Глава 1 ТНБ в условиях глобальной экономики (стр. 11 )

- финансовые и нефинансовые рычаги.

В результате построенного дерева показателей (BSC), доводящего стратегические цели до конкретных показателей работы подразделения, отдельных сотрудников, для каждого специалиста устанавливаются количественные показатели вклада результатов его труда в создание стоимости банка.

Анализ мирового опыта показал, что основными принципами построения системы мотивации сотрудников транснационального банка являются:

- компенсация сотрудника должна зависеть от показателей, на которые он влияет;

- прозрачность должностных инструкций и критериев увеличения вознаграждения персонала;

- постоянная обратная связь и оценка успехов и неудач персонала руководством;

-оперативность действий, долгосрочность внедренных программ стимулирования;

- делегирование полномочий.

2.3. Особенности функциональных стратегий банков

Практика показала, что основными функциональными стратегиями транснациональных банков являются следующие направления: финансовое планирование, маркетинг, обеспечение безопасности, управление персоналом, риск-менеджмент, управление технологиями.

Финансовая стратегия определяет важнейшие цели его финансовой деятельности, принципиальные подходы к их практической реализации и является приоритетным направлением общей стратегии банка. Особенностями деятельности банковской организации являются:

- статус банка как финансового института;

- предметная область его хозяйственной деятельности – финансовый рынок;

- характер его продукции – финансовые услуги и финансовая информация.

Также необходимо отметить, что в банковском секторе финансовая стратегия имеет дополнительную отраслевую специфику, что определяется действием ряда факторов:

1) Необходимость управления преимущественно привлеченными, т. е. заемными средствами. Это направление финансового менеджмента присутствует в любой отрасли, но только в банковской сфере соотношение собственных и заемных средств составляет более один к восьми (на одну единицу собственного капитала приходится восемь единиц заемного). Отсюда вытекают:

- повышенные требования к организационно-управленческой культуре банка;

- жесткий контроль за финансовой деятельностью банка со стороны государства , направленный на защиту интересов клиентов, доверивших кредитной организации свои средства.

2) Банк управляет не просто деньгами, а денежными потоками. На финансовом рынке он фактически выступает в роли регулировщика, управляющего ресурсами. Поэтому управление банковской организацией должно быть эффективным и высоко оперативным. Так промышленное предприятие может позволить себе относительно не спеша просчитать различные варианты собственной инвестиционной деятельности, например, в процессе распределения полученной прибыли. Банк должен немедленно размещать привлеченные им финансовые ресурсы. В противном случае увеличивается удельный вес неработающих активов, что негативно отражается на уровне его рентабельности, а при худшем варианте развития событий – и на его ликвидности. Это требование также должна отражать финансовая стратегия банка;

3) Финансовая стратегия банка существенно больше зависит от текущей финансовой политики государства. В отношении банковского сектора экономики используется целый комплекс регулирующих мероприятий стратегического характера, объединенных денежно-кредитной политикой Центрального Банка. Так, от учетной политики ЦБ, инструментом которой является ставка рефинансирования, зависит не только кредитная, но и процентная, эмиссионная и фондовая политики любой кредитной организации.

4) Для финансовой стратегии банка характерно наличие большого числа автономных направлений, т. е. финансовых политик. Даже специализированные банки работают одновременно на нескольких сегментах финансового рынка (ссудных капиталов, ценных бумаг, валютном и т. п.). Выступая на рынке ценных бумаг (в качестве инвестора, эмитента и посредника), банк должен иметь 2 автономные финансовые политики – эмиссионную и фондовую.

5) Для банков характерен широкий спектр финансовых операций, чем у других предприятий. Это определяет высокую степень сложности технологического и нормативно-методологического обеспечения финансовой стратегии банка. Так, в банках с высоким уровнем организационно-управленческой культуры для технологической регламентации кредитных операций используются до 20 самостоятельных инструкций56.

6) В деятельности банка значительно выше вероятность реализации финансовых рисков. Это определяется следующим рядом факторов:

- меньшая степень стабильности и прогнозируемости развития финансовых рынков в сравнении с другими;

- высокая зависимость банка от внезапных изменений конъюнктуры рынков, обслуживаемых его клиентами;

- большая степень зависимости финансовых интересов банка от деловой порядочности его клиентов и соблюдения основными конкурентами норм банковской этики.

С учетом всех рассмотренных отраслевых особенностей финансовая стратегия ТНБ утверждается собранием акционеров. В качестве главного приоритета финансовой стратегии выступает ее общая ориентация на обеспечение рационального соотношения между 3 параметрами, характеризующими состояние банка, а именно:

- уровнем ликвидности, требования к которой в директивном порядке устанавливаются Центральным Банком;

- степенью  надежности, приемлемо для большинства клиентов и деловых партнеров банка;

- уровнем рентабельности, приемлемой для большинства собственников банка .

Установленные цели имеют практическое значение, отражая специфику уставной деятельности кредитных организаций. Объединяя 3 стратегических направления деятельности банковской организации, финансовая стратегия балансирует «на стыке» трех противоречащих целей. Высокая ликвидность и надежность банка полностью исключает его высокий уровень рентабельности и, напротив, стремление к получению сверхприбылей всегда пропорционально увеличивает вероятность финансовых рисков. При этом оптимальную пропорцию составляющих определяет собрание акционеров с учетом регламентаций. Рассмотрим подробнее возможные варианты финансовой стратегии транснационального банка.

Первый вариант: стратегическая ориентация на повышенную доходность банка. Этот вариант предполагает, что стратегическое предпочтение отдается более высокой доходности кредитной организации, обеспечиваемой за счет некоторого снижения требований к ее надежности, но при безусловном соблюдении директивных требований к ликвидности. Рассматриваемый вариант определяет следующую ориентацию основных финансовых политик кредитной организации:

- политика поддержания ликвидности предполагает возможное снижение ее в результате потерь от наступивших рисков (при этом соблюдение директивных нормативов ликвидности обеспечивается путем оперативного привлечения дополнительных источников финансовых ресурсов, например, межбанковских ссуд).

- процентная политика предполагает ориентацию на поддержание широкого процентного диапазона по привлекаемым и размещаемым ресурсам, а также использование механизма «плавающих» процентных ставок, обеспечивающих увеличение доходов        банка;
- эмиссионная политика предполагает ориентацию на выпуск относительно низкодоходных ценных бумаг и не исключает для банка возможности спекулятивных операций с ними;

- депозитная политика предполагает ориентацию на поддержание процентных ставок на минимально приемлемом для вкладчиков уровне, а в условиях устойчивой тенденции к снижению ставки рефинансирования – отказ от «плавающих» процентных ставок по депозитам;

- кредитная и фондовая политики предполагают ориентацию на приоритет высокодоходной части соответствующих «портфелей».

Рассматриваемый вариант может обеспечить банку несколько преимуществ. Главным из них является возможность доходы банка выше среднеотраслевого уровня. Кроме того, при успешной реализации такого стратегического подхода в течение продолжительного времени, улучшается рейтинг и растет котировка акций конкретного банка в сравнении с акциями конкурентов. Такого рода стратегия используется преимущественно в условиях стабильной экономики. Вместе с тем варианту присущи и объективные недостатки. Как уже отмечалось ранее, погоня за повышенной прибылью увеличивает соответствующие риски в деятельности кредитной организации, следовательно, и общие масштабы потерь от них. Кроме того, проведение такой стратегии не способствует повышению ценовой привлекательности услуг банка в глазах имеющихся  и потенциальных клиентов, препятствуя расширению обслуживаемого рынка.

Второй вариант: стратегическая ориентация на повышенную надежность и постоянную ликвидность банка. Вариант предполагает, что стратегическое предпочтение отдается более высокой степени надежности и «запасу ликвидности» кредитной организации, обеспечиваемых за счет некоторого снижения требований со стороны собственников к ее доходности. Обычно такая стратегия характерна для банков, собственники которых ориентированы на сохранение своего бизнеса на долгосрочную перспективу. В результате ради обеспечения высокой финансовой устойчивости банка они готовы примириться с несколько меньшей его рентабельностью, требуя от исполнительного менеджмента проводить финансовую стратегию, основанную на минимизации соответствующих рисков. Рассматриваемый вариант определяет соответствующую ориентацию основных финансовых политик кредитной организации:

- политика поддержания ликвидности предполагает не только строгое ее соответствие нормативам, установленным ЦБ, но и создание постоянного запаса «накопленной» ликвидности, позволяющего не ставить ее под угрозу даже в случае возможных потерь от наступивших рисков форс-мажорного характера;

- процентная политика предполагает ориентацию на общее сокращение процентной разницы по привлекаемым и размещаемым ресурсам, а также на использование механизма «плавающего» процентного диапазона, защищающего финансовые интересы не только банка, но и его клиентов;

- эмиссионная политика предполагает ориентацию на выпуск относительно доходных ценных бумаг и исключает для банка возможность спекулятивных операций с ними;

- депозитная политика предполагает ориентацию на поддержание привлекательных для вкладчиков процентных ставок, постоянное улучшение структуры депозитов за счет увеличения доли долгосрочных вложений, использование «плавающих» процентных ставок по депозитам;