, два амбара, баня, хлев, три сарая, рига.

В данной местности действует дворовая норма 100 тыс. у.е. на двор:

Изба - 40 тыс. у.е., хлев – 15 тыс. у.е., сарай – 10 тыс. у.е., амбар – 20 тыс. у.е., баня – 5 тыс. у.е., рига – 10 тыс. у.е., конюшня - 10 тыс. у.е. и т. д.

Определить страховые суммы строения дворов:

Рекшение:

Страховые суммы строения дворов при этих нормах будут:

1.у Иванова=40+15+10=65 (тыс. у.е.)

2.у Петрова=40+15+20+10+5+10+10=110 (тыс. у.е.)

3.у Сидорова=80+40+5+15+30+10=180 (тыс. у.е.)

Финансовая устойчивость страховых операций характеризуется дефицитом средств или превышением доходов над расходами страховщика в целом по страховому фонду. Степень вероятности дефицита средств определяется коэффициентом В. Коньшина:

               (формула №11)

Превышение доходов над расходами страховщика выражается в коэффициенте финансовой устойчивости страхового фонда:

КФ=                (формула №12)

Чем выше данный коэффициент, тем устойчивее страховой фонд.

Задача 6.5. Используя коэффициент В. Коньшина, выберите наиболее финансово устойчивую страховую операцию.

Исходные данные для расчета:

По страховой операции №1: количество договоров страхования 20000, средняя тарифная ставка 0,0032 у. е. с 1 у. е. страховой суммы.

По страховой операции №2: количество договоров страхования 18000, средняя тарифная ставка 0,0034 у. е. с 1 у. е. страховой суммы.

Решение:

оньшина составляет

для операции №1:

               (формула № 11)

для операции №2:

Итак, у операции №1 финансовая устойчивость выше, чем у операции №2.

Задача 6.6. Используя коэффициент финансовой устойчивости страхового фонда, надо выбрать наиболее финансово устойчивую страховую компанию.

Исходные данные для расчета:

Страховая компания (А) имеет страховых платежей 60 млн. у.е. Остаток средств в запасном фонде на конец тарифного периода 5 млн. у.е., выплаты страхового возмещения 38 млн. у.е., расходы на ведение дела 6 млн. у.е.

Страховая компания (Б) имеет страховых платежей 50 млн. у.е. Остаток средств в запасном фонде на конец тарифного периода 6 млн. у.е., выплаты страхового возмещения 22 млн. у.е., расходы на ведение дела 5 млн. у.е.

Решение:

Коэффициент финансовой устойчивости страхового фонда:

1.для страховой компании А

Кф                (формула №12)

2.для страховой компании Б

Кф=

Итак, компания Б более финансово устойчивая, чем компания А.

Анализ ликвидности баланса заключается в сравнении средств по активу, сгруппированному по степени ликвидности и расположенному в порядке убывания ликвидности, с обязательствами по пассиву, сгруппированными по срокам их погашения и расположенными в порядке возрастания сроков, в зависимости от степени ликвидности, т. е. скорость превращения в денежные средства,  активы хозяйствующего  субъекта разделяются на следующие группы:

А1 – наиболее ликвидные активы (все денежные средства наличные и на счетах, краткосрочные финансовые вложения (ценные бумаги);

А2 – быстро реализуемые активы (дебиторская задолженность  и прочие активы);

А3 – медленно реализуемые активы («Запасы и затраты», за исключением «Расчетов будущих периодов», «Долгосрочные финансовые вложения»; «Расчеты с учредителями»);

А4 – трудно реализуемые активы («Основные средства»; «Нематериальные активы», «Незавершенные капитальные вложения», «Оборудование в установке»).

Пассивы баланса группируются по степени срочности их оплаты:

П1 – наиболее срочные пассивы (кредитная задолженность);

П2 – краткосрочные пассивы (краткосрочные кредиты и заемные средства);

П3 – долгосрочные пассивы (долгосрочные кредиты и заемные средства);

П4 – постоянные пассивы («Источники собственных средств», с с уменьшением на сумму статьи «Расходы будущих периодов»).

Баланс считается ликвидным если

А1 П1

А2 П2

А3 П3

А 4 П4

Для определения кредитоспособности и платежеспособности страховой компании банк рассчитывает и анализирует ряд показателей, таких, как коэффициент ликвидности, покрытия баланса, обеспеченности собственными средствами. ( формулы № 17,

18,19)

Задача 6.7. Рассчитайте показатели страхования по двум регионам:

а) частота страховых событий на 100 единиц объектов;

б) коэффициент коммуляции риска;

в)убыточность страховой суммы на 100 у. е. страховой суммы;

г) тяжесть ущерба. Выберите наименее убыточный регион.

Данные для расчета.

                                                                       Таблица 26

Показатели по страхованию объектов

Показатели	Регион 1	Регион 2
1.Число застрахованных объектов, ед.	32000	4000
2.Страховая сумма застрахованных объектов, тыс. у.е.	110000	30300
3. Число пострадавших объектов, ед.	9850	2100
4.Число страховых случаев, ед.	8800	1950
5.Страховое возмещение, тыс. у.е.	2050	3100

Задача 6+.8. Рассчитайте коэффициент и определите наиболее финансово устойчивую страховую операцию.