По состоянию на 31 декабря 2004 в состав ценных бумаг торгового портфеля включены ценные бумаги, проданные по соглашениям РЕПО, на сумму 802,951 тыс. руб., в том числе Государственные долговые обязательства (ОФЗ) на сумму 176,800 тыс. руб., акции РАО ЕЭС – на сумму 398,674 тыс. руб., а также наращенный процентный доход по данным бумагам на сумму 2,871 тыс. руб.

15. БУМАГИ, ПРИОБРЕТЕННЫЕ ПО СОГЛАШЕНИЯМ РЕПО

По состоянию на 31 декабря 2004 Группа приобрела ценные бумаги на сумму 348,089 тыс. руб по соглашениям о последующей продаже в течение одного месяца.

	31 декабря 2004 года

РАО «ЕЭС России»	253,420
«Норильский Никель»	52,360
РАО «Ростелеком»	12,408
НПК «Иркут»	540
	29,361
	348,089

Начисленные проценты по соглашениям РЕПО	871

Всего ценные бумаги, приобретенные по соглашениям РЕПО	348,960

По состоянию на 31 декабря 2004 года Группа признала обязательство приобрести ценные бумаги на сумму 283,084 тыс. руб. Данное обязательство относится к ценным бумагам, приобретенным по соглашениям РЕПО, которые были проданы Группой до отчетной даты, а также до окончания срока действия соглашения РЕПО. Данное обязательство оценивается по справедливой стоимости ценных бумаг, и соответствующая прибыль в размере 57,335 тыс. руб. была включена в состав чистой прибыли по операциям с ценными бумагами.

16. ПРОИЗВОДНЫЕ ФИНАНСОВЫЕ ИНСТРУМЕНТЫ

Позиция Группы и справедливая стоимость производных финансовых инструментов по состоянию на 31 декабря 2004 и 2003 гг. представлены ниже:

НЕ нашли? Не то? Что вы ищете?

		31 декабря 2004 года			31 декабря 2003 года
		Справедливая стоимость			Справедливая стоимость
	Номинальная основная сумма	Требование	Обязательство	Чистая справедливая стоимость	Номинальная основная сумма	Требование	Обязательство	Чистая справедливая стоимость

Валютные форвардные контракты	174,767	176,320	(174,767)	1,553	1,246,915	1,252,738	(1,246,915)	5,823
Форвардные сделки с ценными бумагами	615,685	649,959	(615,685)	34,274	-	-	-	-

Итого требования и (обязательства) по производным финансовым инструментам	790,452	826,279	(790,452)	35,827	1,246,915	1,252,738	(1,246,915)	5,823

Справедливая стоимость производных финансовых инструментов определяется на основе рыночных котировок.

17. ССУДЫ И СРЕДСТВА, ПРЕДОСТАВЛЕННЫЕ КЛИЕНТАМ

	31 декабря 2004 года	31 декабря 2003 года

Ссуды, предоставленные клиентам	9,611,543	8,885,474
Наращенные процентные доходы	70,366	45,628
	9,681,909	8,931,102
За вычетом резерва на потери по ссудам	(663,127)	(654,365)
	9,018,782	8,276,737

Информация о движении резервов на возможные потери по ссудам и средствам, предоставленным клиентам за годы, закончившиеся 31 декабря 2004 и 2003 гг., представлена в Комментарии 5.

По состоянию на 31 декабря 2004 и 2003 гг. Группой были выданы ссуды трем и четырем заемщикам на общую сумму 678,257 тыс. руб. и 780,883 тыс. руб., соответственно, задолженность каждого из которых превышала 10% суммы капитала Группы.

По состоянию на 31 декабря 2004 и 2003 гг. в ссуды и средства, предоставленные клиентам, включались ссуды, на которые не начисляются проценты, в размере 363,365 тыс. руб. и 202,312 тыс. руб., соответственно.

По состоянию на 31 декабря 2004 и 2003 гг. Группой были выданы ссуды заемщикам Московского региона на общую сумму 4,550,643 тыс. руб. и 4,956,037 тыс. руб., соответственно, что представляет собой существенную концентрацию, составляя 47% и 55% кредитного портфеля, соответственно.

	31декабря 2004 года	31декабря 2003 года

Ссуды, обеспеченные залогом оборудования	3,356,693	3,068,815
Ссуды, обеспеченные залогом товаров в обороте	1,797,133	2,818,994
Ссуды, обеспеченные ценными бумагами	1,607,687	577,037
Ссуды, обеспеченные залогом недвижимости	897,539	842,050
Ссуды, обеспеченные прочими средствами	388,496	21,282
Ссуды, обеспеченные депозитами и векселями Банка	108,181	9,438
Ссуды, обеспеченные гарантиями	-	17,600
Необеспеченные ссуды	1,455,814	1,530,258
Наращенные процентные доходы	70,366	45,628
	9,681,909	8,931,102
За вычетом резерва на потери по ссудам	(663,127)	(654,365)
	9,018,782	8,276,737

Анализ по секторам экономики	31декабря 2004 года	31декабря 2003 года

Торговля и коммерция	4,433,256	3,997,338
Производство	1,223,232	1,977,281
Физические лица	997,824	556,867
Строительство	883,561	558,472
Государственные органы	307,875	119,349
Тяжелая промышленность	215,267	141,089
Прочие	1,550,528	1,535,078
Наращенные процентные доходы	70,366	45,628
	9,681,909	8,931,102
За вычетом резерва на потери по ссудам	(663,127)	(654,365)
	9,018,782	8,276,737

18. ВЛОЖЕНИЯ В ЦЕННЫЕ БУМАГИ

	31декабря 2004 года	31декабря 2003 года

Ценные бумаги в наличии для продажи	3,167	79,704
Прочие инвестиции	4,477	4,660
	7,644	84,364
За вычетом резерва под обесценение	(171)	(502)
	7,473	83,862

Ценные бумаги в наличии для продажи	31декабря 2004 года	31декабря 2004 года

Долговые ценные бумаги:
Облигации Морган Стэнли	-	32,768
Векселя Дорожник»	-	14,900
Облигации	-	10,500
Облигации металлургическая компания»	-	10,000
ОФЗ	-	9
Наращенный купонный доход	-	1,704
	-	69,881
Акции:
	1,909	-
«Тетраполис»	-	9,823
Прочие	1,258	-
	3,167	9,823

Итого ценные бумаги в наличии для продажи	3,167	79,704

Прочие инвестиции

Инвестиции в «Астра-Транс-Жасо»1	4,001	4,001
Прочие	476	659
	4,477	4,660
За вычетом резерва под обесценение	(171)	(502)
Итого прочие инвестиции, нетто	4,306	4,158

1 – Приобретение 25% уставного капитала компании «Астра-Транс-Жасо». При учете данных вложений в ценные бумаги метод долевого участия не применялся, ввиду незначительного влияния на консолидированную финансовую отчетность Группы. Данные инвестиции оцениваются по исторической стоимости.