Проспект ценных бумаг (стр. 12 )

9.2. Цена (порядок определения цены) размещения эмиссионных ценных бумаг

процентная ставка по первому купону (в процентах годовых);

N - номинальная стоимость Облигации, руб.;

To - дата начала размещения Облигаций;

Т - дата заключения договора купли-продажи Облигаций.

Величина накопленного купонного дохода в расчете на одну Облигацию рассчитывается с точностью до одной копейки (округление производится по правилам математического округления до ближайшего целого числа. При этом под правилом математического округления следует понимать метод округления, при котором значение целой копейки (целых копеек) не изменяется, если первая за округляемой цифра равна от 0 до 4, и изменяется, увеличиваясь на единицу, если следующая цифра равна от 5 до 9).

9.3. Наличие преимущественных прав на приобретение размещаемых эмиссионных ценных бумаг

Преимущественное право приобретения размещаемых Облигаций не предусмотрено.

9.4. Наличие ограничений на приобретение и обращение размещаемых ценных бумаг

а) Облигации допускаются к свободному обращению на биржевом и внебиржевом рынках.

Нерезиденты могут приобретать Облигации в соответствии с действующим законодательством и нормативными актами Российской Федерации.

Обращение Облигаций на вторичном рынке начинается в первый календарный день, следующий за датой регистрации федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг Отчета об итогах выпуска ценных бумаг. На внебиржевом рынке Облигации обращаются без ограничений до даты погашения Облигаций. Торги Облигациями на торгах, проводимых организатором торговли на рынке ценных бумаг, приостанавливаются со дня, следующего за датой составления Перечня владельцев и/или номинальных держателей Облигаций для выплаты купонного дохода по каждому из купонов, и возобновляются в дату выплаты соответствующего купонного дохода, за исключением последнего купона.

Торги Облигациями на торгах, проводимых организатором торговли на рынке ценных бумаг, прекращаются со дня, следующего за датой составления Перечня владельцев и/или номинальных держателей Облигаций для выплаты купонного дохода по последнему купону и погашения данного выпуска Облигаций.

б) Порядок расчета величины накопленного купонного дохода при обращении Облигаций.

В любой день между датой начала размещения и датой погашения выпуска величина накопленного купонного дохода (НКД) рассчитывается по формуле:

НКД = Cj * Nom * (T - T(j-1))/ 365/ 100 %

где,
Nom-номинальная стоимость одной Облигации, руб.;

Cj - размер процентной ставки j-того купона в процентах годовых;

T(j-1)-дата начала j-того купонного периода;

T - текущая дата.

Величина накопленного купонного дохода рассчитывается с точностью до копейки. (округление производится по правилам математического округления до ближайшего целого числа. При этом под правилом математического округления следует понимать метод округления, при котором значение целой копейки (целых копеек) не изменяется, если первая за округляемой цифра равна от 0 до 4, и изменяется, увеличиваясь на единицу, если следующая цифра равна от 5 до 9).

9.5. Сведения о динамике изменения цен на эмиссионные ценные бумаги
Эмитента

Эмитент не имеет обращающихся выпусков эмиссионных ценных бумаг.

9.6. Сведения о лицах, оказывающих услуги по организации размещения и/или по размещению эмиссионных ценных бумаг

Профессиональным участником рынка ценных бумаг, оказывающим Эмитенту услуги по размещению Облигаций выпуска является Закрытое акционерное общество «Райффайзенбанк Австрия» (далее по тексту именуемое «Райффайзенбанк»). Райффайзенбанк действует от своего имени, но по поручению и за счёт Эмитента.

Полное наименование: Закрытое акционерное общество «Райффайзенбанк Австрия»

Сокращенное наименование: Австрия»

ИНН:

Место нахождения: 7/1

Почтовый адрес: 7/1

Номер лицензии: Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности № 000

Дата выдачи: 27.11.2000

Срок действия до: бессрочная

Лицензирующий орган: ФКЦБ России

Основные функции Райффайзенбанка:

Райффайзенбанк действует на основании соответствующего договора с Эмитентом об оказании услуг на рынке ценных бумаг (далее по тексту – «Договор»). По условиям указанного Договора функции Райффайзенбанка включают:

·  От своего имени, но за счет и по поручению Эмитента продавать Облигации в соответствии с условиями Договора и процедурой, установленной Решением о выпуске ценных бумаг и Проспектом ценных бумаг.

