Контрольно-счетная палата Карачаево-Черкесской Республики (стр. 37 )

Показатели исполнения доходов бюджета Карачаево-Черкесского республиканского территориального фонда обязательного медицинского страхования за 2007 год

Коды бюджетной классификации Показатели тыс. рублей	Наименование дохода	Закон КЧР от 01.01.2001 «О бюджете КЧР ТФОМС на 2007 год»	Проект закона КЧР «Об исполнении бюджета КЧР ТФОМС за 2007 год»	Отклонение	% отклонения
0 0	Налоги и взносы на социальные нужды	6	5	67 904,9	11,6
9 0	Единый социальный налог, зачисляемый в ТФОМС	93410,0	9	36 104,9	38,7
9 0	Страховые взносы на ОМС неработающего населения, уплачиваемые в ТФОМС органами исполнительной власти	6	6	31 800,0	6,4
9 0	Недоимки и пени по страховым взносам на ОМС неработающего населения	0,0	0,0	-	-
0 0	Налоги на совокупный доход	5428,1	9493,3	4 065,2	74,9
0 0	Единый налог, взимаемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения	3167,6	6957,0	3 789,4	119,6
1 0	Единый налог, взимаемый с налогоплательщиков, выбравших в качестве объекта налогообложения доходы	1995,6	3891,4	1 895,8	95,0
0	Единый налог, взимаемый с налогоплательщиков, выбравших в качестве объекта налогообложения доходы, уменьшенные на величину расходов	886,9	1656,4	769,5	86,8
0	Единый минимальный налог, зачисляемый в бюджеты государственных внебюджетных фондов	285,1	1409,2	1 124,1	394,3
2 0	Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности	2245,5	2504,3	258,8	11,5
1 0	Единый сельскохозяйственный налог	15,0	32,0	17,0	113,3
9 0	Недоимка, пени и штрафыпо взносам в ТФОМС	1260,0	-33,2	-1 293,2	-102,6
9 0	Прочие неналоговые поступления в ТФОМС	3000,0	16223,2	13 223,2	440,8
0 0	Безвозмездные поступления	6	4	,8	45,2
9	Субсидии бюджетам ТФОМС	9	4	36 606,5	17,3
9 0	Субсидии бюджетам ТФОМС на ОМС неработающего населения (детей)	12104,2	12104,2	0,0	0,0
9 0	Субсидии ТФОМС на выполнение территориальных программ в рамках базовой программы ОМС	7	7	0,0	0,0
9 0	Субсидии бюджетам ТФОМС на проведение дополнительной диспансеризации работающих граждан	0,0	7891,1	7 891,1	-
9 0	Прочие субсидии бюджетам ТФОМС	0,0	27716,5	27 716,5	-
9 0	Субвенции ТФОМС	85318,7	0	97 744,3	114,6
9 0	Субвенции бюджетам ТФОМС на фин. обеспечение гос. задания в соответствии с программой гос. гарантий оказания гражданам бесплатной медицинской помощи на оказание учреждениями здравоохранения муниципальных образований	0,0	44002,1	44 002,1	-
9 0	Субвенции, передаваемые бюджетам ТФОМС, на проведение диспансеризации детей-сирот	0,0	236,9	236,9	-
9 0	Средства на реализацию мер соц. поддержки отдельных категорий граждан по обеспечению лекарственными средствами	85318,7	0	53 505,3	62,7
9 0	Субсидии бюджетам КЧР ТФОМС на доп. оплату амбулаторно-поликлинической помощи неработающим пенсионерам в рамках ТП ОМС	0,0	998,9	998,9	-
	Всего доходов	3	12	,9	24,4

Как видно из табл. 3. Доходы бюджета за 2007 год исполнены на 124,4% и составили 12 тыс. рублей, при плане 3 тыс. рублей, в том числе:

- налоги на социальные нужды исполнены на 111,6 % и составили 5 тыс. рублей, при плане 6 тыс. рублей, в том числе страховые взносы на обязательное медицинское страхование неработающего населения исполнены на 106,4 % и составили 6 тыс. рублей, при плане 6 тыс. рублей.

- налоги на совокупный доход исполнены на 174,9 % и составили 9493,3 тыс. рублей, при плане 5428,1 тыс. рублей.

- недоимка, пени и штрафы по взносам в Карачаево-Черкесский республиканский территориальный фонд обязательного медицинского страхования исполнены с отрицательным показателем и составили минус 33,2 тыс. рублей, при плане 1260,0 тыс. рублей, в связи с проведёнными зачётами и возвратами излишне перечисленных сумм Управлением Федеральной налоговой службы по Карачаево-Черкесской Республике.

- прочие неналоговые поступления в Карачаево-Черкесский республиканский территориальный фонд обязательного медицинского страхования исполнены на 540,8 % и составили 16223,2 тыс. рублей, при плане 3000,0 тыс. рублей.

- безвозмездные поступления исполнены на 145,2 % и составили 4 тыс. рублей, при плане 6 тыс. рублей.

На исполнение плана по доходам повлияло увеличение бюджетных ассигнований по уплате единого социального налога зачисляемого в бюджет территориального фонда обязательного медицинского страхования и увеличение поступления страховых взносов на обязательное медицинское страхование неработающего населения в связи повышением заработной платы работников бюджетной сферы.

Таблица 4

Показатели исполнения расходов бюджета Карачаево-Черкесского республиканского территориального фонда обязательного медицинского страхования за 2007 год

Наименование расхода	Закон КЧР от 01.01.2001 «О бюджете КЧР ТФОМС на 2007 год»	Проект закона КЧР «Об исполнении бюджета КЧР ТФОМС за 2007 год»	Отклонение	% исполнения
Аппараты управления государственных внебюджетных фондов	20 195,6	18 236,0	,6	90,3
Территориальная программа ОМС	,7	1 ,3	,6	126,4
Мероприятия в области здравоохранения, спорта и физкультуры, туризма	,8	,1	93 527,3	112,1
Региональная целевая программа	4 000,0	4000,0	0,0	100,0
Обеспеч. лекар. средствами отдельных категорий граждан	85 318,7	,1	84 607,4	199,2
Обязательное мед. страхование неработающего населения (детей)	12 104,2	12 104,2	0,0	100,0
Финансовое обеспечение гос. задания в соответствии с программой гос. гарантий оказания гражданам бесплатной медпомощи	0,0	43 986,7	43 986,7	Не предусмотрено в законе
Проведение дополнительной диспансеризации работающих граждан	0,0	7 599,4	7 599,4	Не предусмотрено в законе
Проведение диспансеризации детей-сирот	0,0	165,9	165,9	Не предусмотрено в законе
Проведение амбулаторно-поликлинической помощи неработающим пенсионерам в рамках территориальной программы ОМС	-	998,9	998,9	Новый вид расходов
ВСЕГО РАСХОДОВ	,3	1 ,3	,0	125,6

Как видно из таблицы 4, расходы бюджета Карачаево-Черкесского республиканского территориального фонда обязательного медицинского страхования исполнены в сумме 13 тыс. рублей, что больше запланированных на 228926 тыс. рублей или на 25,6%, в том числе: