Сравнительный анализ регулирования вопросов признания сделок недействительными в законах о банкротстве нескольких стран ЕС, включая Францию, Соединенное Королевство, Германию и Нидерланды (стр. 2 )

(b)  как правило, делается различие между сделками, предусматривающими и не предусматривающими вознаграждение:

a.  в отношении сделок, предусматривающих вознаграждение, их аннулирование производится только в тех случаях, когда сторона, заключающая сделку с должником, знала или могла знать, что такая сделка приведет к мошенничеству в отношении кредиторов;

b.  сделки, не предусматривающие вознаграждение, которые наносят ущерб интересам кредиторов, признаются ничтожными в любом случае;

(c)  более строгие правила применяются к сделкам, имеющим предпочтительное отношение, т. e.:

a.  сделки, которые считаются более выгодными для стороны, заключающей сделку с должником; или

b.  сделки, которые удовлетворяют имеющееся у должника обязательство, срок исполнения которого еще не наступил; или

c.  сделки, которые предоставляют обеспечение без должных на то оснований;

(d)  сделки с инсайдерами, т. e., лицами, близкими к должнику, подлежат более строгим ограничениям по сравнению со сделками с не инсайдерами;

(e)  период для проверки подозрений, зависит от серьезности наносимого ущерба, и, как правило, составляет от 3 до 12 месяцев.

(f)  зачет требований также осуществляется в соответствии со строгими правилами, так как может привести к ущербу для других кредиторов.

Российская Федерация

Закон РФ 2002 г. “О несостоятельности (банкротстве)” содержит положения о признания заключенных должником сделок недействительными, включая те, которые были заключены до введения внешнего управления. Такие положения содержатся в следующих статьях:

Статья 19 – Заинтересованные лица, имеющие определенный интерес в должнике Статьи 64 и 66: Наблюдение
Статья 64: ограничение прав должника в ходе процедуры наблюдения Статья 66: права временного управляющего, включая право предъявлять в суд требования о признании недействительными сделок и решений, заключенных или исполненных должником с нарушением требований, установленных Законом;
Статьи 81 и 83: Финансовое оздоровление
Статья 81: последствия введения финансового оздоровления Статья 83: права административного управляющего
Статья 103: Внешнее управление – недействительность сделки, совершенной должником Статья 129: Конкурсное производство – Полномочия конкурсного управляющего.

Международные организации

Некоторые международные организации подготовили доклады и/или документы, с анализом современного законодательства крупных промышленных стран с целью выработки рекомендаций по совершенствованию законодательства о несостоятельности. Среди этих международных организаций МФВ, Всемирный банк, ЕБРД и ЮНСИТРАЛ [Комиссия ООН по праву международной торговли].

Международный валютный фонд

В 1999 г. Международный валютный фонд (МВФ) опубликовал доклад «Упорядоченные и эффективные процедуры несостоятельности: Основные проблемы». Целью этого отчета было рассмотрение

“выбора основной политики при разработке странами своих систем по несостоятельности. Рассматриваемые вопросы имеют отношение ко всем странам независимо от различных стадий их развития. Как указывалось во Вступлении, несмотря на то, что в докладе отдается предпочтение некоторым из самых важных вариантов выбора, он не ставит перед собой цели установления стандартов в этой сложной области. Более того, в будущем могут потребоваться доработки с учетом происходящих в этой области изменений“.

Один из вопросов, рассматриваемых в этом докладе МВФ, является вопрос о признания сделок и переводов недействительными, совершенных до возбуждения процедуры банкротства. Основные выводы, содержащиеся в этой главе, состоят в следующем:

“Ликвидационная процедура должна устанавливать механизм, позволяющий ликвидатору выявлять и возвращать активы, переведенные должником до возбуждения процедуры банкротства в тех случаях, когда такие переводы наносят ущерб кредиторам в целом. Положения о признания недействительности должны указывать виды сделок и переводов, а также максимальный "период для проверки подозрений" до возбуждения процедуры банкротства, в течение которого совершались сделки и переводы, подлежащие признанию их недействительности. К сделкам с инсайдерами и переводам в их пользу активов обычно применяются более строгие правила. Эти рекомендации относятся, как минимум, к следующим видам сделок и переводов.

(1) Совершенные должником сделки и переводы, имеющие доказательства его фактического намерения обмануть кредиторов путем размещения активов за пределами их досягаемости, и в тех случаях, когда участвовавшая в сделке сторона знала о таком намерении. По таким сделкам максимальный период в законе о несостоятельности не устанавливается.

(2) Сделки и переводы, имеющие неадекватное встречное удовлетворение, в том числе подарки, совершенные в период, когда должник уже был несостоятельным или почти несостоятельным, с установлением максимального срока.

(3) "Добровольные" сделки и переводы, когда, например, должник совершает погашение долга раньше установленного срока или предоставляет обеспечение под имеющийся долг. В этих случаях, возможно, необходимо наличие признаков фактической или неизбежной несостоятельности с установлением максимального срока.

Кроме того, желательно, но не обязательно предоставлять ликвидатору полномочия на признание сделок с кредиторами и переводов в их пользу недействительными, которые не являются необычными, но были совершены в течение короткого срока (не более 90 дней, если только такой кредитор не является инсайдером), и когда имеются доказательства того, что кредитор знал или должен был знать о несостоятельности. Однако в этом случае могут потребоваться исключения для сделок и переводов, совершенных в ходе обычного ведения деловых отношений”.

Международная федерация специалистов по вопросам несостоятельности (INSOL INTERNATIONAL)

Перечисленные выше критерии дают достаточную основу для разработки положений о признания сделок недействительными.

В 2000 г. INSOL INTERNATIONAL – Международная федерация специалистов по вопросам несостоятельности – опубликовала свое Заявление о принципах подхода к работе с международными делами, в которых участвует множество кредиторов. Заявление содержит восемь принципов, третий из которых рассматривает вопросы признания сделок недействительными:

ТРЕТИЙ ПРИНЦИП: В течение Периода бездействия должник не должен предпринимать никаких действий, которые могут отрицательно повлиять на возможность возврата средств соответствующим кредиторам (как взятым вместе, так и отдельным кредиторов) по сравнению с положением, имевшим место до Даты введения Периода бездействия.

Всемирный банк

“Принципы и руководство по эффективным процедурам несостоятельности и системам защиты прав кредиторов” Всемирного банка, опубликованные в апреле 2001 г., были составлены с целью

“[…] направления реформирования систем и выработки критериев для развивающихся стран. Принципы и руководство представляют собой выжимку наилучшей международной практики по разработке таких систем с упором на контекстуальные и интегрированные решения, а также на вопросах выбора политики применяемой при разработке таких решений”.

В документах Всемирного банка приводится 35 принципов современного законодательства о банкротстве. 15-ый принцип относится к рассматриваемой теме. Он гласит:

15-ый принцип

Администрирование: Мошеннические и преференциальные сделки Закон должен предусматривать признание недействительности или аннулирование предбанкротных мошеннических и преференциальных сделок, совершенных предприятием при несостоятельности или приведшим его к несостоятельности. Период для проверки подозрений до возбуждения процедур банкротства, в течение которого совершены платежи, предположительно являющиеся преференциальными, и которые могут быть отменены, обычно должен быть коротким, чтобы не нарушать нормальные коммерческие и кредитные отношения. Период для проверки подозрений может быть более длительным в случае подарков или, если лицо, получающее перевод, находится в родственных отношениях с должником или его собственниками.

15-ый принцип различает две категории: мошеннические и преференциальные сделки. Мошеннические переводы – это переводы, совершенные руководством должника с намерением обмануть кредиторов, а преференциальные сделки – это обычно платежи, совершаемые при обычном ведении деловых отношений, но нарушающие принцип paritas creditorum , отдавая предпочтение одним кредиторам над другими, которые не дополучают причитающиеся им средства в период несостоятельности, который затем приводит к судебным процедурам. Период для проверки подозрений по мошенническим переводам (от 1 до 6 лет) обычно намного более длительный чем по преференциальным сделкам (3-6 месяцев). Период для проверки подозрений по преференциальным сделкам должен устанавливаться достаточно коротким, так как последствия отмены преференциальных переводов могут приводить к нарушению нормальной коммерческой деятельности.

В отношении преференциальных сделок Руководство Всемирного банка различает три категории:

Переводы, преднамеренно ущемляющие интересы кредиторов: имеют намерение обмануть или мошенническим образом лишать кредиторов их прав путем изъятия активов, которые в противном случае были бы им доступны. Длительность периода для проверки подозрений, как правило, не устанавливается, и к таким сделкам применяются последствия ничтожной сделки, когда бы они ни были совершены. Подарки: эта категория включает сделки совершенные по заниженной цене, т. к. это включает элемент подарка. Эта категория может распространяться на другие виды сделок, совершенные по заниженной цене, такие как чрезмерно высокое вознаграждение инсайдерам или грабительские кредитные операции. Применение периода для проверки подозрений возможно; Общие преференциальные сделки: касаются всех переводов, ущемляющих интересы кредиторов. Обычно эта категория требует установления периода для проверки подозрений до возбуждения производства по делу о несостоятельности в то время, когда должник уже фактически является несостоятельным.

Европейский банк реконструкции и развития

В июне 2003 г. ЕБРД опубликовал отчет в рамках реализации своего “Проекта по оценке законов о несостоятельности”: “Отчет о результатах оценки законов о несостоятельности стран, находящихся в переходных периодах”. В Отчете давалась также оценка эффективности положений о признании предбанкротных сделок недействительными. Данный раздел гласит: