Глава 1 ТНБ в условиях глобальной экономики (стр. 15 )

Перейдем к рассмотрению вопроса стратегии управления банковскими рисками в ТНБ. Деятельность транснационального банка как финансового посредника связана с различными рисками. Мировой опыт показал, что кризисы в банковской сфере играют роль катализатора общеэкономических потрясений. Это подчеркивает важность банковской регламентации и организации системы управления рисками. Целесообразно отметить, что риски являются неизбежным условием функционирования любого хозяйствующего субъекта. В банковском секторе экономики они имеют дополнительную специфику, определяющую необходимость выделения риск-менеджмента в самостоятельное направление комплексной системы управления.

Выделим основные факторы, определяющие отраслевую специфику банковских рисков:

- более высокая вероятность наступления рисков, связанная с характером уставной деятельности банковских организаций (их профессиональной ориентацией на работу в качестве посредника на финансовом рынке). В современных условиях дополнительным фактором усиления финансовых рисков стало массовое использование компьютерных технологий, резко усиливших мобильность финансовых ресурсов.

- повышенная вероятность наступления рисков, связанная с большой степенью зависимости банковских организаций от разнообразных факторов макросреды, а также в глобальной экономике. Даже если соответствующие изменения не касаются непосредственно сферы деятельности банка, они влияют на деятельность хотя бы одной из клиентских групп или постоянных партнеров из иных сфер бизнеса.

- наличие потенциальных противоречий между бизнес-подразделениями. Бизнес-отделы банка, специализирующиеся на активных операциях, получают от централизованной финансовой службы фиксированные лимиты в процентах от общей суммы свободных активов, что и обуславливает постоянные конфликты между их руководителями.

- часть банковских рисков в централизованном порядке регулируется государством . Подобное регулирование обеспечивает повышение финансовой надежности банка и направлено на защиту интересов, прежде всего, его клиентов.

Европейские банки в настоящее время придерживаются классификации рисков рекомендованной Базельским комитетом и разделяют риски на:

- страновые;

- риски контрагентов;

- функциональные (стратегические, технологические, операционные);

- финансовые (кредитные, рыночные, процентные, ценовые, валютные, риск потери ликвидности).

Существуют и другие методы классификации рисков. В качестве признака классификации рисков может выступать группировка их по направлениям уставной деятельности кредитной организации59. Ее общая профессиональная ориентация как финансового института выдвигает на первый план финансовые риски, которые, в свою очередь дифференцируются по характеру совершаемых операций:

- депозитные риски, проявляющиеся в форме отзыва срочного вклада до истечения установленного договором срока или невозврата банку его депозитного вклада в другой кредитной организации;

- процентные риски, проявляющиеся в форме не планируемого банком сокращения диапазона процентных ставок по привлекаемым и размещаемым ресурсам, что приводит к сокращению рентабельности или прямым убыткам;

- кредитные риски, проявляющиеся в форме полного или частичного невозврата выданной суммы, несвоевременной выплаты причитающихся банку процентов, просрочки возврата основной суммы долга и пр.;

- фондовые риски, проявляющиеся в форме полного или частичного обесценения приобретенных банком ценных бумаг, а также неудачных диллинговых операций на фондовом рынке;

- эмиссионные риски, проявляющиеся в форме неполного размещения выпущенных банком ценных бумаг;

- валютные риски, проявляющиеся в форме полного или частичного обесценения валютных резервов банка, а также неудачных диллинговых операций на валютном рынке;

- ипотечные риски, проявляющиеся в форме полного или частичного обесценения принадлежащей банку недвижимости, а также неудачных спекулятивных операций с нею;

- трастовые риски, предполагающие возможные убытки банка при операциях с имуществом, переданным ему в доверительное управление;

- риски по иным видам операций.

В условиях высококонкурентной среды не менее важную роль играют коммерческие риски, которые систематизируются либо по сегментам обслуживаемого рынка, либо по направлениям маркетинговой деятельности кредитной организации:

- отраслевые риски, проявляющиеся в форме не планируемого ухудшения экономической конъюнктуры конкретной отрасли;

- региональные риски, проявляющиеся в форме не планируемого ухудшения экономической конъюнктуры конкретного региона;

- страновые риски, проявляющиеся в форме не планируемого ухудшения экономической конъюнктуры конкретной страны;

- ценовые риски, проявляющиеся в форме потерь по результатам реализации ошибочной ценовой политики банка;

- ассортиментные риски, проявляющиеся в форме потерь по результатам реализации ошибочной ассортиментной политики банка;

- нишевые  риски, проявляющиеся в форме потерь от ошибок при поиске новых рыночных ниш, либо отказа от ниш, уже освоенных банком;

- рекламные риски, проявляющиеся в форме потерь по результатам реализации ошибочной рекламной политики банка.

По степени управляемости риском выделяются:

- управляемые риски, эффективное противодействие которым зависит только от самого банка (например, большинство технологических и кадровых рисков);

- частично управляемые риски, противодействие которым зависит от банка лишь в определенной степени (большинство финансовых рисков);

- неуправляемые риски, которые банк может лишь предвидеть и частично нейтрализовать, но не предотвратить полностью (например, отраслевые или страновые риски).

Наконец, с позиции вероятности реализации риска, выделяются:

- сверхрискованные операции, вероятность успешного завершения которых очень невелика, но обеспечивает достижение очень амбициозных финансовых целей (например, многие виды игровых операций на фондовом и валютном рынках);

- высокорискованные операции, вероятность успешного завершения которых ниже среднего уровня (например, ссуды без обеспечения плохо проверенным клиентам);

- операции со средним уровнем риска (например, большинство кредитных операций);

- малорискованные операции (например, ссуды постоянным заемщикам под надежное обеспечение).

- безрисковые операции (например, вложения в государственные ценные бумаги федерального уровня с высочайшим рейтингом надежности).

Политика по управлению банковскими рисками основывается, в целом, на принципе консервативной и комплексной оценки всех видов рисков60. Главные цели реализации этой политики – снижение негативного влияния волатильности мировой экономики и рынков на результаты работы транснационального банка, обеспечение сохранности и надежности привлечения, размещения и движения средств при поддержании разумной нормы прибыли.

Анализ показал, что в своей деятельности по управлению рисками ТНБ использует следующие способы:

- лимиты на операции и субъекты хозяйствования;

- разделение риска с партнерами;

- отказ от операций с высоким уровнем риска;

- страхование;

- резервирование;

- диверсификация по видам операций, валютам и пр.;

- обеспечение сделок;

- хеджирование.

При формировании стратегии риск-менеджмента первым шагом является определение ее общей ориентации. Здесь можно выделить несколько вариантов.

Первый вариант. Высокорисковая стратегия. Такого рода стратегия подразумевает осознанную готовность собственников банка обеспечить себе быстрый финансовый и коммерческий успех за счет преобладания высокорентабельных, высокоэффективных, следовательно, наиболее рискованных операций. Преимуществом стратегии является возможность быстрого улучшения рыночных позиций, а также общих финансовых результатов банка в случае успеха ее реализации. Очевидным недостатком стратегии выступает постоянная угроза коммерческим и финансовым интересам банка при негативной реализации сопутствующих ей рисков.

Рассмотренную стратегию рекомендуется использовать только в  течение относительно короткого периода деятельности:

- ТНБ, выходящих на высококонкурентный рынок и, в силу этого, чаще всего не имеющих иной альтернативы;

- ТНБ, реализующих общую стратегию «роста» и агрессивную конкурентную политику при наличии благоприятных внешних и внутренних условий.

Второй вариант. Стратегия минимизации рисков. Выбор данного варианта предполагает приоритетную ориентацию на наиболее надежные операции и полное исключение высоко рискованных операций, вне зависимости от их потенциальной доходности. Подобный выбора характерен для банков, реализующих «стратегию сокращения» в ситуациях, когда собственники банка не стремятся к расширению обслуживаемого сегмента рынка, либо сокращают его под давлением конкурентов. Естественным преимуществом стратегии является профилактика возможно финансового и коммерческого ущерба, а значит – обеспечение максимальной надежности банка. Для организаций, сокращающих обслуживаемый рынок под давлением конкурентов, это повышает шанс на выход из сложившейся ситуации с минимальными потерями. Для прочих банков реализация такой стратегии означает укрепление позитивного имиджа в глазах консервативно настроенной клиентуры, прежде всего, из числа физических лиц и государственных предприятий. Основной недостаток стратегии связан с ее негативным влиянием на общий уровень рентабельности кредитной организации, что противоречит интересам ее собственников. Кроме того,  реализация рассматриваемого варианта ухудшает конкурентные позиции банка, особенно на рынке пассивных операций. Отказываясь от рискованных, следовательно, доходных вложений, он не может обеспечить привлекательный процент по привлекаемым финансовым ресурсам и, таким образом, отсекает от себя основную часть потенциальной клиентуры. С учетом преимуществ и недостатков стратегии, ее не рекомендуется использовать для ТНБ.

Третий вариант. Стратегия диверсификации рисков. Является компромиссным стратегическим подходом к проблеме общей готовности банка к рискам. Предполагает ориентацию на обеспечение рационального сочетания операций и мероприятий с различной степенью риска. В этом случае банковская организация принципиально отказывается от любых сверхрискованных операций и других действий, способных одномоментно подорвать ее рыночные позиции или привести к потери ликвидности. В отношении прочих операций действует принцип компенсации высоко рискованных операций операциями мало рискованными. Общий приоритет отдается операциям и мероприятиям со средним уровнем риска. Рассматриваемый вариант выступает логическим следствием ранее избранной банком стратегии ограниченного роста и наступательной конкурентной политики. Преимуществом стратегии является возможность обеспечения рационального соотношения доходности и надежности банка. Основным ее недостатком выступает методическая сложность практического определения рационального соотношения различных по степени вероятности и величине риска операций в процессе их диверсификации. Каждый банк вынужден в индивидуальном порядке определять данное соотношение, исходя из текущих и перспективных условий своего функционирования на рынке. Таким образом, конечный успех стратегии прямо зависит от квалификации менеджеров. Вместе с этим, именно данная стратегия рекомендуется к использованию большинству ТНБ.