Проспект ценных бумаг (стр. 46 )

Прочие заемные средства – По состоянию на 31 декабря 2004 и 2003 гг. балансовая стоимость прочих заемных средств клиентов Группы в размере 611,372 тыс. руб. и 825,042 тыс. руб., соответственно, представляет собой разумную оценку их справедливой стоимости.

Выпущенные долговые ценные бумаги – Выпущенные долговые ценные бумаги отражаются по стоимости продажи, скорректированной на сумму амортизации премий и дисконтов,
что приблизительно соответствует справедливой стоимости. Справедливая стоимость долговых ценных бумаг с нулевой процентной ставкой и нулевым дисконтом определяется с использованием процентной ставки, действующей в отношении аналогичных ценных бумаг. По состоянию на 31 декабря 2004 года в состав выпущенных долговых ценных бумаг были включены бездисконтные векселя с балансовой стоимостью в 112,511 тыс. руб. Справедливая стоимость данных ценных бумаг составляла 68,985 тыс. руб.

33.  СОБЫТИЯ ПОСЛЕ ОТЧЕТНОЙ ДАТЫ

В мае 2005 года произошло погашение третьего выпуска собственных неконвертируемых облигаций выпущенных 27 октября 2003 года на общую сумму 500,000 тыс. руб.

В мае 2005 года «Пробизнесбанк» приобрел дополнительно 27.15% уставного капитала коммерческого банка «Экспресс-Волга» и владеет в настоящее время ценными бумагами вышеуказанного банка в количестве 835,080 штук. Доля АКБ «Пробизнесбанк» в уставном капитале банка «Экспресс-Волга» составила 86.286%. Дополнительные вложения составили 81,578 тыс. руб.

В апреле – мае 2005 года проведены Общие годовые собрания акционеров
в «Экспресс-Волга» и «Конто». Дивиденды акционерам не выплачивались, за исключением дивидендов по привилегированным акциям «Экспресс-Волга».

34.  ПРУДЕНЦИАЛЬНЫЕ ТРЕБОВАНИЯ

В соответствии с установленными количественными показателями с целью обеспечения достаточности капитала Группа обязана выполнять требования, касающиеся минимальных сумм и нормативов (приведенных в таблице) в отношении капитала и капитала первого уровня по активам, взвешенным с учетом риска.

Норматив рассчитан в соответствии с правилами, установленными Базельским Соглашением с использованием следующих оценок риска:

Оценка	Описание позиции
0%	Денежные средства и остатки в Центральном банке Российской Федерации
0%	Государственные долговые ценные бумаги в рублях
0%	Таможенные гарантии (на акцизную таможню)
20%	Ссуды и средства, предоставленные банкам на срок до одного года
50%	Обязательства по неиспользованным ссудам с первоначальным сроком действия более 1 года
100%	Ссуды и средства, предоставленные клиентам
100%	Гарантии,
50%	Импортные непокрытые аккредитивы
100%	Прочие активы

Суммы капитала Группы и нормативов представлены в следующей таблице:

Сумма капитала и нормативы	Фактическая (в тыс. руб.)		В целях обеспечения достаточности капитала (в тыс. руб.)		Норматив достаточности капитала		Минимальный норматив
На 31 декабря 2004 года
Всего капитал	1,986,246		2,314,824		16.83%		8%
Капитал первого порядка	1,653,022		1,653,022		12.02%		4%
На 31 декабря 2003 года
Всего капитал	1,810,020		1,960,548		17.89%		8%
Капитал первого порядка	1,379,665		1,379,665		12.59%		4%

При расчете достаточности капитала по состоянию на 31 декабря 2004 года Группа включила в расчет капитала полученные субординированные займы в размере, ограниченном 50% величины капитала первого уровня. В случае банкротства или ликвидации Группы, погашение данных займов производится после исполнения обязательств Группы перед всеми остальными кредиторами. Субординированные займы были включены в расчет капитала с учетом соответствующих норм амортизации, используемых для займов с первоначальным сроком на 5 лет или более, и остаточным сроком погашения менее 5 лет.

35.  ПОЛИТИКА УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ

Управление рисками играет важную роль в банковской деятельности и деятельности Группы. Основные риски, присущие деятельности Группы, включают кредитные риски, риски ликвидности, риск изменения процентных ставок и курсов валют. Описание политики управления указанными рисками Группы приведено ниже.

Риски в отношении ликвидности и движения денежных средств – Управление рисками ликвидности и движения денежных средств осуществляет Управление активных операций. Принятие стратегических решений и общий контроль за рисками осуществляет Правление и Кредитный комитет.

Риск ликвидности – это риск возникновения трудностей при получении средств для возврата депозитов и погашения обязательств, связанных с финансовыми инструментами,
при наступлении фактического срока их оплаты.

В приведенной ниже таблице представлен анализ балансового процентного риска и риска ликвидности. Активы и обязательства, по которым начисляются проценты, являются в основном краткосрочными, процентная ставка изменяется только при наступлении срока погашения.

		До 30 дней		1-3 мес.		3- 6 мес.		6 мес.- 1 год		1 год - 3 лет		Свыше 3 лет		Просро­чено		Срок пога­шения не установлен (включая резервы на потери и под обес­ценение)		31 декабря 2004 года ВСЕГО
активы
Активы, по которым начисляются проценты:
Ссуды и средства, предоставленные банкам, за вычетом резервов на потери по ссудам		960,641		601,554		138,744		-		-		-		-		-		1,700,939
Ценные бумаги торгового портфеля		1,075,660		-		-		-		-		-		-		-		1,075,660
Ценные бумаги, приобретенные по соглашениям РЕПО		348,089		-		-		-		-		-		-		-		348,089
Ссуды и средства, предоставленные клиентам, за вычетом резервов на потери по ссудам		1,122,302		2,727,281		1,187,933		1,088,217		2,485,151		637,294		-		(299,762)		8,948,416
Всего активов, по которым начисляются проценты:		3,506,692		3,328,835		1,326,677		1,088,217		2,485,151		637,294		-		(299,762)		12,073,104
Денежные средства и остатки на счетах в Центральном банке Российской Федерации		2,865,229		-		-		-		-		-		-		354,255		3,219,484
Ссуды и средства, предоставленные банкам, за вычетом резервов на потери по ссудам		587,271		3,341		166		-		-		-		272		(272)		590,778
Ценные бумаги торгового портфеля		892,113		-		-		-		-		-		-		-		892,113
Ценные бумаги, приобретенные по соглашениям РЕПО		871		-		-		-		-		-		-		-		871
Ссуды и средства, предоставленные клиентам, за вычетом резервов на потери по ссудам		70,366		-		-		-		-		-		363,365		(363,365)		70,366
Вложения в ценные бумаги, нетто		6,791		-		-		-		-		-		-		682		7,473
Производные финансовые инструменты		7,296		28,531		-		-		-		-		-		-		35,827
Деловая репутация, нетто		-		-		-		-		-		273,775		-		-		273,775
Основные средства и нематериальные активы, за вычетом накопленной амортизации		-		-		-		-		141,094		593,023		-		-		734,117
Прочие активы, за вычетом резервов на потери		26,013		14,556		1,899		1,875		7,408		-		636		(505)		51,882
Всего активов, по которым не начисляются проценты:		4,455,950		46,428		2,065		1,875		148,502		866,798		364,273		(9,205)		5,876,686
ИТОГО АКТИВЫ		7,962,642		3,375,263		1,328,742		1,090,092		2,633,653		1,504,092		364,273		(308,967)		17,949,790
ПАССИВЫ
Пассивы, по которым начисляются проценты:
Депозиты банков и прочих кредитных организаций		1,199,568		56,749		5,000		14,394		-		-		-		-		1,275,711
Ценные бумаги, проданные по соглашениям РЕПО		704,355		-		-		-		-		-		-		-		704,355
Счета клиентов		1,540,096		1,858,132		1,005,904		833,948		109,950		13,964		-		-		5,361,994
Выпущенные долговые ценные бумаги		302,144		747,176		824,401		870,082		157,457		-		-		-		2,901,260
Прочие заемные средства		20		-		-		305,236		290,945		7,246		-		-		603,447
Субординированный заем		-		-		-		-		123,084		409,546		-		-		532,630
Всего пассивы, по которым начисляются проценты:		3,746,183		2,662,057		1,835,305		2,023,660		681,436		430,756		-		-		11,379,397
Депозиты банков и прочих кредитных организаций		428,009		2,214		-		58		-		-		-		-		430,281
Ценные бумаги, проданные по соглашениям РЕПО		861		-		-		-		-		-		-		-		861
Счета клиентов		3,052,459		15,630		45,083		143,023		125		-		-		-		3,256,320
Прочие заемные средства		7,925		-		-		-		-		-		-		-		7,925
Выпущенные долговые ценные бумаги		59,836		42,040		39,261		2,300		1,324		115,760		-		-		260,521
Субординированный заем		4,322		-		-		-		-		19,657		-		-		23,979
Прочие пассивы		327,097		144,845		152		10		322		-		10		14,708		487,144
Всего пассивы, по которым не начисляются проценты:		3,880,509		204,729		84,496		145,391		1,771		135,417		10		14,708		4,467,031
ИТОГО ПАССИВЫ		7,626,692		2,866,786		1,919,801		2,169,051		683,207		566,173		10		14,708		15,846,428
Разница между активами и пассивами		335,950		508,477		(591,059)		(1,078,959)		1,950,446		937,919
Разница между активами и пассивами, по которым начисляются проценты		(239,491)		666,778		(508,628)		(935,443)		1,803,715		206,538
Разница между активами и пассивами, по которым начисляются проценты, нарастающим итогом		(239,491)		427,287		(81,341)		(1,016,784)		786,931		993,469
Разница между активами и пассивами, по которым начисляются проценты, нарастающим итогом к общей сумме активов		(1.33%)		2.38%		(0.45%)		(5.66%)		4.38%		5.53%
		До 30 дней		1-3 мес.		3- 6 мес.		6 мес.- 1 год		1 год - 3 лет		Свыше 3 лет		Просро­чено		Срок пога­шения не установлен (включая резервы на потери и под обес­ценение)		31 декабря 2003 года ВСЕГО
активы
Активы, по которым начисляются проценты:
Ссуды и средства, предоставленные банкам, за вычетом резервов напотери по ссудам		1,892,145		621,066		-		1,192		271		-		-		(48,642)		2,466,032
Ценные бумаги торгового портфеля		860,830		-		-		-		-		-		-		-		860,830
Вложения в ценные бумаги		68,177		-		-		-		-		-		-		-		68,177
Ссуды и средства, предоставленные клиентам, за вычетом резервов на потери по ссудам		1,460,184		2,553,439		1,405,947		1,691,780		1,523,422		48,390		-		(452,053)		8,231,109
Инвестиции в финансовую аренду		3,100		5,200		2,500		3,982		31,176		-		-		-		45,958
Всего активов, по которым начисляются проценты:		4,284,436		3,179,705		1,408,447		1,696,954		1,554,869		48,390		-		(500,695)		11,672,106
Денежные средства и остатки на счетах в Центральном банке Российской Федерации		2,245,413		-		-		-		-		-		-		768,898		3,014,311
Ссуды и средства, предоставленные банкам, за вычетом резервов на потери по ссудам		3,570		1,372		-		-		-		-		271		(271)		4,942
Ссуды и средства, предоставленные клиентам, за вычетом резервов на потери по ссудам		35,956		4,487		2,425		2,321		439		-		202,312		(202,312)		45,628
Ценные бумаги торгового портфеля		48,917		-		-		-		-		-		-				48,917
Вложения в ценные бумаги, нетто		16,187		-		-		-		-		-		-		(502)		15,685
Производные финансовые инструменты		5,823		-		-		-		-		-		-		-		5,823
Деловая репутация, нетто		-		-		-		-		-		347,381		-		-		347,381
Основные средства и нематериальные активы, за вычетом накопленной амортизации		-		-		-		-		83,102		267,452		-		-		350,554
Прочие активы, за вычетом резервов на потери		16,679		26,750		4,222		1,896		178		-		225		(3,982)		45,968
Всего активов, по которым не начисляются проценты:		2,372,545		32,609		6,647		4,217		83,719		614,833		202,808		561,831		3,879,209
ИТОГО АКТИВЫ		6,656,981		3,212,314		1,415,094		1,701,171		1,638,588		663,223		202,808		61,136		15,551,315
ПАССИВЫ
Пассивы, по которым начисляются проценты:
Депозиты банков и прочих кредитных организаций		705,277		568,183		83,454		162,465		16,269		-		-		-		1,535,648
Счета клиентов		880,102		1,335,698		730,088		427,929		475,343		61,905		-		-		3,911,065
Выпущенные долговые ценные бумаги		196,111		418,966		539,473		519,143		625,375		113,266		-		-		2,412,334
Прочие заемные средства		1,369		2,081		44,182		250,364		510,774		2,616		-		-		811,386
Субординированный заем		-		-		-		-		60,845		512,662		-		-		573,507
Всего пассивы, по которым начисляются проценты:		1,782,859		2,324,928		1,397,197		1,359,901		1,688,606		690,449		-		-		9,243,940
Депозиты банков и прочих кредитных организаций		254,804		-		-		-		-		-		-		-		254,804
Счета клиентов		3,281,496		15,892		6,139		10,706		3,883		11,045		-		-		3,329,161
Выпущенные долговые ценные бумаги		27,172		54,587		88,043		132,275		10,698		-		-		-		312,775
Прочие заемные средства		13,656		-		-		-		-		-		-		-		13,656
Субординированный заем		4,538		-		-		-		-		-		-		-		4,538
Прочие пассивы		203,967		328,753		598		8		925		-		7		8,395		542,653
Всего пассивы, по которым не начисляются проценты:		3,785,633		399,232		94,780		142,989		15,506		11,045		7		8,395		4,457,587
ИТОГО ПАССИВЫ		5,568,492		2,724,160		1,491,977		1,502,890		1,704,112		701,494		7		8,395		13,701,527
Разница между активами и пассивами		1,088,489		488,154		(76,883)		198,281		(65,524)		(38,271)
Разница между активами и пассивами, по которым начисляются проценты		2,501,577		854,777		11,250		337,053		(133,737)		(642,059)
Разница между активами и пассивами, по которым начисляются проценты, нарастающим итогом		2,501,577		3,356,354		3,367,604		3,704,657		3,570,920		2,928,861
Разница между активами и пассивами, по которым начисляются проценты, нарастающим итогом к общей сумме активов		16.09%		21.58%		21.65%		23.82%		22.96%		18.83%

В основном по всем процентным активам и процентным обязательствам Группы используется фиксированная ставка процента.

Основные порталы (построено редакторами)

Домашний очаг Дом • Дача • Садоводство • Дети • Активность ребенка • Игры • Красота • Женщины • (Беременность) • Семья • Хобби Здоровье: • Анатомия • Болезни • Вредные привычки • Диагностика • Народная медицина • Первая помощь • Питание • Фармацевтика История: СССР • История России • Российская Империя Окружающий мир: Животный мир • Домашние животные • Насекомые • Растения • Природа • Катаклизмы • Космос • Климат • Стихийные бедствия Справочная информация Документы • Законы • Извещения • Утверждения документов • Договора • Запросы предложений • Технические задания • Планы развития • Документоведение • Аналитика • Мероприятия • Конкурсы • Итоги • Администрации городов • Приказы • Контракты • Выполнение работ • Протоколы рассмотрения заявок • Аукционы • Проекты • Протоколы • Бюджетные организации Муниципалитеты • Районы • Образования • Программы Отчеты: • по упоминаниям • Документная база • Ценные бумаги Положения: • Финансовые документы Постановления: • Рубрикатор по темам • Финансы • города Российской Федерации • регионы • по точным датам Регламенты Термины: • Научная терминология • Финансовая • Экономическая Время: • Даты • 2015 год • 2016 год Документы в финансовой сфере • в инвестиционной • Финансовые документы - программы

Техника Авиация • Авто • Вычислительная техника • Оборудование • (Электрооборудование) • Радио • Технологии • (Аудио-видео) • (Компьютеры) Общество Безопасность • Гражданские права и свободы • Искусство • (Музыка) • Культура • (Этика) • Мировые имена • Политика • (Геополитика) • (Идеологические конфликты) • Власть • Заговоры и перевороты • Гражданская позиция • Миграция • Религии и верования • (Конфессии) • Христианство • Мифология • Развлечения • Масс Медиа • Спорт (Боевые искусства) • Транспорт • Туризм Войны и конфликты: Армия • Военная техника • Звания и награды Образование и наука Наука: Контрольные работы • Научно-технический прогресс • Педагогика • Рабочие программы • Факультеты • Методические рекомендации • Школа • Профессиональное образование • Мотивация учащихся Предметы: Биология • География • Геология • История • Литература • Литературные жанры • Литературные герои • Математика • Медицина • Музыка • Право • Жилищное право • Земельное право • Уголовное право • Кодексы • Психология (Логика) • Русский язык • Социология • Физика • Филология • Философия • Химия • Юриспруденция

Мир Регионы: Азия • Америка • Африка • Европа • Прибалтика • Европейская политика • Океания • Города мира Россия: • Москва • Кавказ • Регионы России • Программы регионов • Экономика Бизнес и финансы Бизнес: • Банки • Богатство и благосостояние • Коррупция • (Преступность) • Маркетинг • Менеджмент • Инвестиции • Ценные бумаги: • Управление • Открытые акционерные общества • Проекты • Документы • Ценные бумаги - контроль • Ценные бумаги - оценки • Облигации • Долги • Валюта • Недвижимость • (Аренда) • Профессии • Работа • Торговля • Услуги • Финансы • Страхование • Бюджет • Финансовые услуги • Кредиты • Компании • Государственные предприятия • Экономика • Макроэкономика • Микроэкономика • Налоги • Аудит Промышленность: • Металлургия • Нефть • Сельское хозяйство • Энергетика Строительство • Архитектура • Интерьер • Полы и перекрытия • Процесс строительства • Строительные материалы • Теплоизоляция • Экстерьер • Организация и управление производством