Анализ по секторам экономики представлен ниже:

	31декабря 2004 года	31декабря 2003 года

Физические лица	3,985,304	2,770,027
Торговля	1,129,178	989,569
Недвижимость	415,057	396,656
Страхование	362,471	361,111
Государственный сектор	225,226	310,704
Промышленность	204,108	289,439
Металлургия	202,251	181,487
Энергетика	56,814	47,713
Топливная индустрия	46,018	36,959
Транспорт и связь	17,468	27,095
Сельское хозяйство	6,554	4,314
Прочие	1,871,085	1,772,333
Наращенные проценты расходы по счетам клиентов	96,780	52,819
Итого депозиты клиентов	8,618,314	7,240,226

По состоянию на 31 декабря 2004 и 2003 гг. счета клиентов на сумму 191,596 тыс. руб. и 93,736 тыс. руб., соответственно, удерживались в качестве обеспечения по аккредитивам.

24. ПРОЧИЕ ЗАЕМНЫЕ СРЕДСТВА

	31 декабря 2004 года	31 декабря 2003 года

Привлеченные средства Европейского банка реконструкции и развития	305,236	147,273
Привлеченные средства Министерства финансов РФ, предоставленные Мировым банком	290,945	510,774
Привлеченные средства Bre Bank	6,270	-
Привлеченные средства Черноморского банка торговли и развития	-	147,273
Привлеченные средства TUSRIF от АКБ «Дельта Кредит» по программе ипотечного кредитования	976	2,616
Привлеченные средства TUSRIF с целью кредитования физических лиц на покупку автомобилей	20	3,450
Начисленные процентные расходы	7,925	13,656
	611,372	825,042

С 2001 года Группа привлекает средства в долларах США Министерства финансов Российской Федерации, предоставленные за счет займа Мирового Банка по Программе поддержки предприятий среднего и малого бизнеса (далее «Программа»). Срок погашения данных заемных средств наступает в 2006 году, процентная ставка рассчитывается как базовая процентная ставка, определяемая Мировым банком, плюс 2,5%. Проценты выплачивается Группой раз в полугодие, 15 июля и 15 января. Группа принимает на себя все кредитные и операционные риски по обслуживанию ссуд и средств, предоставленных в рамках данной Программы.

НЕ нашли? Не то? Что вы ищете?

В 2003 году Группа подписала соглашение с ЕБРР о предоставлении кредитной линии, а также гарантий по торговому финансированию. Срок погашения данных заемных средств, привлеченных в долларах США, наступает в 2005 году, процентная ставка рассчитывается
на основе ЛИБОР за процентный период плюс маржа ЕБРР и выплачивается Группой раз в полугодие 15 января и 15 июля. Группа принимает на себя все кредитные и операционные риски по обслуживанию ссуд и средств, предоставленных в рамках данной Программы.

В 2003 году Группа также подписала соглашение с Черноморским банком торговли и развития («ЧБТР») для финансирования операций по торговому финансированию (далее «Соглашение»). Срок погашения данных заемных средств, привлеченных в долларах США, наступил в 2004 году. Погашение было произведено своевременно и в полном объеме.

В 2004 году Группа подписала соглашение с Bre Bank о предоставлении займа в рамках целевого кредитования. Срок погашения данных заемных средств, привлеченных в долларах США, наступает в 2010 году, процентная ставка рассчитывается на основе ЛИБОР
за процентный период плюс маржа и выплачивается Группой раз в полугодие 1 января и 1 июля. Общая сумма привлеченных средств составит более 5 млн. долларов США. Группа принимает на себя все кредитные и операционные риски по обслуживанию ссуд и средств, предоставленных в рамках данной Программы.

25. ВЫПУЩЕННЫЕ ДОЛГОВЫЕ ЦЕННЫЕ БУМАГИ

	Дата погашения месяц, год	Процентная ставка, %	31 декабря 2004 года	31 декабря 2003 года

Дисконтные векселя	01/2005 – 12/2006	5.50 – 18.00	1,490,465	1,818,251
Облигации	05/2005 – 12/2005	13.05 – 15.10	1,278,322	471,700
Беспроцентные/недисконтные векселя	До востребования – 09/2005	-	177,850	257,242
Процентные векселя	До востребования – 04/2007	6.00 – 13.00	75,073	63,220
Депозитные сертификаты	01/2005 – 07/2005	5.50 – 13.00	57,400	59,163
Наращенные процентные расходы			82,671	55,533
			3,161,781	2,725,109

26. ЦЕННЫЕ БУМАГИ, ПРОДАННЫЕ ПО СОГЛАШЕНИЯМ РЕПО

По состоянию на 31 декабря 2004 года Группой были проданы ценные бумаги на сумму 704,355 тыс. руб. по соглашениям о последующем выкупе в течение одного месяца.
Данные ценные бумаги учитываются в составе ценных бумаг торгового портфеля по справедливой стоимости. По состоянию на 31 декабря 2004 года по данным обязательствам были начислены процентные расходы в сумме 861 тыс. руб.

27. ПРОЧИЕ ПАССИВЫ

	31декабря 2004 года	31декабря 2003 года

Обязательства по покупке ценных бумаг по сделкам РЕПО (см. Комментарий 16)	283,084	-
Обязательства по текущему налогу на прибыль	62,277	1,318
Обязательства по отложенному налогу на прибыль	54,331	182,772
Обязательства по отложенному налогу на прибыль по переоценке основных средств	42,846	-
Резервы на потери по гарантиям	14,708	8,395
Налоги, кроме налога на прибыль, к уплате	8,920	14,318
Кредиторская задолженность по расчетам с клиентами	6,787	1,024
Обязательства по аренде	6,023	-
Задолженность по расчетам за приобретенные дочерние компании	-	327,548
Прочие	8,168	7,278
	487,144	542,653

Информация о движении резервов на потери по гарантиям за годы, закончившиеся 31 декабря 2004 и 2003 гг., представлена в Комментарии 5.

28. СУБОРДИНИРОВАННЫЙ ЗАЕМ

	31декабря 2004 года	31декабря 2004 года

Номинальная стоимость субординированного займа от Международной финансовой корпорации	138,744	147,273
Конвертационная разница	(15,660)	(15,660)
Амортизация дисконта на отчетную дату	-	5,509
Начисленные процентные расходы по эффективной ставке	11,517	-
Начисленные процентные расходы по номинальной ставке	-	4,085
Чистые обязательства по субординированному займу от МФК	134,601	141,207

Номинальная стоимость субординированного займа от ЕБРР	388,482	412,363
Конвертационная разница	(70,621)	(72,823)
Начисленные процентные расходы по эффективной ставке	12,211	-
Чистые обязательства по субординированному займу от ЕБРР	330,072	339,540

Номинальная стоимость субординированного займа от -Газ»	31,000	31,000
Начисленные процентные расходы	39	39
Чистые обязательства по субординированному займу от -Газ»	31,039	31,039

Номинальная стоимость субординированного займа от Wingate Overseas Limited Company	55,497	58,909
Начисленные процентные расходы	212	225
Чистые обязательства по субординированному займу Wingate Overseas Limited Company	55,709	59,134

Прочие	5,188	7,125

Итого субординированные займы	556,609	578,045

В 2001 году Группа получила субординированный заем в размере 5 миллионов долларов США от Международной финансовой корпорации (далее – МФК). Заем состоит из пяти траншей, номинальная стоимость каждого составляет один миллион долларов США. В рамках данной программы МФК имеет право конвертировать каждый транш в обыкновенные акции Пробизнесбанка по цене, согласованной с Пробизнесбанком. Проценты по данному займу уплачиваются на полугодовой основе по ставке ЛИБОР, действующей на дату начисления процентов по заемным средствам со сроком погашения аналогичным частоте выплаты процентов, плюс маржа МФК. Срок погашения займа наступает в 2006 году.