Трансформация российского общества в начале XXI века (стр. 8 )

После 1917 года дореволюционные представления о местном самоуправлении как о негосударственной власти, как о форме самоуправления народа коренным образом изменились. Народная инициатива была заменена выборными органами – местными Советами народных депутатов. Фактически они представляли собой низовое звено единого государственного аппарата. Вертикально сформированные жесткие административно-партийные механизмы обладали такой силой, что любые решения местного Совета могли без достаточных правовых оснований, отменены «сверху». Судебная система в таких случаях не обеспечивала права, таким образом, выстроенного «местного самоуправления». Бесправное положение местных Советов вызывалось также тем, что они практически не имели собственной финансово-экономической базы. Основные ориентиры бюджетной политики на территориях, подведомственных местным Советам, устанавливались вышестоящими уровнями. За низовыми звеньями общегосударственной системы – местным самоуправлением, сохранялось право внесения в ограниченной сфере предложений и исполнение установленных предписаний.

Во второй половине 80-годов в мире и в СССР произошли важные события, повлекшие за собой изменение взглядов на советскую систему «народовластия» .

Во-первых, в стране начали осуществляться процессы перехода от административных к преимущественно экономическим методам управления. Во-вторых, созрели предпосылки для демократизации общественных отношений и их законодательного регулирования. В-третьих, 15 октября 1985г. в Страсбурге была принята Европейская хартия местного самоуправления (Местное самоуправление в зарубежных странах (Информационный обзор). Под общей редакцией , , Ю., , . М.: Юридическая литература, 1994. – с.71-78). Россия же подписала данную Хартию 28.06.96 г. и ратифицировала ее Федеральным законом от 11.04.98г. В ней определены международно-правовые принципы организации местного самоуправления, его место в структуре демократического государственного устройства, права и обязанности. Под местным самоуправлением «понимается право и реальная способность органов местного самоуправления регламентировать значительную часть дел публичной власти и управлять ею, действуя в рамках закона, под свою ответственность и в интересах местного населения» (Игнатов и государственное управление: Введение в специальность. Основы теории и организации: Учебное пособие. - М.: ИКЦ «МарТ»; Ростов н/Дону: издательский центр «МарТ», 2005. - с.315). В этом документе подчеркивается: «Это право осуществляется советами или собраниями, состоящими из членов, избранных путем свободного, тайного, равного, прямого и всеобщего голосования. Советы или собрания могут располагать подотчетными им исполнительными органами. Эти положения не исключают обращения к собраниям граждан, референдуму или любой другой форме прямого участия граждан там, где это допускается по закону».

Как известно, в СССР действовала система административно-территориального деления, унифицированная для всех республик. В соответствии с принятым в 1991 году Законом Российской Федерации «О местном самоуправлении в Российской Федерации» система местного самоуправления строилась по тому же принципу. Административно-территориальные единицы одновременно являлись и единицами местного самоуправления (Аналитический вестник №// Актуальные проблемы реформы местного самоуправления. М.: 2004. - с.29).

С принятием Закона началось выделение системы местного самоуправления из системы единой государственной власти путем передачи местным органам управления определенных властных полномочий (Аналитический вестник №// Актуальные проблемы реформы местного самоуправления. М.: 2004. - с.31-33). Закон, в частности, предусматривал не только разграничение полномочий советов и исполнительных органов местного самоуправления - местных администраций, но и закреплял унифицированную систему территориальной организации местной власти в соответствии с административно-территориальным делением, предусматривал многоуровневость местного самоуправления.

Действующая Конституция Российской Федерации допускает различные варианты построения системы местного самоуправления, поскольку нормативно административно-территориальное деление непосредственно не связано с ней. Гражданский кодекс РФ ввел новый термин для обозначения самоуправляющийся единицы, а именно «муниципальное образование» (ст. 124-126 Гражданского кодекса РФ по состоянию на 01.10.2009г.).

В статье 12 Конституции Российской Федерации, относящейся к основам конституционного строя России, закреплено важное положение о том, что в Российской Федерации признается и гарантируется местное самоуправление, которое в пределах своих полномочий может самостоятельно решать все вопросы жизнеобеспечения населения (Конституция РФ с поправками от 01.01.2001г.).

Там же прописано, что органы местного самоуправления не входят в систему органов государственной власти. Это означает не только наличие исключительной компетенции местного самоуправления, в которую не могут вторгаться федеральные и региональные органы государственной власти, но также в соответствии с частью 3 статьи 126 Гражданского кодекса Российской Федерации (Гражданский кодекс РФ по состоянию на 01.10.2009г.) разделенную ответственность субъектов Российской Федерации и муниципальных образований по своим обязательствам.

Дальнейшее развитие местного самоуправления строится на основе федеральных законов, в частности, «Об общих принципах местного самоуправления в Российской Федерации», в котором прописаны и органы контроля (ст.28, ст.77 Федерального закона «Об общих принципах организации местного самоуправления в РФ» (Закон о МСУ) от 01.01.2001 ).

В настоящее время установлена двухуровневая система местного самоуправления, включающая три типа муниципальных образований (поселения, муниципальные районы, городские округа). В результате осуществленных мероприятий происходит перераспределение полномочий органов местного самоуправления, выстраивается новая система взаимоотношений внутри самого муниципального образования, между муниципальными образованиями и органами субъектов РФ и Российской Федерацией.

Но, несмотря на важную роль государства при формировании системы местного самоуправления, существуют проблемы, препятствующие нормальному функционированию, а именно:

- до конца не проработан механизм взаимодействия органов местного самоуправления с государственными органами (федеральные чиновники, желая сохранить монополию на власть и ресурсы, тормозят развитие местного самоуправления);

- нечеткость разграничений компетенции муниципальных образований;

- несовершенство нормативно-правовых актов, регулирующих отношения в области местного самоуправления;

- слабая система контроля за деятельностью органов местного самоуправления;

- отсутствие кадров квалифицированных муниципальных служащих;

- большая коррумпированность в органах местного самоуправления;

- нерациональные расходы внутри системы;

- слабая экономическая самостоятельность;

- психологический фактор (неготовность граждан, населения муниципальных образований, к осуществлению самоуправления).

Для решения этих проблем в конституциях многих стран содержатся специальные главы или отдельные статьи, посвященные системе местного самоуправления. Следует отметить, что принципы и установки, сформулированные в Хартии, обязательны для всех без исключения государств — членов Совета Европы. Именно с их учетом устанавливаются важнейшие конституционно-правовые основы местного самоуправления. В целом суть принципов Хартии состоит в признании за органами местного самоуправления в пределах, установленных законом, полной свободы действий для принятия решений по любому вопросу, входящему в его компетенцию и не отнесенному к компетенции другого органа власти. Местное самоуправление, как правило, состоит из двух элементов: выборного органа, который называют в разных странах по-разному — муниципальное собрание, совет, ассамблея, и исполнительного органа. Причем исполнительный орган может быть единоличным и коллегиальным. Представительные органы местного самоуправления избираются гражданами путем тайного прямого голосования большей частью по мажоритарной системе. Причем голосование проводится в одномандатных или многомандатных округах за конкретных кандидатов в депутаты. Функции представительного органа состоят в принятии решений, которые обязательны для исполнения на территории всего муниципального образования, а также в осуществлении контроля деятельности исполнительных органов и должностных лиц местного самоуправления. В его компетенцию входят утверждение местного бюджета, установление и сбор местных налогов. Представительные выборные органы в разных странах называются по-разному: совет графства в США и Великобритании, муниципальный совет, коммунальный совет, генеральный совет и т. д. (, Чепурнова право зарубежных стран. Учебно-практическое пособие. М.: МЭСИ, 2007. – с.21-32).

Одним из важнейших признаков системы местного самоуправления является выборность ее органов. Причем лишь местный электорат вправе избирать всех должностных лиц во все органы местного самоуправления.

В мировой практике принято различать три модели местного самоуправления: англосаксонскую (английскую), континентальную (французскую) и романо-германскую (немецкую). Выделение данных моделей базируется на принципах, которые лежат в основе отношений различных местных органов как между собой, так и с вышестоящими властями.

Например, структура местного самоуправления в городах Германии состоит из двух основных ветвей власти – «законодательной» (представительной) и исполнительной, принципы организации и взаимодействия которых основаны, как правило, на концепции сильной исполнительной власти и достаточно унифицированы по всем территориальным единицам (землям) (Аналитический вестник №// Актуальные проблемы реформы местного самоуправления. М.: 2004. - с.156-158). Кроме того, каждая земля и многие города имеют свои специфические, закрепленные в земельном и местном законодательствах (в положениях об общинах), организационные особенности, отражающие своеобразие структуры, функций и способов избрания руководителей органов управления городами.

Высшим органом власти на местах являются городской совет или совет общины. Это - муниципальное собрание, представительный орган, напрямую избираемый населением, так называемый “коммунальный парламент” (Германия. Факты. Федеральное министерство иностранных дел. Департамент по связям с общественностью. Берлин, 2003. – с.127-133). В соответствии с Основным законом ФРГ, советы избираются жителями общины на пятилетний срок на основе публичных, прямых, свободных, равных и тайных выборов. Избирателями могут быть жители старше 18 лет, имеющие немецкое гражданство и прожившие в городе (общине) не менее трех месяцев. Кандидаты на выборы в совет обычно выдвигаются различными политическими партиями. В соответствии с Законом о выборах, кандидаты от политических движений должны быть старше 18 лет, прожить в общине не менее шести месяцев, иметь немецкое гражданство не менее года. Число членов совета зависит от численности населения.

Будучи избранными, члены совета обладают свободным мандатом, т. е. исполняют свои обязанности в рамках законов в соответствии с их собственными убеждениями и исключительно в целях общественного процветания. Они не ограничены какой-либо ответственностью, которая уменьшила бы их свободу в принятии решений в качестве членов совета. Члены совета выполняют свою работу на общественных началах, но имеют право получать компенсацию расходов в соответствии с их общественными обязанностями и потерей заработка. Заседания совета всегда открыты для публики. Время проведения, место и повестка дня публикуются в форме официального объявления в ежедневных газетах. Коммунальное самоуправление предоставляет гражданам возможность участвовать в делах и контроле. На открытых собраниях они могут поговорить с выборными представителями общины, ознакомиться с проектами бюджета и обсудить новые проекты строительства.

В соответствии с правами, предоставленными общинам, совет осуществляет и свой собственный “бизнес” на основе местного (городского) законодательства. Он также распоряжается использованием средств, выделяемых на поддержание чистоты и порядка в городе, уборку улиц, переработку отходов, водопотребление и водоочистку. Он может принимать решения по руководству городской исполнительной властью (администрацией), отслеживает исполнение своих решений. Для подготовки решений совет может создавать специальные комиссии из членов совета и привлекаемых специалистов.

Основным документом, регулирующим юрисдикцию общин, является «Положение об общине». Хотя «Положение об общине» и принимается самостоятельно каждой федеральной землей, в целом данные положения очень похожи.

Вторым важным органом управления в общине после городского совета являются органы исполнительной власти (городская власть или городская администрация), включающие избираемых или назначаемых, в зависимости от типа структуры управления, руководителей департаментов. Исполнительная власть отвечает за ежедневное оперативное управление городом и за подготовку и выполнение решений городского совета.

В Германии в земельных положениях об общинах четко указывается цель государственного надзора — защита муниципалитетов в их правах и гарантия выполнения ими их обязательств (, Денисов и муниципальное управление. — М.: Ассоциация авторов и издателей «Тандем». Издательство «ЭКМОС», 2001 г. —с.65). Защита осуществляется главным образом посредством консультирования. А надзор осуществляется со стороны соответствующих органов вышестоящего уровня управления, в частности, в отношении финансовой стороны. Бюджет каждого муниципалитета до его вступления в силу подвергается тщательному государственному контролю, в частности, на предмет сбалансированности доходов и расходов и подлежит утверждению в рамках специальных согласительных бюджетных процедур. По мнению немецких экспертов, уже само существование надзора ведет к тому, что муниципалитеты делают меньше ошибок, чем если бы они знали, что они не контролируются или же контролируются только судом. Кроме того, муниципалитеты могут обжаловать действия органов государственного надзора и обращаться в суды. В целом, государственный надзор делает местное самоуправление более надежным и в правовом отношении более безопасным.

Не менее интересен опыт Франции - родоначальницы континентальной модели, для которой со времен французской революции характерна высокая степень централизации местного управления. Система административного контроля центральной власти над местными органами заключается в жестком подчинении государству деятельности местных сообществ. Ключевая роль в системе местного управления принадлежала префекту, являющемуся представителем правительственной власти и определяющему все направления местной деятельности. Подобная высокоцентрализованная система просуществовала во Франции почти два столетия.

Несмотря на то, что Франция является унитарным государством, в последние десятилетия в этой стране, также как и во всем Европейском союзе, наметилась тенденция к увеличению роли самоуправления.

Так, 2 марта 1982 года был принят закон о правах, свободах коммун, департаментов и регионов. Данный закон значительно расширил полномочия местного самоуправления. Стоит заметить, что термин «самоуправление» в научной литературе и законодательных актах Франции отсутствует. Но, когда речь идет о местном управлении, то имеется в виду местное самоуправление как форма управления, реализуемая через участие населения, посредством его представительных органов, на основе их ответственности и местной финансовой автономии.

Базовой единицей в системе местного управления является департамент, функционирующий как звено самоуправления с 1838г. (Колесников опыт государственного и муниципального управления. Волгоград, ВАГС, 1998. - с.37-40). Представительным органом в Департаменте является Генеральный совет, выборный населением по кантонам (избирательным округам) на 6 лет. Работает в режиме сессий (2 раза в год на 1 месяц), опирается на свои рабочие органы — департаментские комиссии, функционирующие на постоянной основе. Председатель Генерального совета департамента не только руководитель представительного органа местного управления, но и ответственный глава исполнительной власти в департаменте.

Низовое базовое звено системы местного управления во Франции представляют коммуны, создаваемые жителями небольших городов и сельских населенных пунктов, обладающие большей автономией при решении своих вопросов, чем департамент. Основополагающим документом остается «Кодекс коммуны» (принят в 1884г.), определяющий роль выборного органа — муниципального совета (избираемого на 6 лет, с различным порядком выборов для коммун с числом жителей менее 3,5 тысяч и для коммун с числом жителей более 3,5тысяч человек). Набор полномочий муниципального совета аналогичен полномочиям департаментского Генерального совета, но осуществляется собственными средствами и способами на коммунальном уровне, сессионный режим у которого более наряженный (4 сессии в год, ежеквартально) и муниципальных комиссий больше. Исполнительная власть в коммуне (формируемая муниципальным советом) представлена мэром и его заместителем из муниципальных советников (но не более 30% от состава совета).

Значимый результат реформы децентрализации — преобразование региона в самостоятельное звено системы местного управления. До реформы 1982г. регион был государственной территориальной структурой управления, возглавляемой префектом региона: опиравшимся на собственный штаб регионального префекта, региональную административную Конференцию (формируемую в основном из государственных чиновников низших звеньев), которая образовывала комиссии регионального развития.

С 1982г. регион получает статус местного территориального коллектива с правом населения формировать высокий региональный Совет. Впервые в истории Франции выборы региональных представительных советов состоялись в марте 1986г. Председатель Регионального совета становится одновременно и главой исполнительной власти в регионе, формирующим и отвечающим за функционирование региональных административных служб.

Децентрализация существенно увеличила полномочия территориальных сообществ, предоставив им большую самостоятельность, в то же время, сохранив на местном уровне достаточно сильные позиции представителей центральных органов власти. В ходе передачи полномочий была отражена сфера ответственности каждого административного уровня управления. На уровень регионов было возложено решение долгосрочных задач: экономическое планирование, планирование развития инфраструктуры, профессиональное образование. Департаментам передано решение задач по оказанию услуг населению, предоставлению социальной помощи, оборудование сельской местности, школьный транспорт. На низовой уровень управления — уровень коммун, который наиболее приближен к потребителям услуг и имеет прямой контакт с населением, возложены обязанности по градостроительству, поддержанию библиотек, музеев, общественного транспорта и др. Но чтобы избежать вмешательства вышестоящих административно-территориальных образований в деятельность нижестоящих уровней управления, закон о правах и свободах коммун, департаментов и регионов постановляет, что при передаче полномочий не разрешается устанавливать какую бы то ни было форму опеки над нижестоящими административно-территориальными образованиями.

Постоянный административный контроль был заменен на судебный контроль законности принятых актов. В случае выявления существенных нарушений в бюджете, принимаемом местными органами, префект может обратиться в специальный судебный орган — Региональную счетную палату, констатирующую нарушение бюджетных норм и санкционирующую действия префекта по самостоятельному установлению бюджета префектом (, Денисов и муниципальное управление. — М.: Ассоциация авторов и издателей «Тандем». Издательство «ЭКМОС», 2001. - с.66).

За ненадлежащее выполнение местными органами своих функций законодательство предусматривает применение санкций: отстранение от должности глав местной администрации, отдельных муниципальных служащих, наложение на них взысканий, передача тех или иных полномочий муниципальных органов правителям, агентам на месте и т. д. Наиболее жесткой мерой является роспуск местных советов, предусматриваемый, в частности, законодательством Франции. На практике такая мера, как роспуск местного представительного органа, обычно используется в случае неспособности обеспечить нормальное управление работой коммуны. В течение 7 дней после роспуска совета префект назначает специальную комиссию. Полномочия комиссии ограничиваются принятием решений лишь по текущим, неотложным вопросам в целях поддержания нормальной жизнедеятельности коммуны, решения, касающиеся долгосрочного развития коммуны, могут приниматься только избранными органами власти.

Переходя к вопросам местного управления в Великобритании, можно отметить, что они весьма актуальны для российской практики, т. к. отечественная система местного самоуправления находится в стадии становления.

К основным видам местных территориальных образований в Великобритании (Колесников опыт государственного и муниципального управления. Волгоград, ВАГС, 1998. - с.46-50) относятся:

-  графства неметрополитенские, имеющие графский и районный уровни местного управления;

-  графства метрополитенские имеют только районный уровень местного управления;

-  районы, входящие в графства;

-  Большой Лондон (включает районы и автономные местные образования в «Лондон-Сити»);

-  в Шотландии местное управление структурировано на регионы (во главе — выборные региональные Советы), включающие районы, в каждом из которых представительным органом управления является местный районный совет;

-  в Северной Ирландии районы с Советами представляют базовое звено местного управления, над которым возвышаются территориальные местные коллегии с юридическим статусом.

Избираемые населением Советы являются определяющим звеном местного управления. Советы графств в Англии и Уэльсе избираются на 4 года, а районные советы на 3 года. В Шотландии выборы в местные советы проводятся один раз в 2 года, отдельно для регионов и районов. Существуют определенные требования к кандидату в Совет (возрастной ценз, основания к регистрации в округе, фиксация представительства интересов: выдвиженец партии, организации, выражающей местный интерес, независимый кандидат и др.). В выборах муниципалитетов могут участвовать все британские граждане (в том числе пэры), живущие в стране и достигшие 18 лет. Кандидатов в депутаты может выдвигаться каждый гражданин достигший 21 года и проживающий на территории данного муниципалитета, работающий там или имеющий, либо арендующий там не менее года землю, предприятия, дом, квартиру. Не могут быть избраны пэры, священнослужители, кадровые военные, гражданские служащие, умалишенные. На муниципальных выборах могут применяться и некоторые требования морального характера. Число советников в совете зависит от количества населения, проживающего на местной территории. Советники не получают окладов, и их работа считается добровольной. Однако есть и компенсация за весь день, проведенный в муниципалитете.

Высокопоставленным муниципальным служащим запрещено быть членами других местных органов власти, публично заниматься политической деятельностью.

Кроме муниципалитетов существуют приходские советы, которые собираются нерегулярно и решают еще более мелкие местные проблемы.

Местные советы обязаны соблюдать Центральные законы, но вместе с тем они обладают значительной самостоятельностью при решении многих местных вопросов. Однако при вступлении в противоречие с государственными законами местные законы теряют силу. Центральное правительство обладает правом регулировать финансовую деятельность местных органов, но чаще всего косвенно, т. к. 50% местного бюджета составляют дотации из государственной казны.

Комитеты могут создаваться по любому вопросу и заседать как угодно долго, принимая решение. Все местные органы власти обязаны регулярно публиковать информацию о своей деятельности, причем в такой форме, чтобы население могло сравнивать работу своего муниципалитета с результатами других, а также обязаны предоставлять полную информацию по вопросам развития территории, жилищному строительству, социальным вопросам. На совещания совета и комитетов могут быть приглашены и посторонние люди, которые могут принимать участие в обсуждении, но не имеют права голоса при принятии решения. Также посторонние люди могут присутствовать при работе муниципалитета и получить доступ ко всем его документам, и лишь при некоторых, четко очерченных законом обстоятельствах, советники могут засекретить документы и не допускать публику на совещания.

Важнейшим источником муниципального права в Великобритании является судебный прецедент. Судебные прецеденты фактически дополняют и корректируют законы. Если однажды было принято судебное решение (пусть даже прошло несколько столетий), то во всех аналогичных делах должно выноситься такое же решение. Суд рассматривает законность принятого решения не по собственной инициативе, а только по соответствующему запросу от лиц или органов, интересы которых были затронуты конкретным действием или бездействием местных властей. Суды вправе толковать акты местных органов и объявлять их законными или незаконными. В определенной ситуации суд может также издать предписание, обязывающее орган или должностное лицо местного управления воздержаться от определенного действия, нарушающего права граждан.

Проекты местных нормативных актов, планы капиталовложений, застройки населенных пунктов, приобретение земельных участков, получение займов и многое другое подлежит утверждению со стороны центральных органов власти. Используется и такая форма контроля, как инспектирование деятельности органов местного самоуправления заинтересованными министерствами, задачей которых является обеспечение соответствия работы данных служб стандартам, установленным центральными властями. Кроме того, немаловажной функцией инспекторов является распространение успешных инноваций и опыта в контролируемой ими сфере.

Проведенный анализ основных подходов к формированию органов местного самоуправления в европейских странах показывает, что большинство проблем поставленных в нашей статье можно решить, используя уже наработанный опыт зарубежных стран, что позволить не только избежать возможные ошибки, но и существенно улучшить эффективность работы органов местного самоуправления в нашей стране.

Библиография:

1. Федеральный закон «Об общих принципах организации местного самоуправления в РФ» (Закон о МСУ) от 01.01.2001 .

2. Местное самоуправление в зарубежных странах (Информационный обзор). Под общей редакцией , , Ю., , . М.: Юридическая литература, 1994. – С.80.

3. Кулаков образованные муниципальные образования: с чего начать: в помощь депутатам вновь образованных муниципальных образований-поселений. М.: Ключ-С, 2005. – С. 112.

4. Игнатов и государственное управление: Введение в специальность. Основы теории и организации: Учебное пособие. - М.: ИКЦ «МарТ»; Ростов н/Дону: издательский центр «МарТ», 2005. – С.448.

5. Аналитический вестник №// Актуальные проблемы реформы местного самоуправления. М.: 2004. – С.239.

6. Гражданский кодекс РФ по состоянию на 01.10.2009г. Части первая, вторая, третья и четвертая. – М.: Проспект, КНОРУС, 2009. – С.544.

7. Конституция РФ с поправками от 01.01.2001г.

8. , Чепурнова право зарубежных стран. Учебно-практическое пособие. М.: МЭСИ, 2007. – С.184.

9 Германия. Факты. Федеральное министерство иностранных дел. Департамент по связям с общественностью. Берлин, 2003. – С.479.

10. , Денисов и муниципальное управление. — М.: Ассоциация авторов и издателей «Тандем». Издательство «ЭКМОС», 2001 г. – С.304.

11. Колесников опыт государственного и муниципального управления. Волгоград, ВАГС, 1998. – С.51.

научный руководитель:

канд. экон. наук, доцент

ГОУ ВПО «ВЗФЭИ»

, Алпатов вопросы противодействия легализации доходов: уголовно-правовой аспект

В российской науке уголовного права понятие легализации было введено в 1996 году с принятием Уголовного Кодекса. Российскими учеными понятие легализации интерпретируется следующим образом: «различные действия (финансовые операции, другие сделки), осуществляемые с целью скрыть наличие и (или) происхождение имущества, полученного незаконным способом, для того, чтобы затем извлекать из него доходы» (Волженкин преступления СПб., 1999. С. 107). Понятие легализация расположено в главе 22 УК РФ «Преступления в сфере экономической деятельности» раздела VIII «Преступления в сфере экономики».

Среди ученых нет единства мнений по поводу определения групповой принадлежности понятия легализации. Одни относят легализацию (отмывание) к преступлениям в сфере обмена (Закон РФ «О валютном регулировании и валютном контроле» от 01.01.2001 г. № 000-1), другие - к преступлениям, посягающим на общественные отношения, регулирующие предпринимательскую и иную экономическую деятельность юридических лиц и иных хозяйствующих субъектов (Федеральный закон «О некоммерческих организациях» от 01.01.2001 г. №7-ФЗ), третьи - к преступлениям, посягающим на законную предпринимательскую и иную экономическую деятельность или к преступлениям в сфере финансовой, предпринимательской и банковской, есть и другие мнения на этот счет (Федеральный закон «О противодействии легализации (отмывании) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма» от 01.01.2001г. ).

Также нет единства мнений и относительно объекта преступлений в сфере экономической деятельности. Кто-то полагает, что родовым объектом являются общественные отношения, обеспечивающие нормальную деятельность экономики страны, как единого хозяйственного комплекса; видовым - общественные отношения, возникающие по поводу осуществления нормальной экономической деятельности по производству, распределению, обмену и потреблению материальных благ и услуг (Федеральный закон «О защите прав юридических лиц индивидуальных предпринимателей при проведении государственного контроля (надзора)» от 01.01.2001 г. ).

Другой объект преступлений, входящих в раздел VIII УК, и объект уголовно-правовой охраны определяют, как установленный порядок осуществления экономической деятельности, обеспечивающий соблюдение согласованных интересов личности, общества, государства. Групповым объектом преступления, предусмотренного ст. 174 УК РФ, выступает общий порядок предпринимательской деятельности (Постановление Правительства РФ «Об утверждении Положения о Комитете РФ по финансовому мониторингу» от 01.01.2001 г. № 000).

Вред, наносимый обществу легализацией велик. Во-первых, происходит нарушение прав и законных интересов тех субъектов экономической деятельности, которые действуют в соответствии с законом. Такое нарушение прав и законных интересов особенно проявляется в монополистической деятельности организованных групп, направленной на ограничение конкуренции, вплоть до полного ее устранения, что прямо противоречит ст. 34 Конституции РФ, в которой закрепляется принцип недопущения монополии и ограничения конкуренции.

Во-вторых, легализация - это процесс, одной из целей которого является сокрытие первичного криминального деяния, в результате совершения которого у преступника появились данные денежные средства или иное имущество. Следовательно, легализация ставит определенные барьеры на пути уголовного преследования за первичное преступление (Никулина «грязных» денег, Уголовно-правовая характеристика и проблемы соучастия, М «Юрлитинформ» 2001 С. 35.).

В-третьих, легализация - это не конечный этап преступной деятельности. Легализация способствует формированию финансовой базы не только для законной деятельности, но и для дальнейшего развития преступной деятельности, а именно, для развития организованной преступности, в т. ч. и террористической направленности. Все вышеуказанные факторы дают нам понимание проблемы легализации и необходимости криминализации данного явления, как на международном уровне, так и на уровне отдельно взятого государства. Данная позиция отражена в Конвенции Организации Объединенных Наций против транснациональной организованной преступности (Палермо, 12 декабря 2000 г.), в статье 6 определяется необходимость криминализации отмывания доходов от преступлений Конвенция ООН против транснациональной организованной преступности. (Палермо, 12 декабря, 2003 г.) // Собрание законодательства РФ от 01.01.01, №40, ст. 3882.

Легализация денежных средств или иного имущества, полученного в результате совершения преступления, - это социальный феномен, имеющий определенные причины возникновения и дальнейшего развития. К внешним причинам, способствующим развитию легализации, относятся «оффшорные зоны», т. е. страны, чье законодательство не предусматривает уголовной ответственности за легализацию (Лихтенштейн и страны Персидского залива). Российские предприниматели создали за рубежом до 60 тыс. оффшорных компаний, на счетах которых осели денежные средства, вывезенные из России (Диканова с таможенными преступлениями и отмыванием «грязных» денег. №3, М., ЮНИТИ-ДАНА, 2000. С. 17.).

Легализация, характеризуется высокой степенью общественной опасности, а именно проникновением преступно нажитых капиталов в легальную экономику, криминализацией национальной экономики, централизацией экономической, политической и культурно-социальной власти в руках преступных сообществ. Легализация денежных средств или иного имущества, полученных в результате совершения преступления, является составной частью деятельности организованной преступности, способствует росту коррупции. Характерной особенностью данного явления является его транснациональность.

Уголовно-правовые нормы о легализации преступных доходов призваны не допустить утаивания и сокрытия истинной природы происхождения, местонахождения или движения имущественных объектов или прав, а также не допустить запуска незаконных, полученных преступным путем прибылей в легальный финансовый оборот, т. е. воспрепятствовать подрыву экономической системы организованной преступности, для чего требуется изоляция и самого лица, совершившего преступное деяние, и его «грязных денег» ( Отмывание денег. Путеводитель по действующему законодательству и юридической практике. М., 1996. С. 36, 37.).

Необходимость противодействовать легализации (отмыванию) доходов, полученных незаконным путем, была осознана в России давно, однако законодательная база борьбы с отмыванием незаконно полученных доходов долгое время была разрозненной и существовала в виде отдельных статей в различных законодательных актах и рекомендаций кредитным организаций об организации их работы (Цуканова российского законодательства о противодействии легализации доходов, полученных преступным путем / Журнал российского права. 2005. № 5. С. 41.).

С целью борьбы с легализацией в 1989 году была создана Международная организация по борьбе с отмыванием преступных доходов (ФАТФ). Для подтверждения политики борьбы с отмыванием государство должно привести свое законодательство в соответствие с требованиями сорока рекомендаций ФАТФ, разработанными в 1990 году с учетом внесенных в них изменений. Структурно рекомендации делятся на следующие группы: