Счетная палата Эффективно ли администрируются фонды программ социального пособия и направляются ли они малообеспеченным слоям населения? (стр. 1 )

ОТЧЕТ АУДИТА ЭФФЕКТИВНОСТИ  |    Утвержден Постановлением Счетной палаты №65 от 01.01.2001

СОДЕРЖАНИЕ:

СПИСОК АББРЕВИАТУР        5

ОБОБЩЕНИЕ        6

ВВЕДЕНИЕ        9

ОБЛАСТЬ И ПОДХОД К АУДИТУ        13

КОНСТАТАЦИИ АУДИТА        15

Общая цель аудита: ,,Являются ли эффективными и совместимыми процессы и процедуры, установленные для предоставления социальных пособий и пособий на холодный период года, с задачами Проекта, а также обеспечивают ли они эффективное управление выделенными фондами?”        15

Эволюция средств, предназначенных для предоставления социальных выплат        15

1.        Эффективны ли меры, принятые МТСЗС, для укрепления системы социальной помощи?        17

Достижения и недостатки, отмеченные при внедрении Проекта        17

Общий синтез изменений Проекта в контексте реформ, начатых в области социальных выплат        18

Область I: Повышение справедливости путем расширения охвата Программы социальных пособий с сохранением точного направления        19

Область II: Повышение эффективности при внедрении Программы социальных пособий путем снижения затрат на категориальные выплаты по сравнению с уровнем предыдущего этапа реформы        22

Область III: Улучшение прозрачности, административного управления и эффективности        26

2.        Правильно ли применяются критерии отбора для предоставления социального пособия и пособия на холодный период года и направляются ли фонды на поддержку малоимущих семей?        33

При определении права бенефициаров на социальное пособие и пособие на холодный период года не во всех случаях обеспечивается надлежащее применение установленных критериев        33

Выявленные несоответствия и проблемы, связанные с определением статуса заявителя, снижают эффективность социальных выплат        34

Сообщение неверной информации семьями-бенефициарами обусловило необоснованную выплату социального пособия и пособия на холодный период года        41

Несообщение заявителями о произошедших изменениях в показателях благосостояния семьи на протяжении периода предоставления социального пособия и пособия на холодный период года обуславливает риск незаконного предоставления выплат        43

3.        Являются ли действенными и надежными механизмы проверки, применяемые к данным, включенным в заявления заявителей?        47

Укрепление и развитие внутреннего контроля в рамках УСПЗС обеспечит достаточную уверенность относительно достижения целей в области предоставления социальной помощи        47

Разработанные политики не устанавливают направления стратегического развития в области социальных выплат        48

Неточное и неполное определение обязанностей работников УСПЗС компрометирует эффективность исполнения функций, являющихся их прерогативой        48

Нехватка квалифицированного персонала, низкая оплата труда и тяжелые условия труда определяют значительную текучесть кадров и не обеспечивают преемственность в надлежащем исполнении функций        49

Непроведение оценки рисков, связанных с достижением намеченных целей, а также недостаточная контрольная деятельность подвергают серьезным рискам процесс предоставления социальных выплат        51

4.        Достаточны ли усилия по продвижению и повышению уровня осведомленности населения о предоставлении социального пособия и пособия на холодный период года?        57

Требует улучшения процесс информирования населения на местном уровне относительно права получения социального пособия и пособия на холодный период года        57

5.        АИССП сохраняет целостность данных и функционирует эффективно для реализации организационных целей и задач?        58

Оценка процесса внедрения АИССП        58

Нормативная база, относящаяся к созданию и функционированию АИССП, является неактуализированной и неполной        59

Документирование деятельности по внесению изменений в АИССП должно быть улучшено        59

Необходима разработка регулирующей базы по формированию регистров в рамках АИССП        60

Процедуры сбора информации в АИССП требуют оптимизации        61

Качество информации из АИССП имеет прямое влияние на качество услуг социальной системы        63

Общая оценка управления ИТК        64

МТСЗС находится на начальном этапе по регламентированию области информационной безопасности и защиты персональных данных, будучи зависимым от внешних факторов в управлении ИТК        64

Вследствие того, что регистраторы АИССП не работают непосредственно в МТСЗС, применение нормативной и методологической базы может быть затруднено        66

Общие контроли ИТ        66

Положения Политики безопасности данных персонального характера еще не применяются, понадобятся значительные усилия и средства        67

В рамках МТСЗС отсутствует документированный процесс менеджмента и управления рисками        67

Применение контролей ИТ и эффективная автоматизация бизнес-процессов требуют ее реинжиниринга и эффективного процесса управления активами        68

ОБЩИЙ ВЫВОД        69

ПРИЛОЖЕНИЯ

Приложение Область применения и методология        72

Приложение Результаты опроса коммунитарных социальных ассистентов        75

Приложение Планирование и осуществление выплат в рамках 3 областей внедрения Проекта        80

Приложение Число семей получателей и размер произведенных выплат социального пособия и пособия за холодный период 2011-2013 годов (9 месяцев)        81

Приложение Число внесенных, согласованных и отклоненных заявлений для предоставления социального пособия и пособия на холодный период года за период 11.2011-09.2013        82

Приложение Анализ проблем, выявленных в рамках контролей, проведенных Социальной инспекцией, по соблюдению критериев отбора при предоставлении социального пособия и пособия на холодный период года за период 2012 – 2013 годов (9 месяцев)        83

Приложение Анализ проблем, выявленных в ходе настоящей аудиторской миссии, по соблюдению критериев отбора при предоставлении социального пособия и пособия на холодный период года за период 2012 – 2013 годов (9 месяцев)        88

Приложение Отчет НКСС о выплате социального пособия        89

Приложение Отчет НКСС о выплате пособия на холодный период года        91

СПИСОК АББРЕВИАТУР

Сокращенное название	Подробное название
МТСЗС	Министерство труда, социальной защиты и семьи
УСПЗС	Управление социальной помощи и защиты семьи
МАР	Международное агентство по развитию
BE	АО  „Banca de Economii”
ВБ	Всемирный банк
НКСС	Национальная касса социального страхования
НАЗН	Национальное агентство занятости населения
НМСК	Национальная медицинская страховая компания
ТАЗН	Территориальное агентство занятости населения
ППЭССП	Проект,,Повышение эффективности сети социальной поддержки”
РС	Районный совет
ОМПУ	Орган местного публичного управления
МСХПП	Министерство сельского хозяйства и пищевой промышленности
АИС	Автоматизированная информационная система
ИТК	Информационные технологии и коммуникации
ИТ	Информационные технологии
АИССП	Автоматизированная информационная система  ,,Социальная помощь”
МИТС	Министерство информационных технологий и связи
АЗОК	Агентство земельных отношений и кадастра
МФ	Министерство финансов
МП	Министерство просвещения
ПП	Пограничная полиция
ГРН	Государственный регистр населения
ГГНИ	Главная государственная налоговая  инспекция
СП	Социальное пособие
ПХПГ	Пособие на холодный период года
млн. долл. США	миллион долларов США
млрд. леев	миллиардов леев
млн. леев	миллион леев

ОБОБЩЕНИЕ

Счетная палата запланировала и реализовала аудит эффективности в соответствии с Соглашением, заключенным с Всемирным банком, чтобы оценить, насколько корректно применяются критерии отбора получателей социального пособия, а также для того, чтобы определить, попадают ли средства фондов Программы социального пособия к малообеспеченным слоям населения.