Проспект ценных бумаг (стр. 71 )

6.7. При определении оснований и размера ответственности членов Правления должны быть приняты во внимание обычные условия делового оборота и иные обстоятельства, имеющие значение для дела.

7. МАТЕРИАЛЬНОЕ СТИМУЛИРОВАНИЕ ЧЛЕНОВ ПРАВЛЕНИЯ.

7.1. По результатам работы за отчетный год по решению Совета директоров членам Правления, исполнявшим свои обязанности в указанный период, выплачивается вознаграждение

8.ЗАИНТЕРЕСОВАННОСТЬ ЧЛЕНОВ ПРАВЛЕНИЯ В СОВЕРШЕНИИ ОБЩЕСТВОМ СДЕЛКИ

8.1. Сделки (в том числе заем, кредит, залог, поручительство), в совершении которых имеется заинтересованность члена Правления совершаются Обществом в соответствии с разделом 8 настоящего Положения и федеральным законом «Об акционерных обществах».

Члены Правления признаются заинтересованными в совершении Обществом сделки в случаях, если они, их супруги, родители, дети, полнородные и неполнородные братья и сестры, усыновители и усыновленные и (или) их аффилированные лица:

являются стороной, выгодоприобретателем, посредником или представителем в сделке;

владеют (каждый в отдельности или в совокупности) 20 и более процентами акций (долей, паев) юридического лица, являющегося стороной, выгодоприобретателем, посредником или представителем в сделке;

занимают должности в органах управления юридического лица, являющегося стороной, выгодоприобретателем, посредником или представителем в сделке, а также должности в органах управления управляющей организации такого юридического лица.

8.2. Члены Правления, указанные в п.8.1., обязаны довести до сведения Совета директоров общества, ревизионной комиссии общества и аудитора общества информацию:

о юридических лицах, в которых они владеют самостоятельно или совместно со своим аффилированным лицом (лицами) 20 или более процентами голосующих акций (долей, паев);

о юридических лицах, в органах управления которых они занимают должности;

об известных им совершаемых или предполагаемых сделках, в которых они могут быть признаны заинтересованными лицами.

8.3. Сделка, в совершении которой имеется заинтересованность, должна быть одобрена до ее совершения Советом директоров Общества или общим собранием акционеров в соответствии с федеральным законом «Об акционерных обществах».

8.4. Сделка, в совершении которой имеется заинтересованность, совершенная с нарушением требований к сделке, предусмотренных настоящим положением и федеральным законом «Об акционерных обществах», может быть признана недействительной по иску Общества или акционера.

8.5. Заинтересованное лицо несет перед Обществом ответственность в размере убытков, причиненных им обществу. В случае, если ответственность несут несколько лиц, их ответственность перед Обществом является солидарной.

ПРИЛОЖЕНИЕ № 9

УТВЕРЖДЕНО годовым общим собранием акционеров "Красный котельщик" протокол от «04» июня 2004 года Председатель годового общего собрания акционеров М. Девлет-Кильдеев ___________________

ПОЛОЖЕНИЕ
о ревизионной комиссии Открытого акционерного общества

«Таганрогский котлостроительный завод «Красный котельщик»
(новая редакция)

г. Таганрог

Настоящее Положение подготовлено на основании и в соответствии с Федеральным законом «Об акционерных обществах», модельным Кодексом корпоративного поведения, рекомендованным к применению распоряжением ФКЦБ РФ от 01.01.2001 г. , Уставом Открытого акционерного общества «Таганрогский котлостроительный завод «Красный котельщик» с целью регламентации порядка деятельности ревизионной комиссии Открытого акционерного общества «Таганрогский котлостроительный завод «Красный котельщик» (далее – Общество).

1. Общие положения

1.1. Ревизионная комиссия является органом контроля за финансово-хозяйственной деятельностью Общества, его органов, должностных лиц, подразделений и служб, филиалов и представительств.

Контроль за финансово-хозяйственной деятельностью Общества направлен на обеспечение доверия инвесторов к Обществу и органам его управления. Основной целью такого контроля является защита капиталовложений акционеров и активов Общества.

1.2. Ревизионная комиссия избирается общим собранием акционеров Общества в соответствии с Уставом Общества. Количество членов ревизионной комиссии определяется Уставом Общества.

1.3. В своей деятельности ревизионная комиссия руководствуется законодательством Российской Федерации, Уставом Общества и настоящим Положением.

2. Функции ревизионной комиссии

2.1. В соответствии Федеральным законом «Об акционерных обществах» и Уставом Общества к компетенции ревизионной комиссии Общества относится осуществление ревизии финансово-хозяйственной деятельности Общества по итогам деятельности Общества за год, а также во всякое время.

По вопросам, не предусмотренным Федеральным законом «Об акционерных обществах», компетенция ревизионной комиссии определяется Уставом Общества.

2.2. При выполнении своих функций ревизионная комиссия осуществляет:

·  проверку финансовой документации Общества, бухгалтерской отчетности, заключений комиссии по инвентаризации имущества, сравнение указанных документов с данными первичного бухгалтерского учета;

·  анализ правильности и полноты ведения бухгалтерского, налогового, управленческого и статистического учета;

·  проверку правильности составления бухгалтерской отчетности Общества, иной отчетной документации для налоговых органов, внебюджетных фондов, статистических органов, органов государственного управления;

·  проверку правильности исполнения бюджета Общества, утверждаемого Советом директоров Общества;

·  анализ финансового положения Общества, его платежеспособности, ликвидности активов, соотношения собственных и заемных средств, чистых активов и уставного капитала, выявление резервов улучшения экономического состояния Общества, выработку рекомендаций для органов управления Обществом;

·  проверку своевременности и правильности платежей поставщикам продукции и услуг, платежей в бюджет и внебюджетные фонды, начислений и выплат дивидендов, процентов по облигациям, погашений прочих обязательств;

·  проверку достоверности данных, содержащихся в годовом отчете, годовой бухгалтерской отчетности и иных финансовых документах Общества, достоверности финансовой информации используемой либо раскрываемой Обществом;

·  проверку соблюдения в финансово-хозяйственной и производственной деятельности установленных нормативов, правил, ГОСТов, ТУ;

·  проверку заключаемых Обществом сделок, порядка исполнения Обществом данных сделок, отдельных хозяйственных операций, хозяйственных операций за период времени на предмет их соответствия действующему законодательству РФ, Уставу Общества, а также бюджету и бизнес-плану Общества.

2.3. Ревизионная комиссия обязана соблюдать коммерческую тайну, не разглашать сведения, являющиеся конфиденциальными, к которым члены ревизионной комиссии имеют доступ при выполнении своих функций.

2.4. В рамках предварительного контроля за финансово-хозяйственной деятельностью Общества, ревизионной комиссии Общества представляется копия протокола каждого заседания Правления Общества.

3. Порядок проведения проверок (ревизий)

3.1. Ревизионная комиссия осуществляет контроль за финансово-хозяйственной деятельностью Общества в форме проверок (ревизий).

3.2. Ревизионная комиссия обязана проводить проверку (ревизию) финансово-хозяйственной деятельности Общества по итогам деятельности Общества за год (годовая проверка). В рамках указанной проверки (ревизии) ревизионная комиссия осуществляет проверку годовой бухгалтерской отчетности Общества и проверку достоверности данных, содержащихся в годовом отчете Общества.

Заключение по результатам проверки (ревизии) годовой бухгалтерской отчетности Общества и достоверности данных, содержащихся в годовом отчете Общества представляется ревизионной комиссией в Совет директоров Общества не позднее чем за 35 (Тридцать пять) дней до даты проведения годового общего собрания акционеров Общества.

Акционерам должна быть предоставлена возможность задать вопросы членам ревизионной комиссии Общества относительно представленного ревизионной комиссией заключения по результатам годовой проверки и, соответственно, получить ответы на заданные вопросы. В этой связи Обществу обязано обеспечить участие в годовом общем собрании акционеров членов ревизионной комиссии Общества.

Когда в силу объективных причин не все члены ревизионной комиссии Общества могут присутствовать на собрании, в таких случаях в начале собрания председатель собрания обязан проинформировать его участников о причинах отсутствия каждого из этих лиц.

3.3. Проверка (ревизия) финансово-хозяйственной деятельности Общества осуществляется также во всякое время (внеочередная проверка) в порядке, определяемом настоящим Положением.

3.4. При принятии ревизионной комиссией решения о проведении проверки (ревизии) должны быть определены все организационные вопросы проведения проверки, в том числе, ее цель и предмет, сроки, и лица, непосредственно ответственные за проведение проверки.

3.5. В рамках проводимой проверки (ревизии) ревизионная комиссия вправе требовать от любых лиц, занимающих должности в органах управления Общества, а также руководителей подразделений и служб, филиалов и представительств и иных должностных лиц предоставления информации и документов о финансово-хозяйственной деятельности Общества. Требование о предоставлении информации и документов может быть как устным, так и письменным. Запрашиваемая информация и документы должны быть предоставлены ревизионной комиссии в срок не позднее 7 (Семи) дней с даты получения соответствующего требования. В случае немотивированного отказа либо уклонения от предоставления запрашиваемой информации (документов), председатель ревизионной комиссии обязан поставить об этом в известность Совет директоров и единоличный исполнительный орган.

Ревизионная комиссия вправе требовать письменных объяснений от единоличного исполнительного органа, членов Совета директоров, членов Правления Общества, работников Общества, по вопросам, находящимся в компетенции ревизионной комиссии.