·  Не позднее следующего рабочего дня после дня зачисления на счет Райффайзенбанка денежных средств, получаемых Райффайзенбанком от приобретателей Облигаций в счет их оплаты, перечислять указанные средства Эмитенту на его расчетный счет, указанный в Договоре, или на иной счет Эмитента, указанный Эмитентом дополнительно. Денежные средства перечисляются Райффайзенбанком за вычетом сумм комиссионных сборов ММВБ» (далее – ФБ ММВБ) и .

·  В порядке и сроки, установленные Договором, предоставить Эмитенту письменный отчет об исполнении такого Договора Райффайзенбанком.

·  Вести учет денежных средств Эмитента, полученных Райффайзенбанком от размещения Облигаций, отдельно от собственных денежных средств и денежных средств других клиентов.

·  Осуществлять иные действия, необходимые для исполнения своих обязательств по размещению Облигаций, в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.

·  Райффайзенбанк имеет право приобретать за собственный счет Облигации, не размещенные к 17.00 по московскому времени в дату начала размещения Облигаций при соблюдении одновременно следующих условий:

-  приобретение Облигаций осуществляется по цене 100 (сто) процентов от номинальной стоимости Облигаций;

размещено не менее 75 (семидесяти пяти) процентов от выпуска Облигаций (что составляет 2 два миллиона двести пятьдесят тысяч Облигаций).

9.7. Сведения о круге потенциальных приобретателей эмиссионных ценных бумаг

Облигации размещаются по открытой подписке
(среди неограниченного круга лиц).

Приобретение Облигаций возможно физическими и юридическими лицами
(за исключением лиц в соответствии с требованиями п. 2.5.4. «Стандартов эмиссии ценных бумаг и регистрации проспектов ценных бумаг» №03-30/пс от 01.01.01 г.).

Нерезиденты могут приобретать Облигации в соответствии с законодательством Российской Федерации.

9.8. Сведения об организаторах торговли на рынке ценных бумаг, в том числе о фондовых биржах, на которых предполагается размещение и/или обращение размещаемых эмиссионных ценных бумаг

Облигации размещаются посредством подписки путем проведения торгов организатором торговли на рыке ценных бумаг.

Сведения об организаторе торговли на рынке ценных бумаг:
Полное и сокращенное фирменные наименования: Закрытое акционерное общество «Фондовая биржа ММВБ » ( ММВБ»)

Место нахождения: г. Москва, Большой Кисловский пер., д. 13

Почтовый адрес: г. Москва, Большой Кисловский пер., д. 13

Сведения о лицензиях:

Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление деятельности по организации торговли на рынке ценных бумаг номер: 00001 от 01.01.01 г.; срок действия: до 15 сентября 2007 г.

Орган, выдавший указанную лицензию: ФСФР России.

Эмитент предполагает обратиться к организатору торгов – ММВБ» – для допуска размещаемых ценных бумаг к обращению через этого организатора торгов.

Обращение Облигаций на вторичном рынке начинается в первый календарный день, следующий за датой регистрации федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг отчета об итогах выпуска ценных бумаг.

Предполагаемый срок обращения Облигаций: до погашения выпуска Облигаций.

9.9. Сведения о возможном изменении доли участия акционеров в уставном капитале Эмитента в результате размещения эмиссионных ценных бумаг

Эмитент не является акционерным обществом.

Размещение Облигаций не повлияет на изменение доли участника в уставном капитале Эмитента.

9.10. Сведения о расходах, связанных с эмиссией ценных бумаг

·  В связи с выпуском ценных бумаг Эмитент несет в том числе следующие виды расходов, без учета НДС:

·  Государственная пошлина:

·  за рассмотрение заявления о государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска)эмиссионных ценных бумаг –1 000 рублей;

·  за государственную регистрацию выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг - рублей;

·  за рассмотрение заявления о регистрации отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг рублей;

·  за государственную регистрацию отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг -рублей;

·  Расходы, связанные с раскрытием информации о выпуске ценных бумаг (Приложение к Вестнику ФСФР, газета «Ведомости» и/или «Коммерсант» и/или «Известия» и/или «Вечерняя Москва»),

·  Вознаграждение финансового консультанта ()

·  Вознаграждение фондовой биржи ( ММВБ»),

·  Вознаграждение депозитария, осуществляющего централизованное хранение ценных бумаг (НП «Национальный депозитарный центр»),

Сумма перечисленных выше расходов не превысит 1% от номинальной стоимости выпуска Облигаций – не болеерублей.

9.11. Сведения о способах и порядке возврата средств, полученных в оплату размещаемых эмиссионных ценных бумаг в случае признания выпуска эмиссионных ценных бумаг несостоявшимся или недействительным, а также в иных случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации

В случае признания выпуска несостоявшимся или недействительным денежные средства подлежат возврату приобретателям в порядке, предусмотренном Положением ФКЦБ России «О порядке возврата владельцам ценных бумаг денежных средств (иного имущества), полученных Эмитентом в счет оплаты ценных бумаг, выпуск которых признан несостоявшимся или недействительным» (Утверждено Постановлением ФКЦБ России от 8 сентября 1998 г. № 36).

До истечения 3 (третьего) дня с даты получения письменного уведомления ФСФР России об аннулировании государственной регистрации настоящего выпуска облигаций Эмитент обязан создать комиссию по организации возврата средств, использованных для приобретения облигаций, владельцам таких облигаций.

Такая Комиссия:

·  осуществляет уведомление владельцев/номинальных держателей облигаций о порядке возврата средств, использованных для приобретения облигаций,

·  организует возврат средств, использованных для приобретения облигаций, владельцам/номинальным держателям облигаций,

·  определяет размер возвращаемых каждому владельцу/номинальному держателю облигаций средств, использованных для приобретения облигаций,

·  составляет ведомость возвращаемых владельцам/номинальным держателям облигаций средств, использованных для приобретения облигаций.

Комиссия в срок не позднее 45 дней с даты получения письменного уведомления об аннулировании государственной регистрации выпуска ценных бумаг обязана составить ведомость возвращаемых владельцам ценных бумаг средств инвестирования (далее - Ведомость). Указанная Ведомость составляется на основании списка владельцев ценных бумаг, государственная регистрация выпуска которых аннулирована.

По требованию владельца подлежащих изъятию из обращения ценных бумаг или иных заинтересованных лиц (в том числе наследников владельцев ценных бумаг) Эмитент обязан предоставить им Ведомость для ознакомления после ее утверждения.

Средства, использованные для приобретения облигаций, возвращаются приобретателям в денежной форме.

Комиссия в срок, не позднее 2 месяцев с даты получения письменного уведомления об аннулировании государственной регистрации выпуска ценных бумаг, обязана осуществить уведомление владельцев ценных бумаг, а также номинальных держателей ценных бумаг (далее - Уведомление). Такое Уведомление должно содержать следующие сведения:

·  Полное фирменное наименование Эмитента ценных бумаг;

·  Наименование регистрирующего органа, принявшего решение о признании выпуска ценных бумаг несостоявшимся;

·  Наименование суда, дату принятия судебного акта о признании выпуска ценных бумаг недействительным, дату вступления судебного акта о признании выпуска ценных бумаг недействительным в законную силу;

·  Полное фирменное наименование регистратора, его почтовый адрес (в случае, если ведение реестра владельцев именных ценных бумаг осуществляется регистратором);

·  Вид, категорию (тип), серию, форму ценных бумаг, государственный регистрационный номер их выпуска и дату государственной регистрации, наименование регистрирующего органа, осуществившего государственную регистрацию выпуска ценных бумаг, признанного несостоявшимся или недействительным;

·  Дату аннулирования государственной регистрации выпуска ценных бумаг;

·  Фамилию, имя, отчество (полное фирменное наименование) владельца ценных бумаг;

·  Место жительства (почтовый адрес) владельца ценных бумаг;

·  Категорию владельца ценных бумаг (первый и (или) иной приобретатель);

·  Количество ценных бумаг, которое подлежит изъятию у владельца, с указанием вида, категории (типа), серии;

·  Размер средств инвестирования, которые подлежат возврату владельцу ценных бумаг;

·  Порядок и сроки изъятия ценных бумаг из обращения и возврата средств инвестирования;

·  Указание на то, что не допускается совершение сделок с ценными бумагами, государственная регистрация выпуска которых аннулирована;

·  Указание на то, что возврат средств инвестирования будет осуществляться только после представления владельцем ценных бумаг их сертификатов (при документарной форме ценных бумаг);

·  Адрес, по которому необходимо направить заявление о возврате средств инвестирования, и контактные телефоны Эмитента.

К Уведомлению должен быть приложен бланк заявления владельца ценных бумаг о возврате средств инвестирования.

Комиссия в срок, не позднее 2 месяцев с даты получения письменного уведомления об аннулировании государственной регистрации выпуска ценных бумаг, обязана опубликовать сообщение о порядке изъятия из обращения ценных бумаг и возврата средств инвестирования. Такое сообщение должно быть опубликовано в периодическом печатном издании, доступном большинству владельцев ценных бумаг, подлежащих изъятию из обращения, а также в «Приложении к Вестнику ФСФР».

Заявление владельца/номинального держателя облигаций о возврате средств, использованных для приобретения облигаций, должно содержать следующие сведения:

фамилию, имя, отчество (полное фирменное наименование) владельца облигаций; место жительства (почтовый адрес) владельца облигаций; сумму средств в рублях, подлежащую возврату владельцу облигаций.

Заявление должно быть подписано владельцем изымаемых из обращения облигаций или его представителем. К заявлению в случае его подписания представителем владельца облигаций должны быть приложены документы, подтверждающие его полномочия.

Заявление о возврате средств должно быть направлено владельцем изымаемых из обращения облигаций Эмитенту в срок, не позднее 10 дней с даты получения владельцем облигаций Уведомления.

Владелец облигаций в случае несогласия с размером возвращаемых средств, которые указаны в Уведомлении, в срок, предусмотренный настоящим пунктом, может направить Эмитенту соответствующее заявление. Заявление должно содержать причины и основания несогласия владельца облигаций, а также документы, подтверждающие его доводы.

Владелец облигаций вправе обратиться в суд с требованием о взыскании средств с Эмитента без предварительного направления заявления о несогласии с размером и условиями возврата средств.

В срок, не позднее 10 дней с даты получения заявления о несогласии владельца облигаций с размером возвращаемых средств, Комиссия обязана рассмотреть его и направить владельцу облигаций повторное уведомление.

Владелец ценной бумаги в случае несогласия с условиями возврата средств инвестирования, предусмотренными повторным уведомлением, вправе обратиться в суд с требованием о взыскании средств с Эмитента в соответствии с законодательством Российской Федерации.

После изъятия облигаций из обращения, Эмитент обязан осуществить возврат средств владельцам облигаций. При этом срок возврата средств не может превышать 1 месяца.

Возврат средств осуществляется путем перечисления на счет владельца облигаций или иным способом, предусмотренным законодательством Российской Федерации или соглашением Эмитента и владельца облигаций. 

Способ и порядок возврата денежных средств в иных случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации, аналогичен указанному выше порядку возврата средств в случае признания выпуска несостоявшимся или недействительным, если иной способ и/или порядок не установлен законом или иными нормативными правовыми актами.

Возврат средств Эмитентом планируется осуществлять самостоятельно.

X. Дополнительные сведения об Эмитенте и о размещенных им эмиссионных ценных бумагах

10.1. Дополнительные сведения об Эмитенте

10.1.1. Сведения о размере, структуре уставного капитала Эмитента

Уставный капитал Эмитента составляется из номинальной стоимости долей его участников и на момент учреждения настоящего Проспекта ценных бумаг составляет 10 000 (Десять тысяч) рублей.

Уставный капитал Эмитента состоит из одной доли, составляющей 100 % уставного капитал.

10.1.2. Сведения об изменении размера уставного капитала Эмитента

Таких изменений не было.

10.1.3. Сведения о формировании и об использовании резервного фонда, а также иных фондов Эмитента

Эмитент вправе образовывать резервный и иные фонды, отчисления в которые осуществляются в размерах и порядке, установленных Участником Эмитента.

На момент утверждения настоящего Проспекта ценных бумаг резервный и иные фонды Эмитентом не были сформированы.

10.1.4. Сведения о порядке созыва и проведения собрания (заседания) высшего органа управления Эмитента

Наименование высшего органа управления Эмитента: Участник

Порядок уведомления акционеров (участников) о проведении собрания (заседания) высшего dоргана управления Эмитента:

Согласно ст. 39 Федерального закона №14 «Об обществах с ограниченной ответственностью» от 01.01.2001 (далее — Закона), в обществе, состоящем из одного участника, решения по вопросам, относящимся к компетенции общего собрания участников общества, принимаются единственным участником общества единолично и оформляются письменно. При этом положения статей 34 (Очередное общее собрание участников общества), 35 (Внеочередное общее собрание участников общества), 36 (Порядок созыва общего собрания участников общества), 37 (Порядок проведения общего собрания участников общества), 38 (Решение общего собрания участников общества, принимаемое путем проведения заочного голосования (опросным путем)) и 43 (Обжалование решений органов управления обществом) Закона не применяются, за исключением положений, касающихся сроков проведения годового общего собрания участников общества.

Лица (органы), которые вправе созывать (требовать проведения) внеочередного собрания (заседания) высшего органа управления Эмитента, а также порядок направления (предъявления) таких требований:

Согласно ст. 39 Федерального закона №14 «Об обществах с ограниченной ответственностью» от 01.01.2001 (далее — Закона), в обществе, состоящем из одного участника, решения по вопросам, относящимся к компетенции общего собрания участников общества, принимаются единственным участником общества единолично и оформляются письменно. При этом положения статей 34 (Очередное общее собрание участников общества), 35 (Внеочередное общее собрание участников общества), 36 (Порядок созыва общего собрания участников общества), 37 (Порядок проведения общего собрания участников общества), 38 (Решение общего собрания участников общества, принимаемое путем проведения заочного голосования (опросным путем)) и 43 (Обжалование решений органов управления обществом) Закона не применяются, за исключением положений, касающихся сроков проведения годового общего собрания участников общества.

Порядок определения даты проведения собрания высшего органа управления Эмитента:

Согласно ст. 39 Федерального закона №14 «Об обществах с ограниченной ответственностью» от 01.01.2001 (далее — Закона), в обществе, состоящем из одного участника, решения по вопросам, относящимся к компетенции общего собрания участников общества, принимаются единственным участником общества единолично и оформляются письменно. При этом положения статей 34 (Очередное общее собрание участников общества), 35 (Внеочередное общее собрание участников общества), 36 (Порядок созыва общего собрания участников общества), 37 (Порядок проведения общего собрания участников общества), 38 (Решение общего собрания участников общества, принимаемое путем проведения заочного голосования (опросным путем)) и 43 (Обжалование решений органов управления обществом) Закона не применяются, за исключением положений, касающихся сроков проведения годового общего собрания участников общества.

Лица, которые вправе вносить предложения в повестку дня собрания высшего органа управления Эмитента, а также порядок внесения таких предложений:

Согласно ст. 39 Федерального закона №14 «Об обществах с ограниченной ответственностью» от 01.01.2001 (далее — Закона), в обществе, состоящем из одного участника, решения по вопросам, относящимся к компетенции общего собрания участников общества, принимаются единственным участником общества единолично и оформляются письменно. При этом положения статей 34 (Очередное общее собрание участников общества), 35 (Внеочередное общее собрание участников общества), 36 (Порядок созыва общего собрания участников общества), 37 (Порядок проведения общего собрания участников общества), 38 (Решение общего собрания участников общества, принимаемое путем проведения заочного голосования (опросным путем)) и 43 (Обжалование решений органов управления обществом) Закона не применяются, за исключением положений, касающихся сроков проведения годового общего собрания участников общества.

Лица, которые вправе ознакомиться с информацией (материалами), предоставляемыми для подготовки и проведения собрания высшего органа управления Эмитента, а также порядок ознакомления с такой информацией (материалами):

Согласно ст. 39 Федерального закона №14 «Об обществах с ограниченной ответственностью» от 01.01.2001 (далее — Закона), в обществе, состоящем из одного участника, решения по вопросам, относящимся к компетенции общего собрания участников общества, принимаются единственным участником общества единолично и оформляются письменно. При этом положения статей 34 (Очередное общее собрание участников общества), 35 (Внеочередное общее собрание участников общества), 36 (Порядок созыва общего собрания участников общества), 37 (Порядок проведения общего собрания участников общества), 38 (Решение общего собрания участников общества, принимаемое путем проведения заочного голосования (опросным путем)) и 43 (Обжалование решений органов управления обществом) Закона не применяются, за исключением положений, касающихся сроков проведения годового общего собрания участников общества.

10.1.5. Сведения о коммерческих организациях, в которых Эмитент владеет не менее чем 5 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) либо не менее чем 5 процентами обыкновенных акций

Таких коммерческих организаций нет.

10.1.6. Сведения о существенных сделках, совершенных Эмитентом

1.

Дата совершения сделки: 21 сентября 2004г.

Предмет и иные существенные условия сделки: Взаимосвязанные сделки в рамках первой программы выпуска простых векселей Финанс»: Выдача простых векселей в пользу Капитал» на общую сумму 1 рублей в связи с привлечением от Капитал» займа, в соответствии с Договором займа от 01.01.01г., заключенным между Финанс» и Капитал» (далее –, «Сделка-1»), с предоставлением АО «Банк ТуранАлем» вексельного поручительства (аваля) простых векселей, выдаваемых Финанс» в пользу Капитал» на общую сумму 1 рублей, в связи с привлечением от Капитал» вышеуказаного займа, и встречное предоставление Финанс» в пользу АО «Банк ТуранАлем» денежной суммы в размере 1 461 831 616,41 рублей в качестве обеспечения исполнения обязательств по предоставленному авалю, в соответствии с Договором о предоставлении аваля от 01.01.01г., заключенным между Финанс» и АО «Банк ТуранАлем» (далее – «Сделка-2»);

Стороны сделки: Финанс» (Заемщик) и Капитал» (Займодавец) (Сделка-1); Финанс» и АО «Банк ТуранАлем» (Сделка-2)

Лица, заинтересованные в совершении сделки: АО «Банк ТуранАлем»;

Размер сделки (рублях и в % от стоимости активов): 1 500 000 000 рублей (15 %) (объем первого выпуска векселей);

Срок исполнения обязательств по сделке: Сделка-1: С момента выдачи Финанс» простых векселей в пользу Капитал» обязательства Финанс» по Сделке-1 прекращаются.

Сделка-2: Обязательства Финанс» по предоставлению обеспечения по предоставленному АО «Банк ТуранАлем» авалю простых векселей Финанс» прекращаются в дату платежа по данным векселям, а именно 22 декабря 2004г.

Орган управления, принявший решение об одобрении сделки (№ Протокола и дата). Участник Эмитента (Протокол Совета директоров АО «Банк ТуранАлем»№ 34 от 01.01.01г. (Сделка-1 и Сделка-2)).

2.

Дата совершения сделки: 18 октября 2004г.

Предмет и иные существенные условия сделки: Взаимосвязанные сделки в рамках второй программы выпуска простых векселей Финанс»: Выдача простых векселей в пользу Капитал» на общую сумму 2 рублей в связи с привлечением от Капитал» займа, в соответствии с Договором займа от 01.01.01г., заключенным между Финанс» и Капитал» (далее –, «Сделка-3») с предоставлением АО «Банк ТуранАлем» вексельного поручительства (аваля) простых векселей, выдаваемых Финанс» в пользу Капитал» на общую сумму 2 рублей, в связи с привлечением от Капитал» займа, и встречное предоставление Финанс» в пользу АО «Банк ТуранАлем» денежной суммы в размере 1 949 914 779,32 рублей в качестве обеспечения исполнения обязательств по предоставленному авалю, в соответствии с Договором о предоставлении аваля от 01.01.01г., заключенным между Финанс» и АО «Банк ТуранАлем» (далее – «Сделка-4»);

Стороны сделки: Финанс» (Заемщик) и Капитал» (Займодавец) («Сделка-3»; Финанс» и АО «Банк ТуранАлем» (Сделка -4);

Лица, заинтересованные в совершении сделки: АО «Банк ТуранАлем»;

Размер сделки (рублях и в % от стоимости активов) 2 000 000 000 рублей (133%) (объем второго выпуска векселей);

Срок исполнения обязательств по сделке: Сделка-3: С момента выдачи Финанс» простых векселей в пользу Капитал» обязательства Финанс» по Сделке-4 прекращаются.

Сделка-4: Обязательства Финанс» по предоставлению обеспечения по предоставленному АО «Банк ТуранАлем» авалю простых векселей Финанс» прекращаются в дату платежа по данным векселям, а именно 18 января 2005г.

Орган управления, принявший решение об одобрении сделки (№ Протокола и дата). Участник Эмитента (Протокол Совета директоров АО «Банк ТуранАлем» № 38 от 01.01.01г. (Сделка-3 и Сделка-4)).

10.1.7. Сведения о кредитных рейтингах Эмитента

Кредитные рейтинги Эмитенту и/или его ценным бумагам за время существования Эмитента не присваивались.

10.2. Сведения о каждой категории (типе) акций Эмитента

Эмитент не является акционерным обществом.

10.3. Сведения о предыдущих выпусках эмиссионных ценных бумаг Эмитента, за исключением акций Эмитента

10.3.1. Сведения о выпусках, все ценные бумаги которых погашены (аннулированы)

Ценные бумаги ранее не размещались Эмитентом.

10.3.2. Сведения о выпусках, ценные бумаги которых обращаются

Ценные бумаги ранее не размещались Эмитентом.

10.3.3. Сведения о выпусках, обязательства Эмитента по ценным бумагам которых не исполнены (дефолт)

Таких выпусков ценных бумаг не было.

10.4. Сведения о лице (лицах), предоставившем (предоставивших) обеспечение по облигациям выпуска

Эмитентом ранее облигации не размещались.

10.5. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям выпуска

Эмитентом ранее облигации не размещались

10.6. Сведения об организациях, осуществляющих учет прав на эмиссионные ценные бумаги Эмитента

Эмитент не ведет реестр владельцев именных ценных бумаг, т. к. не является акционерным обществом.

У Эмитента отсутствуют выпуски документарных ценных бумаг с обязательным централизованным хранением, находящиеся в обращении.

10.7. Сведения о законодательных актах, регулирующих вопросы импорта и экспорта капитала, которые могут повлиять на выплату дивидендов, процентов и других платежей нерезидентов:

Налоговый кодекс Российской Федерации - часть первая от 01.01.01 г. N 146-ФЗ и часть вторая от 5 августа 2000 г. N 117-ФЗ с последующими изменениями и дополнениями;

Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях (КоАП РФ) от 01.01.01 г. N 195-ФЗ с последующими изменениями и дополнениями;

Федеральный закон от 01.01.2001 N 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» с последующими изменениями и дополнениями;

Федеральный закон «Об иностранных инвестициях в Российской Федерации» от 9 июля 1999 года Федеральный закон «О рынке ценных бумаг» от 22.04.96 с последующими изменениями и дополнениями;

Федеральный закон «О центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» №86-ФЗ от 10.07.02 с последующими изменениями и дополнениями;

Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» -ФЗ с последующими изменениями и дополнениями;

Федеральный закон «Об инвестиционной деятельности в Российской Федерации, осуществляемой в форме капитальных иностранных вложений» от 01.01.01 года с последующими изменениями и дополнениями;

Федеральный закон РФ «О валютном регулировании и валютном контроле» от 9 октября 1992 года № 000-1 с последующими изменениями и дополнениями;

Приказ ГТК РФ от 01.01.01 г. N 768 «Об особенностях декларирования валюты и ценных бумаг, перемещаемых юридическими лицами» с последующими изменениями и дополнениями;

Письмо ГТК РФ от 6 ноября 2001 г. N 13-15/44195 «О порядке вывоза и пересылки из Российской Федерации ценных бумаг»;

международные договоры Российской Федерации по вопросам избежания двойного налогообложения.

10.8. Описание порядка налогообложения доходов по размещенным и размещаемым эмиссионным ценным бумагам

Налоговые ставки

	Юридические лица	Физические лица
Вид дохода	Резиденты	Нерезиденты	Резиденты	Нерезиденты
Купонный доход	24% (из которых: фед. бюджет – 6,5%; бюджет субъекта – 17,5%)	20%	13%	30%
Доход реализации ценных бумаг	24% (из которых: фед. бюджет – 6,5%; бюджет субъекта – 17,5%)	20%	13%	30%

ПОРЯДОК НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ.