Министерство образования и науки Российской Федерации (стр. 22 )

6.  Элементы налога: субъект, объект налогообложения, налоговая база, налоговая ставка, налоговый период, единица обложения, налоговая льгота.

7.  НДС: субъект, объект налогообложения, налоговый период.

8.  НДС: порядок определения налоговой базы.

9.  НДС: методика расчета.

10.  Акцизы: субъект, объект налогообложения, налоговые ставки.

11.  Акцизы: перечень подакцизных товаров, налоговый период, сроки уплаты.

12.  Акцизы: порядок расчета налога.

13.  Налог на прибыль организаций: субъект, объект налогообложения, налоговые ставки, налоговый период.

14.  Налог на прибыль организаций: порядок исчисления и сроки уплаты.

15.  Классификация доходов и расходов в бухгалтерском и налоговом учете.

16.  Методы начисления амортизации в налоговом учете.

17.  Страховые взносы во внебюджетные фонды: субъект, объект налогообложения, налоговые ставки, налоговый период.

18.  Страховые взносы во внебюджетные фонды: методика расчета.

19.  Страховые взносы во внебюджетные фонды: льготы, сроки уплаты.

20.  НДФЛ: субъект, объект налогообложения, налоговые ставки, налоговый период.

21.  НДФЛ: налоговые вычеты.

22.  НДФЛ: порядок расчета и уплаты.

23.  НДФЛ: налоговые льготы.

24.  Транспортный налог: субъект, объект налогообложения, налоговые ставки, налоговый период.

25.  Транспортный налог: порядок расчета и уплаты.

26.  Налог на имущество организаций: субъект, объект налогообложения, налоговые ставки, налоговый период.

27.  Налог на имущество организаций: порядок расчета и уплаты.

28.  Налог на имущество организаций: налоговые льготы, налоговый период.

29.  Налог на игорный бизнес: субъект, объект налогообложения, налоговые ставки, налоговый период.

30.  Налог на игорный бизнес: порядок расчета и уплаты.

31.  Земельный налог: субъект, объект налогообложения, налоговые ставки, налоговый период.

32.  Земельный налог: порядок расчета и уплаты.

33.  Льготы по земельному налогу.

34.  Налог на имущество физических лиц: субъект, объект налогообложения, налоговые ставки, налоговый период.

35.  Налог на имущество физических лиц: порядок расчета и уплаты.

36.  ЕНВД: виды деятельности, основные понятия.

37.  ЕНВД: субъект, объект налогообложения, налоговые ставки, налоговый период.

38.  ЕНВД: методика расчета.

39.  Упрощенная система налогообложения: порядок перехода на УСН, субъект, объект налогообложения, налоговый период.

40.  УСН: методика расчета налога.

Критерии оценки:

оценка «отлично» выставляется студенту, обнаружившему всесторонние систематическое и глубокое знание учебного материала, предусмотренного программой; усвоившему основную и знакомому с дополнительной литературой по программе, умеющему творчески и осознанно выполнять задания, предусмотренные программой; усвоившему взаимосвязь основных понятий дисциплины и умеющему применить их к анализу и решению практических задач; безупречно выполнившему в процессе изучения дисциплины все задания, предусмотренные формами текущего контроля;

оценку «хорошо» заслуживает студент, обнаруживший полное знание учебного материала, предусмотренного программой; усвоивший основную учебную литературу, рекомендуемую в программе; успешно выполнивший все задания, предусмотренные формами текущего контроля;

оценка «удовлетворительно» выставляется студенту обнаружившему знание основного учебного материала, предусмотренного программой, в объеме необходимом для дальнейшей учебы и работы по специальности, знакомому с основной литературой, рекомендованной программой; справляющемуся с выполнением заданий, предусмотренных программой; выполнившему все задания, предусмотренные формами текущего контроля, но допустившему погрешности в ответе на экзамене и обладающему необходимыми знаниями для их устранения под руководством преподавателя;

оценка «неудовлетворительно» выставляется студенту, обнаружившему пробелы в знании основного материала, предусмотренного программой, допустившему принципиальные ошибки в выполнении предусмотренных программой заданий; не выполнившему отдельные задания, предусмотренные формами текущего контроля.

7.Перечень рефератов

1.  Налоговая политика в Российской Федерации и система органов государственной власти, участвующие в ее разработке и реализации.

2.  Налоги с физических лиц.

3.  Акцизный сбор с табачной продукции.

4.  Недоимки по налогам и сборам: причины возникновения и пути устранения.

5.  Косвенное налогообложение иностранных организаций в Российской Федерации.

6.  Особенности взимания НДС и акцизов при перемещении товаров через таможенную границу: анализ действующей практики и ее совершенствование.

7.  Инвестиционный налоговый кредит: анализ практики и проблемы совершенствования.

8.  Особенности налогообложения прибыли и доходов иностранных организаций в Российской Федерации.

9.  Налогообложение иностранных организаций в Российской Федерации.

10.  Налоговые платежи организации и пути их оптимизации.

11.  Налогообложение водных ресурсов.

12.  Налогообложение водных биологических ресурсов.

13.  Налог на добычу полезных ископаемых: механизм взимания и его совершенствование.

14.  Налогообложение организаций газовой отрасли: перспективы развития.

15.  Налогообложение организаций нефтяной отрасли: перспективы развития.

16.  Налогообложение природопользования, перспективы развития.

17.  Формирование налоговой базы по налогу на прибыль организаций: действующий механизм и проблемы его совершенствования.

18.  Налогообложение предпринимательской деятельности бюджетных учреждений.

19.  Особенности налогообложения некоммерческих организаций.

20.  Налог на прибыль организаций в Российской Федерации: актуальные проблемы и пути совершенствования.

21.  Налогообложение прибыли коммерческих организаций (действующий механизм исчисления и взимания; проблемы его совершенствования).

22.  Акцизы на нефтепродукты: анализ действующей системы и проблемы ее развития.

23.  Особенности исчисления налога на добавленную стоимость в сфере нематериального производства.

24.  Особенности исчисления налога на добавленную стоимость в сфере материального производства.

25.  Действующий механизм исчисления и уплаты НДС и его совершенствование.

26.  Налоговая база при исчислении и уплате НДС и проблемы совершенствования ее определения.

27.  Налог на добавленную стоимость: его содержание и регулирующая роль.

28.  Налоговые проверки.

29.  Налоговая политика США.

30.  Налог на доходы физических лиц в зарубежных странах.

Критерии оценки:

Индивидуальное задание оценивается по 100 балльной шкале, балы переводятся в оценки успеваемости следующим образом:

• 86 – 100 баллов – «отлично»;

• 70 – 75 баллов – «хорошо»;

• 51 – 69 баллов – «удовлетворительно;

• мене 51 балла – «неудовлетворительно».

Баллы учитываются в процессе текущей оценки знаний программного материала.

Критерии	Показатели
1.Новизна текста Макс. - 20 баллов	- актуальность проблемы и темы; - новизна и самостоятельность в постановке проблемы, в формулировании нового аспекта выбранной для анализа проблемы; - наличие авторской позиции, самостоятельность суждений.
2. Степень раскрытия сущности проблемы Макс. - 30 баллов	- соответствие плана теме задания; - соответствие содержания теме и плану задания; - полнота и глубина раскрытия основных понятий проблемы; - обоснованность способов и методов работы с материалом; - умение работать с литературой, систематизировать и структурировать материал; - умение обобщать, сопоставлять различные точки зрения по рассматриваемому вопросу, аргументировать основные положения и выводы.
3. Обоснованность выбора источников Макс. - 20 баллов	- круг, полнота использования литературных источников по проблеме; - привлечение новейших работ по проблеме (журнальные публикации, материалы сборников научных трудов и т. д.).
4. Соблюдение требований к оформлению Макс. - 15 баллов	- правильное оформление ссылок на используемую литературу; - грамотность и культура изложения; - владение терминологией и понятийным аппаратом проблемы; - соблюдение требований к объему реферата; - культура оформления: выделение абзацев.
5. Грамотность Макс. - 15 баллов	- отсутствие орфографических и синтаксических ошибок, стилистических погрешностей; - отсутствие опечаток, сокращений слов, кроме общепринятых; - литературный стиль.

Список использованных источников:

1.  Беликов и налогообложение: практикум/ - М.: Феникс,2014.-510 с.

2.  Вильчур налоги России: сборник нормативных актов/ .-М.:Проспект,2013.-920 с.

3.  Гончаренко по налогам и налогообложению: учебное пособие/ .- М.: КНОРУС, 2013.- 208 с.

4.  Гликман самостоятельной работой студентов: учебное пособие/ .- М.:Логос, 2014.-25 с.

5.  Колчин : учебник/ .-М.: Информационное агентство «ИПБ-БИНФА», 2013.-289 с.

6.  Налоговый Кодекс Российской Федерации, части 1,2- М.: «ЮРКНИГА»,2015.-450 с.

Интернет –ресурсы:

1.  [Электронный ресурс]: http://www. nalog. ru/

2.  [Электронный ресурс]: http://taxhelp. ru/new/index. php

3.  [Электронный ресурс]: http://www. /ru/taxcode

4.  [Электронный ресурс]: http://www. nalogovaya. ru/

5.  [Электронный ресурс]: http://www. bishelp. ru/kontrol/nalogovaya/adres. php

6.  [Электронный ресурс]: http://www. nalogovmalo. ru/ask. php