Проспект ценных бумаг (стр. 24 )

Показатели и данные рассчитаны и приведены в соответствии с законодательством Республики Казахстан (Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 01.01.01 года N 250 «Об утверждении Правил о пруденциальных нормативах для банковских групп», Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 3 июня 2002 года № 000 "Об утверждении Правил о пруденциальных нормативах для банков второго уровня" и иными нормативными актами Национального Банка Республики), а также — консолидированной отчетностью Поручителя, составленной в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности (свод документов International Accounting Standards, принятых International Accounting Standards Board).

Нормативы текущей ликвидности на все отчетные даты Банком выполняются, причем коэффициент текущей ликвидности при нормативе 30% имеет тенденцию увеличения - с 64% на конец 1999 года до 112% на конец 2004 года. С августа 2002 года введен дополнительный коэффициент - краткосрочной ликвидности, который выполняется и его размер вырос с 61% на конец 2002 года до 83% на конец 2004 года. Увеличение собственных средств происходило, главным образом, за счет дополнительных эмиссий акций Поручителя и роста чистой прибыли, полученной от банковских операций.

5.3. Размер, структура и достаточность капитала и оборотных средств Поручителя

5.3.1. Размер и структура капитала и оборотных средств Поручителя

Размер капитала поручителя:

Наименование показателя	Год	Год	Год	Год	Год
	1999	2000	2001	2002	2003
Уставный капитал*	8 757	11 931	16 091	16 091	20 979
Дополнительный оплаченный капитал	1	28	28	28	1413
Изъятый капитал		-246	-49	-195	-628
Нераспределенный	-3 675	-2 778	-1 418	2 977	7 182
Резервы по переоценке			190	854	1 737
Итого капитала	5 083	8 935	14 842	19 755	30 683

* Уставный капитал соответствует учредительным документам Поручителя

Структура капитала поручителя:

Наименование показателя	Год	Год	Год	Год	Год
	1999	2000	2001	2002	2003
Уставный капитал	172,3%	133,5%	108,4%	81,5%	68,4%
Изъятый капитал	0,0%	0,3%	0,2%	0,1%	4,6%
Дополнительный оплаченный капитал		-2,8%	-0,3%	-1,0%	-2,0%
Нераспределенный доход	-72,3%	-31,1%	-9,6%	15,1%	23,4%
Резервы по переоценке			1,3%	4,3%	5,7%
Итого капитала	100%	100%	100%	100%	100%

Показатели и данные рассчитаны и приведены в соответствии с консолидированной отчетностью Поручителя, составленной в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности (свод документов International Accounting Standards, принятых International Accounting Standards Board).

Уставный капитал Поручитель за период гг. увеличился в 2,41 раза за счет проведенных дополнительных эмиссий акций. Резервный капитал Поручителем начал формироваться только в 2003 г. Уставный капитал Поручителя соответствуют его учредительным документам. Уставный капитал Поручителя полностью оплачен.

Накопленная нераспределенная прибыль Поручителя составляет на конец 2003 г. 14,6%.

Поскольку основным видом деятельности Поручителя является банковская деятельность, понятие «оборотные средства» является неприменимым к описанию хозяйственной деятельности Поручителя. В связи с этим информация о структуре и размере оборотных средств, источниках финансирования оборотных средств и факторах, которые могут повлчеь изменения в политики финансирования оборотных средств, отсутствует.

5.3.2. Сведения о нормативах достаточности капитала Поручителя

Поскольку основным видом деятельности Поручителя является банковская деятельность, понятие «оборотные средства» является неприменимым к описанию хозяйственной деятельности Поручителя.

Сведения о нормативах достаточности капитала Поручителя.

Наименование показателя	Обозначение	Норма	Год	Год	Год	Год	Год
			1999	2000	2001	2002	2003
Собственные средства (капитал), тыс. тенге	К		5 083	8 935	14 842	19 755	30 683
Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка, %	Н1	>=12%	12,7%	13,4%	14,0%	14,7%	13,0%
Норматив текущей ликвидности, %	Н2	>=30%	64%	70%	108%	75%	75%
Норматив краткосрочной ликвидности, %	Н3	>=50%				61%	67%

Показатели и данные рассчитаны и приведены в соответствии с законодательством Республики Казахстан (Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 01.01.01 года N 250 «Об утверждении Правил о пруденциальных нормативах для банковских групп», Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 3 июня 2002 года № 000 "Об утверждении Правил о пруденциальных нормативах для банков второго уровня" и иными нормативными актами Национального Банка Республики), а также — консолидированной отчетностью Поручителя, составленной в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности (свод документов International Accounting Standards, принятых International Accounting Standards Board).

5.3.3. Денежные средства

Потребность Поручителя в денежных средствах на следующий после даты утверждения проспекта ценных бумаг период и финансовый год.

Потребность на следующий после даты утверждения проспекта ценных бумаг период (2 кв. 2005): тыс долларов США

Потребность на следующий после даты утверждения проспекта ценных бумаг финансовый год (2005): 1 987 150 тыс долл. США

В том числе:

1) Депозиты до востребования (финансовые институты, корпоративные клиенты, физические лица) — 143 147 тыс долл. США

2) Срочные депозиты (финансовые институты, корпоративные клиенты, физические лица) – 1 096 003 тыс долл. США

3) Выпуск ценных бумаг – 748 000 тыс долл. США

Факторы, которые могут повлиять на потребность Поручителя в денежных средствах и возможность их получения:

К факторам, имеющим возможность повлиять на получение Поручителем денежных средств из описанных источников, относятся: внешние экономические и политические факторы, а также состояние банковского сектора экономики.

Источники возможного финансирования. Размер возможного финансирования.

1) Депозиты до востребования (финансовые институты, корпоративные клиенты, физические лица)

2) Срочные депозиты (финансовые институты, корпоративные клиенты, физические лица)

3) Выпуск ценных бумаг