Сравнительный анализ регулирования вопросов признания сделок недействительными в законах о банкротстве нескольких стран ЕС, включая Францию, Соединенное Королевство, Германию и Нидерланды (стр. 1 )

Адрес: 107045, Москва, ул. Сретенка, 12/2 Тел.: [phone] (# 449) Факс: [phone] Эл. почта: *****@***ru

Address: 12/2, Ul. Sretenka, 103045, Moscow Tel.: [phone] (# 449) Fax: [phone] E-mail: *****@***ru

Сравнительный анализ

регулирования вопросов признания сделок недействительными в законах о банкротстве нескольких стран ЕС, включая Францию, Соединенное Королевство, Германию и Нидерланды

СОДЕРЖАНИЕ

Вступление______________________________________________________________ 4

Основные черты положений о признании сделок недействительными________ 5

Признание сделок недействительными в прошлом: краткий исторический обзор_______5

Характерные черты положений о признания сделок недействительными______________5

Ро

ждународные организации_________________________________________________ 6

Международный валютный фонд__________________________________________________7

Международная федерация специалистов по вопросам несостоятельности (INSOL INTERNATIONAL)_________________________________________________________________8

Всемирный банк_________________________________________________________________8

Европейский банк реконструкции и развития_______________________________________9

Признание предбанкротных сделок недействительными________________________________10

Комиссия ООН по праву международной торговли [ЮНСИТРАЛ]_____________________10

Рекомендации___________________________________________________________________11

Содержание законодательных положений____________________________________________11

Европейский Союз______________________________________________________________14

Регламент Европейского Союза о процедурах несостоятельности от 2000 г.________________14

ОТДЕЛЬНЫЕ СТРАНЫ______________________________________________________ 16

Введение______________________________________________________________________ 16

Франция_______________________________________________________________________ 16

Германия______________________________________________________________________ 17

История вопроса___________________________________________________________________ 17

Сделки (Rechtsgeschäfte)____________________________________________________________ 18

Преднамеренное нанесение вреда кредиторам_________________________________________ 18

Основания для признания сделок недействительными__________________________________ 18

Преднамеренное нанесение вреда____________________________________________________ 19

Подарки__________________________________________________________________________ 19

Признание сделок недействительными на основании наличия соответствующего обеспечения (Kongruenzanfechtung)______________________________________________________________ 19

Признание сделок недействительными на основании отсутствия соответствующего обеспечения (Inkongruenzanfechtung)_____________________________________________________________ 19

Признание недействительными кредитов, выданных должнику-юридическому лицу в качестве замены взносов в капитал__________________________________________________________________ 20

Правовые последствия признания сделок недействительными___________________________ 20

Банкротство и совместная собственность супругов_____________________________________ 20

Нидерланды___________________________________________________________________ 21

Введение_________________________________________________________________________ 21

Признание сделок недействительными________________________________________________ 21

Actio pauliana при банкротстве_______________________________________________________ 22

Сделки, совершенные без обязательства_____________________________________________ 22

Презумпции нанесения вреда________________________________________________________ 22

Подарки__________________________________________________________________________ 23

Сделки, имеющие обязательный характер_____________________________________________ 23

Последствия признания сделок недействительными____________________________________ 23

Дополнительные вопросы___________________________________________________________ 23

Ответственность менеджеров за банкротство__________________________________________ 24

Ответственность за ведение бухгалтерского учета_____________________________________ 25

Банкротство и совместное имущество в браке_________________________________________ 25

Соединенное Королевство_______________________________________________________ 26

Испания_______________________________________________________________________ 30

США__________________________________________________________________________ 31

Рекомендации______________________________________________________________ 36

Признание сделок недействительными___________________________________________ 36

Ответственность директоров____________________________________________________ 36

Совместное имущество в браке__________________________________________________ 37

Приложения_______________________________________________________________ 38

Вступление

В рамках проекта ЕС ТАСИС “Эффективность процедур банкротства. (Банкротство-II”), получателем результатов которого является Министерство экономического развития и торговли (МЭРТ), было запрошено содействие основного специалиста по правовым вопросам из числа международных экспертов, работающих в команде проекта, которому было поручено провести сравнительный анализ законодательно-нормативной базы стран ЕС по вопросу признания сделок недействительными.

В частности, МЭРТ запросило провести правовой анализ по следующим вопросам:

"Цель: Максимизация конкурсной массы при банкротствах.

1. Сравнительный анализ законодательств европейских стран по следующим вопросам:

·  отказ от исполнения действующих контрактов при проведении банкротных мероприятий;

·  оспаривание и аннулирование крупных сделок;

·  привлечение к ответственности должника, руководителей предприятия-должника; лиц, осуществляющих управление предприятием, а также других лиц (административная ответственность, имущественная ответственность, уголовная ответственность);

·  особенности обращения взыскания на имущество лиц, несущих солидарную ответственность по определенному делу о банкротстве.

Важно определить лиц, уполномоченных:

·  обращаться с жалобами и ходатайствами с требованием возврата имущества в конкурсную массу или компенсации его стоимости;

·  подавать иски.

Кроме того, важно понимать, как распределяется бремя доказательства, при необходимости признания недействительными нескольких действий в ходе процедур банкротства.

Целесообразно установить процедуру обращения взыскания на имущество, принадлежащее супруге (супругу), другим родственниками лица, привлеченного к ответственности по делу о банкротстве.

Короче говоря, содержание изложенного выше запроса требует проведения анализа того, что по терминологии римского права известно под названием actio Pauliana (Паулианов иск).

Во время встречи с официальными представителями МЭРТ г-ном Ивакиным и г-ном Цыганковым была представлена более подробная информация по этому заданию в том числе провести перевод положений иностранных актов по перечню, представленному на встрече:

q  Субсидиарная ответственность руководителей компаний

q  Ответственность за ведение бухгалтерского учета

q  Бремя доказывания

q  Банкротство и брачно-семейное право, т. е. российское законодательство предусматривает возможность изменения в браке совместного имущества, что, конечно, может повлиять на дело о банкротстве.

Кроме того, были запрошены переводы на английский и русский языки специальных положений о конкурсном оспаривании действия и коммерческом мошенничестве.

С учетом перечисленных выше проблем будет сделан анализ вопросов по следующей тематике:

§  Признание недействительности сделок, нарушающих права и интересы кредиторов

§  Лица, имеющие право оспаривать сделки

§  Проблемы матримониального имущества

§  Ответственность директоров (“снятие корпоративной завесы”)

В данном документе сначала будет изложено содержание самого анализа, затем – информация соответствующих документов нескольких международных организаций, в том числе документы по вопросам банкротства, опубликованные МФВ, Всемирным банком, ЕБРД и ЮНСИТРАЛ (Комиссией ООН по праву международной торговли). Далее будут рассмотрены соответствующие положения законодательств о банкротстве других стран, в том числе Франции, Соединенного Королевства, Испании и США. И в заключении будут даны рекомендации по доработке Закона РФ «О несостоятельности (банкротстве ) в свете результатов проделанного сравнительного анализа.

Основные черты положений о признании сделок недействительными

В проводимом анализе будут рассмотрены положения законодательств о банкротстве нескольких европейских стран и США с целью предложения российским законодателям общего обзора соответствующих положений.

Признание сделок недействительными в прошлом: краткий исторический обзор

… для систем общего права был также разработан аналогичный механизм, имеющий целью предотвращение мошеннических действий со стороны должника, наносящих ущерб интересам кредиторов.

Характерные черты положений о признания сделок недействительными

В большинстве законов о банкротстве, содержащих положения о признании сделок недействительными, имеются следующие общие черты:

(a)  положения о признании сделок недействительными предусматривают отмену сделок, заключенных должником до возбуждения процедур несостоятельности с намерением нанесения вреда кредиторам;