О тарифах на коммунальные услуги (стр. 1 )

О ТАРИФАХ НА КОММУНАЛЬНЫЕ УСЛУГИ

Протокол заседания Правления комитета по ценовой и

тарифной политике области от 01.01.01 года № 25

Присутствовали:

Председатель Правления:

Секретарь Правления:

Члены Правления: , ,

В заседании участвовали:

- от комитета по ценовой и тарифной политике области: , начальник отдела по регулированию тарифов на услуги ЖКХ и непроизводственной сферы, , главные специалисты-эксперты отдела по регулированию тарифов на услуги ЖКХ и непроизводственной сферы;

- от МУП Демянского муниципального района «Водоканал» , директор;

- от МУП «Валдайкоммунсервис»: Сугаипов Х-М. Ю.

1. Муниципальное унитарное предприятие Холмского района «Жилищно-коммунальное хозяйство Холмского района» (далее – МУП «ЖКХ Холмского района») письмом обратилось в комитет по ценовой и тарифной политике области с предложением об установлении на 2013 год тарифов:

на холодную воду 1 полугодие 2013 года в размере 109,92 руб./м³ (рост к действующему тарифу в 1,4 раза),

на холодную воду 2 полугодие 2013 года в размере 116,39 руб./м³,

на водоотведение (пропуск стоков)1 полугодие 2013 года в размере 183,01руб./м³ (рост к действующему тарифу в 4,8 раза),

на водоотведение (пропуск стоков) 2 полугодие 2013 года в размере 295,79 руб./м³.,

Экспертиза тарифов проводилась в период: с 22.05.2013г. по 30.05.2013г.

Достоверность представленных МУП «ЖКХ Холмского района» данных подтверждена подписями руководителя и уполномоченных должностных лиц организации.

В соответствии с представленными документами МУП «ЖКХ Холмского района» вновь созданная организация. Учредителями и собственником данной организации в соответствии с Уставом МУП «ЖКХ Холмского района» является муниципальное образование Холмский район, полномочия учредителя осуществляет Администрация Холмского муниципального района.

Целями деятельности МУП «ЖКХ Холмского района» является организация жилищно-коммунальных услуг: водоснабжения, водоотведения, вывоз ТБО и других видов деятельности на территории Холмского района.

В соответствии с Приказом № 1 от 01.01.2001г. «Об учетной политике»:

раздел 2 п.6.1-6.5 Установлен калькуляционный метод учета затрат на производство продукции, с подразделением:

на прямые - «Основное производство» учет затрат формировать отдельно по видам услуг (водоснабжение, водоотведение (пропуск стоков), и другие виды деятельности), и «Вспомогательное производство», данные затраты распределять на счета основного производства согласно объемам потребленных услуг в соответствии с производственными отчетами;

косвенные – «Общепроизводственные расходы» распределять между объектами калькуляции пропорционально заработной плате основных производственных работников.

Производственные программы МУП «ЖКХ Холмского района» предусматривают мероприятия направленные на организацию процесса в сфере водоснабжения и водоотведения. МУП «ЖКХ Холмского района» оказывает услуги населению, бюджетным организациям и прочим потребителям Холмского района по водоснабжению и водоотведению.

При расчете тарифов комитетом проанализированы планируемые расходы предприятия с учетом представления документов, подтверждающих экономическую обоснованность расходов, и фактические расходы ЖКХ НЖКС» «Холмский филиал» в состав которого входил Холмский район.

В соответствии с договорами аренды имущества, заключенными МУП «ЖКХ Холмского района» с ГОУП ЖКХ «Новжилкоммунсервис» от 01.01.2001 и с ЖКХ НЖКС» от 01.01.2001, является арендатором скважин, водонапорных башен, насосных станций, сетей водопровода и сетей канализации, расположенных на территории Холмского района, для использования в целях обеспечения потребителей питьевой водой и услугами водоотведения.

На 2013 год тарифы на питьевую воду и водоотведение были установлены для потребителей ЖКХ НЖКС» постановлением комитета по ценовой и тарифной политике области /1 «О тарифах в системах холодного водоснабжения, водоотведения, тарифах на горячую воду общества с ограниченной ответственностью «Межмуниципальное предприятие жилищно-коммунального хозяйства Новжилкоммунсервис» на 2013 год» с календарной разбивкой в размере:

Наименование услуги	с 01.01.2013-30.06.2013	с 01.07.2013-31.12.2013
тариф для прочих потребителей, руб./м3(без НДС)	тариф для населения, руб,/м3(с НДС)	тариф для прочих потребителей, руб./м3(без НДС)	тариф для населения, руб,/м3(с НДС)
водоснабжение	77,17	56,33	85,42	62,35
пропуск стоков	37,75	27,56	41,78	30,50

Согласно п. 29 Основ объемы реализации МУП «ЖКХ Холмского района» определены исходя из фактических данных ЖКХ НЖКС» за 2012 год. Объем воды на собственные нужды принят в расчет тарифа в соответствии с приказом Минпромэнерго РФ «Об утверждении методики определения неучтенных расходов и потерь воды в системах коммунального водоснабжения».

При расчете тарифов приняты следующие производственные показатели: тыс. м3

	Питьевая вода	Водоотведение (пропуск сточных вод)
Подъем воды	108,927
Расход воды на собственные нужды	0,943
Потери воды	11,022
Объем реализации	96,962	15,451

Необходимая валовая выручка МУП «ЖКХ Холмского района» рассчитана в соответствии с п. п. 38-52 Основ, расчет финансовых потребностей для реализации производственных программ произведен на основании расчетных данных, представленных МУП «ЖКХ Холмского района» с учетом показателей Прогноза социально-экономического развития Российской Федерации на 2013 год и плановый период 2014 и 2015 годов, с уточнением от 01.01.2001 (далее – Прогноз).

В расчет тарифов приняты следующие затраты (в среднегодовом исчислении):

1. Материалы предусмотрены по расчетам предприятия, с учетом фактических затрат ЖКХ НЖКС» за 2012 год и индекса роста 1,041 с 01.07.2013, расходы на МБП не учтены в связи с отсутствием экономического подтверждения. Расходы по данной статье по видам услуг составили:

- на водоснабжение в сумме 220,93 тыс. руб., вместо 237,19 тыс. руб.,

- на пропуск в сумме 10,43 тыс. руб.

2. Расходы на электроэнергию на технические цели приняты исходя из фактического удельного расхода электроэнергии ЖКХ НЖКС» за 2012 год и средней расчетной стоимости электроэнергии для ЖКХ НЖКС» за январь, февраль 2013 года, с коэффициентом роста 1,12 согласно Прогнозу, средняя расчетная стоимость электроэнергии составила 4,86 руб./кВт. ч.,

Удельные нормы расхода электрической энергии по услугам составили:

питьевая вода – 2,5 кВт. ч./м3,

водоотведение (пропуск сточных вод) – 0,9 кВт. ч./м3.

Таким образом, расходы на электрическую энергию по видам услуг:

- на водоснабжение в сумме 1320,9 тыс. руб., вместо 1401,42 тыс. руб.,

- на пропуск в сумме 66,03 тыс. руб., вместо 65,62тыс. руб.

3. Расходы по аренде имущества приняты в соответствии с заключенными договорами :

с ГОУП ЖКХ «НЖКС» от 01.01.2001 со сроком действия с 01.06.2013 по 30.04.2014,

с ЖКХ НЖКС» от 01.01.2001 на срок до 30.04.2014.

Расходы на арендную плату рассчитаны в соответствии с п.44 Основ и по видам услуг составили:

- на водоснабжение в сумме 65,93 тыс. руб.,

- на пропуск в сумме 2,65 тыс. руб.

4. Расходы на оплату труда основных производственных работников приняты согласно п. 52 Основ исходя из:

фактической численности: 14 человек - на водоснабжение, 1 человек - на водоотведение,

тарифной ставки рабочего первого разряда в размере 4771 рублей,

коэффициента особенностей работ (предусмотренного Отраслевым тарифным соглашением) в размере 1,4,

премии в размере 20%.

В тарифах учтены затраты на оплату труда по видам услуг:

- на водоснабжение в сумме 1955,84 тыс. руб., вместо 2327,28 тыс. руб., исходя из среднемесячной заработной платы – 11641,93 рублей (среднемесячная з/п ЖКХ НЖКС» за 2012 год 5923,63 тыс. руб.) ,

- на пропуск в сумме 161,87 тыс. руб., вместо 163,22 тыс. руб., исходя из среднемесячной заработной платы – 13489,28 рублей (среднемесячная з/п ЖКХ НЖКС» за 2012 год 6661,27 тыс. руб.) .

5. Отчисления от заработной платы учтены в соответствии с Федеральным законом от 01.01.2001 года «О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, фонд социального страхования Российской Федерации, федеральный фонд обязательного медицинского страхования» с учетом страхового тарифа на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве (30,2%):

- на водоснабжение в сумме 538,0 тыс. руб.,

- на пропуск в сумме 48,89 тыс. руб.,

6. Цеховые расходы (расходы на оплату труда с отчислениями) учтены - на водоснабжение в сумме 533,53 тыс. руб., вместо планируемой –664,31 тыс. руб.,

Исходя из численности цеховых работников – 2 ед., по фактическим данным 2012 года, и среднемесячной заработной платы в размере 17074,17 рублей, с учетом базовой месячной тарифной ставки рабочего первого разряда в размере 4771 рублей, коэффициента особенностей работ (предусмотренного Отраслевым тарифным соглашением) в размере 1,4 и премии в размере 20% (при планируемой среднемесячной заработной плате предприятием — 21259,35 рублей).

7. Капитальный и текущий ремонт.

Расходы по данной статье приняты в соответствии с представленными планами капитального ремонта с учетом представления экономического обоснования и подтверждения стоимости работ. Расходы на текущий ремонт приняты исходя из экономически обоснованной потребности в материалах и расчетных цен, подтвержденных прайс-листами,

Расходы на капитальный и текущий ремонт по видам услуг составили:

питьевая вода – 350,7 тыс. руб. вместо планируемых предприятием 556,0 тыс. руб., принят ремонт участка водопровода, в соответствии с представленной сметой, расходы на другие работы не учтены в связи с отсутствием экономического подтверждения,

водоотведение - 17,22 тыс. руб. по расчету на текущий ремонт,

8. Общехозяйственные расходы.

Расходы по данной статье учтены исходя из общей сметы общехозяйственных расходов в сумме 4987,71 тыс. руб. вместо 5016,86 тыс. руб. В общей смете общехозяйственных расходов учтены:

затраты на оплату труда с отчислениями исходя из численности 9,5 чел. по штатному расписанию, ставки первого разряда 4771 рублей, коэффициента особенностей работ водопроводно-канализационного хозяйства 1,4 и премии в размере 20%, - среднемесячная заработная плата в размере 25534,7рублей,

арендная плата по договорам с ГОУП «НЖКС» и ЖКХ НЖКС»,

расходы на содержание и ремонт административного здания,

расходы на теплоэнергию исходя из стоимости 1Гкал. 2523,0 руб., установленной постановлением комитета от 01.01.2001 №18 и фактического расхода тепловой энергии за 2012 год на отопление административного здания, транспортные расходы,

прочие расходы (услуги связи, канцтовары, подготовка кадров, приобретение компьютерных программ, ремонт и обслуживание оргтехники) с учетом представления экономического обоснования по статьям и с коэффициентом 1,041 согласно Прогнозу.

Общехозяйственные расходы распределены по видам услуг пропорционально заработной плате основных работников согласно учетной политике предприятия, утвержденной Приказом № 1 от 01.01.2001г. и составили:

питьевая вода – 1486,44 тыс. руб., вместо 2944,92 тыс. руб.,

водоотведение (пропуск сточных вод) – 123,02 тыс. руб., вместо 213,2 тыс. руб.

9. Транспортные расходы приняты согласно п. 52 Основ в связи с отсутствием экономического подтверждения. Расходы по видам услуг составили:

питьевая вода в сумме 1637,43тыс. руб., вместо 2358,63 тыс. руб.,

водоотведение (пропуск сточных вод) в сумме 111,83 тыс. руб., вместо 148,15тыс. руб.

10. Экологические платежи по предложению МУП «ЖКХ Холмского района» по представленным расчетам и фактическим платежам 2012 года:

- питьевая вода в сумме 118,27 тыс. руб., в т. ч. водный налог, плата за химанализы;

- на пропуск в сумме 143,07 тыс. руб., учтены: плата за загрязнение окружающей среды, производственный контроль, разработка проекта по сбору ПДС.

11. Расходы на охрану труда и прочие расходы приняты по представленным расчетам и фактическим платежам 2012 года согласно п. 52 Основ в связи с отсутствием экономического подтверждения:

охрана труда:

- питьевая вода в сумме 19,39 тыс. руб.,

- водоотведение (пропуск сточных вод) в сумме 2,97 тыс. руб.

прочие расходы:

- питьевая вода в сумме 26,48тыс. руб.,

- водоотведение (пропуск сточных вод) в сумме 7,39 тыс. руб.

Комитетом приняты затраты МУП «ЖКХ Холмского района» на года в сумме:

- питьевая вода в сумме 8273,84 тыс. руб.,

- водоотведение (пропуск сточных вод) в сумме 695,61 тыс. руб.

С учетом реализации питьевой воды в количестве 96,962 тыс. м³, тарифы на питьевую воду МУП «ЖКХ Холмского района» на года составят:

для потребителей, кроме населения - 85,33 рубля за 1 м³ (без НДС);

для населения: июнь 2013 года – 56,33 рубля за 1 м³ (с НДС);

с 01.07.2013 года – 62,35 рубля за 1 м³ (с НДС).

С учетом реализации водоотведения (пропуск стоков) в количестве 15,451 тыс. м³, тарифы на водоотведение (пропуск стоков) МУП «ЖКХ Холмского района» на года составят:

для потребителей, кроме населения - 45,02 рублей за 1 м³ (без НДС);

для населения: июнь 2013 год – 27,56 рублей за 1 м³ (с НДС);

с 01.07.2013 года – 30,50 рублей за 1 м³ (с НДС).

В соответствии с п. п.3 п.1 ст.5 Федерального закона -ФЗ «О водоснабжении и водоотведении» комитетом согласованы производственные программы по водоснабжению и водоотведению (Приложения №№ 1,2 к настоящему протоколу).

Комитет предлагает установить МУП Холмского района «Жилищно-коммунальное хозяйство Холмского района» тарифы на питьевую воду (питьевое водоснабжение) и водоотведение в представленных комитетом размерах.

2. Муниципальное унитарное предприятие Демянского муниципального района «Водоканал» (далее - МУП Демянского муниципального района «Водоканал») письмом обратилось в комитет по ценовой и тарифной политике области с предложением об установлении на 2013 год тарифов:

на водоснабжение 1 полугодие 2013 года в размере 101,28 руб./м³ (рост к действующему тарифу в 2 раза),

на водоснабжение 2 полугодие 2013 года в размере 107,10 руб./м³,

на водоотведение 1 полугодие 2013 года в размере 57,97 руб./м³ (рост к действующему тарифу в 2 раза),

на водоотведение 2 полугодие 2013 года в размере 61,48 руб./м³,

Экспертиза тарифов проведена в период: с 21.05.2013г. по 31.05.2013г.

При регулировании тарифов комитетом по ценовой и тарифной политике области (далее-комитет) применен метод экономически обоснованных расходов и рассчитаны фиксированные тарифы на питьевую воду и водоотведение.

Достоверность представленных МУП Демянского муниципального района «Водоканал» данных подтверждена подписями руководителя и уполномоченных должностных лиц организации.

В соответствии с представленными документами МУП Демянского муниципального района «Водоканал» - вновь созданная организация. Учредителем данной организации в соответствии с Уставом МУП Демянского муниципального района «Водоканал» является Администрация Демянского муниципального района.

Предприятие МУП Демянского муниципального района «Водоканал» осуществляет следующие виды деятельности:

- распределение воды;

- удаление сточных вод.

Производственные программы МУП Демянского муниципального района «Водоканал» предусматривают комплекс мероприятий, направленных на организацию процесса в сфере водоснабжения и водоотведения. МУП Демянского муниципального района «Водоканал» оказывает услуги населению, бюджетным организациям и прочим потребителям Демянского района по водоснабжению и водоотведению.

В соответствии с договорами аренды имущества, заключенными МУП Демянского муниципального района «Водоканал» с ГОУП ЖКХ «Новжилкоммунсервис» от 01.01.2001 и с ЖКХ НЖКС» №18 от 01.01.2001, МУП Демянского муниципального района «Водоканал» является арендатором скважин, водонапорных башен, насосных станций, сетей водопровода и сетей канализации, расположенных на территории Демянского района, для использования в целях обеспечения потребителей питьевой водой и услугами водоотведения.

На 2013 год тарифы на питьевую воду и водоотведение были установлены для потребителей ЖКХ НЖКС» постановлением комитета по ценовой и тарифной политике области /1 «О тарифах в системах холодного водоснабжения, водоотведения, тарифах на горячую воду общества с ограниченной ответственностью «Межмуниципальное предприятие жилищно-коммунального хозяйства Новжилкоммунсервис» на 2013 год» с календарной разбивкой в размере:

Наименование услуги	с 01.01.2013-30.06.2013	с 01.07.2013-31.12.2013
тариф для прочих потребителей, руб./м3(без НДС)	тариф для населения, руб,/м3(с НДС)	тариф для прочих потребителей, руб./м3(без НДС)	тариф для населения, руб,/м3(с НДС)
водоснабжение	57,84	38,48	64,02	42,59
пропуск стоков	28,71	20,00	31,78	22,13

1.Тарифы на питьевую воду.

При расчете тарифов на питьевую воду на 2013 год учтены натуральные показатели в соответствии с методическими указаниями исходя из фактического отпуска воды за последний отчетный год (п.29 Постановления Правительства РФ ):

объем реализации питьевой воды учтен в размере 203,356 тыс. м³, исходя из объемов услуг, предоставляемых бюджетным организациям, населению и прочим потребителям;

расход питьевой воды на собственные нужды – 27,3 тыс. м³, (3,9% к подъему питьевой воды). Потребность расхода воды на помывку и дезинфекцию сетей и сооружений выполнен согласно «Инструкции по оценке и нормированию неучтенных расходов воды в системах коммунального водоснабжения»;

объем потерь питьевой воды (разность между объемами подаваемой воды в водопроводную сеть и потребляемой (получаемой) абонентами) – принят комитетом по ценовой и тарифной политике в размере 20,0 % к объему отпущенной потребителям питьевой воды – 49,891 тыс. м³,

объем поднятой питьевой воды– 280,546 тыс. м³.

тыс. м³

Наименование	Принято Комитетом на 2013 год
Подъем воды	280,546
Расход на собственные нужды	27,30
Потери	49,891
Реализация питьевой воды	203,356
население	160,647
бюджетные потребители	20,796
прочие потребители	21,913
внутрихозяйственный оборот

В ходе рассмотрения расчетных материалов, проведен анализ планируемых расходов МУП Демянского муниципального района «Водоканал» на оказание услуг водоснабжения на 2013 год.

Расчет необходимой валовой выручки для реализации производственных программ на 2013 года произведен на основании расчетных данных, представленных МУП Демянского муниципального района «Водоканал» с учетом показателей Прогноза социально-экономического развития Российской Федерации на 2013 год и плановый период 2014 и 2015 годов, с уточнением от 01.01.2001 (далее – Прогноз).

С учетом объема реализации в размере 203,356 тыс. м³, необходимая валовая выручка МУП Демянского муниципального района «Водоканал» на оказание услуги водоснабжения на 2013 год составляет 15901,55 тыс. руб., в том числе:

1. Материалы (химреагенты) в сумме 7,86 тыс. руб. учтены по расчету предприятия в соответсвии с нормами.

2. Затраты на электроэнергию на технологические цели

Годовое плановое количество электрической энергии, необходимое для подъема воды в Демянского района, рассчитано МУП Демянского муниципального района «Водоканал» и составляет на 2013 год 589,47 тыс. кВт. час. При этом удельная норма расхода электрической энергии составила 1,97 кВт. час для подъема 1 м³ воды.

Учитывая удельную норму расхода электрической энергии для подъема 1 м³ воды 1,97 кВт. час., плановое количество электроэнергии необходимое МУП Демянского муниципального района «Водоканал» для подъема воды на 2013 год составит 552,08 тыс. кВт. час. Учитывая данный расход электроэнергии и средневзвешенную плановую цену на электроэнергию в размере 4,75 руб./кВт. час., рассчитанную МУП Демянского муниципального района «Водоканал» на основании данных и о действующих в марте 2013 года предельных уровнях нерегулируемых цен на электрическую энергию в разрезе уровней напряжения и подгрупп потребителей, с учетом индекса роста цен с 01.07.2013 в размере 112,0% согласно Прогнозу, затраты на электроэнергию на 2013 год составят 2620,93 тыс. руб., вместо планируемых МУП Демянского муниципального района «Водоканал» 2823,88 тыс. руб.

3. Арендные платежи учтены в сумме в сумме 67,44 тыс. руб., в том числе:

62,23 тыс. руб. ( в части амортизации и налога на имущество) - в соответствии с договором аренды имущества от 01.01.2001, заключенным с ГОУП ЖКХ «Новжилкоммунсервис» на 11 месяцев;

4,81 тыс. руб. – в соответствии договором аренды имущества, в части амортизации и налога на имущество , заключенным с ЖКХ НЖКС» на 11 месяцев.

4. Расходы на оплату труда основных производственных работников

Согласно представленного штатного расписания плановая численность основных производственных рабочих МУП Демянского муниципального района «Водоканал» в 2013г. – 22 ед.

Администрация Демянского муниципального района Соглашением от 01.01.2001 года присоединена к отраслевому тарифному соглашению в жилищно-коммунальном хозяйстве в Российской Федерации на годы. Новгородская областная организация профсоюза работников жизнеобеспечения включила вновь созданное предприятие на территории Демянского муниципального района МУП Демянского муниципального района «Водоканал» в территориальный реестр предприятий участников ОТС в ЖКХ РФ. Отраслевым тарифным соглашением в жилищно-коммунальном хозяйстве Российской Федерации с 1 января 2013 года установлена базовая месячная тарифная ставка рабочего первого разряда в размере 4771 рублей.

Расходы на оплату труда основных производственных работников на 1 и 2 полугодие 2013 года, МУП Демянского муниципального района «Водоканал», рассчитаны исходя из базовой месячной тарифной ставки рабочего первого разряда в размере 4771 рублей с учетом коэффициента особенностей работ (предусмотренного Отраслевым тарифным соглашением) в размере 1,4, премией в размере 25%, за вредные условия работы, классность в соответствии с действующим законодательством по оплате труда.

Расходы на оплату труда основных производственных работников учтены комитетом в сумме 3057,07 тыс. руб., вместо планируемой МУП Демянского муниципального района «Водоканал»–3512,24 тыс. руб.(среднемесячная заработная плата 13304 тыс. руб.), за счет корректировки размера премии и вредных условий труда до 4% (ст.147 ТК РФ, п.1 Постановление РФ ) и рассчитаны, исходя из среднемесячной заработной платы – 11579,8 рублей и численности рабочих – 22 ед.

5. Отчисления от заработной платы учтены в соответствии с Федеральным законом от 01.01.2001 года «О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, фонд социального страхования Российской Федерации, федеральный фонд обязательного медицинского страхования» с учетом страхового тарифа на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве (30,2%) в сумме 923,24 тыс. руб., вместо запланированных МУП Демянского муниципального района «Водоканал» - 1060,29 тыс. руб.

6. Цеховые расходы (расходы на оплату труда с отчислениями) учтены в сумме 569,68 тыс. руб., вместо планируемой МУП Демянского муниципального района «Водоканал» – 695,28 тыс. руб., в том числе: