Межбанковские расчеты и международные платежные системы (стр. 4 )

В настоящее время в банковской системе России преобладают мелкие и средние банки, в то время как господствующим в национальной экономике крупным предприятиям требуются большие объёмы внешнего финансирования. Возможным путём преодоления несоответствия масштабов банковской системы и реального сектора экономики является создание банковских групп и холдингов.

Банковской группой признается не являющееся юридическим лицом объединение кредитных организаций, в котором одна (головная) кредитная организация оказывает прямо или косвенно (через третье лицо) существенное влияние на решения, принимаемые органами управления другой (других) кредитной организации (кредитных организаций). Банковская группа образуется для решения совместных задач (совместного осуществления банковских операций) путем заключения соответствующего договора между двумя или несколькими кредитными организациями.

Банковским холдингом признается не являющееся юридическим лицом объединение юридических лиц с участием кредитной организации (кредитных организаций), в котором юридическое лицо, не являющееся кредитной организацией (головная организация банковского холдинга), имеет возможность прямо или косвенно (через третье лицо) оказывать существенное влияние на решения, принимаемые органами управления кредитной организации (кредитных организаций).

В банковскую систему не входят некоторые организации, которые имеют финансовый характер. Однако, их деятельность, так или иначе затрагивает состояние банковской системы.

Прежде всего, это касается такой организации, как «Агентство по страхованию вкладов». Оно было зарегистрировано в январе 2004 года как юридическое лицо, целью деятельности которого является обеспечение функционирования системы страхования вкладов. Агентство ведет реестр банков, осуществляет сбор страховых взносов и выполняет контроль за их поступлением в фонд обязательного страхования вкладов, размещает и (или) инвестирует временно свободные денежные средства фонда обязательного страхования вкладов в порядке, определенном Федеральным законом «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации». Кроме того, Агентство может выполнять функцию конкурсного управляющего при банкротстве кредитных организаций, имевших лицензию на привлечение денежных средств физических лиц во вклады.

В целях повышения конкурентоспособности экономики Российской Федерации, ее диверсификации, стимулирования инвестиционной деятельности и финансирования крупных инфраструктурных проектов в 2007 году был создан Внешэкономбанк. Внешэкономбанк является государственной корпорацией, созданной Российской Федерацией, статус, цели деятельности, функции и полномочия которой определяются Федеральным законом «О банке развития». Банк развития осуществляет инвестиционную, внешнеэкономическую, страховую, консультационную и другую деятельность, направленную на реализацию проектов в Российской Федерации и за рубежом. На Внешэкономбанк не распространяются положения законодательства о банках и банковской деятельности, регулирующие порядок:

— государственной регистрации кредитных организаций и выдачи им лицензий на осуществление банковских операций;

— ликвидации или реорганизации кредитных организаций;

— предоставления информации о деятельности кредитных организаций;

— осуществления отдельных видов банковских операций и сделок в случае противоречия порядка, установленного законодательством о банках и банковской деятельности;

— обеспечения требований устойчивости и финансовой надежности кредитных организаций, соблюдения иных обязательных требований и нормативов.

В связи с рассмотрением вопроса функционирования банковской системы России следует также упомянуть о банковской инфраструктуре, которая объединяет учреждения и организации, профессионально обеспечивающие деятельность любых кредитных организаций всех уровней, проведение ими банковских операций и сделок. В задачу учреждений банковской инфраструктуры входит:

— информационное обеспечение (специализированные информационно-аналитические центры банковской информации; рейтинговые агентства; специализированные газеты, журналы, информационные бюллетени; кредит-бюро и т. д.);

— научное, правовое и методическое обеспечение (научные центры и лаборатории, учебные заведения);

— кадровое обеспечение (высшие и средние учебные заведения банковской специализации, учебные центры, фирмы и агентства по набору и обучению кадров);

— обеспечение средствами связи, коммуникации (специализированные, компьютерные, системы связи и др.);

— обеспечение безопасности деятельности, экономической информации и т. д. (агентства безопасности, специализирующиеся в кредитной сфере, фирмы технической защиты информации и др.).

1.3 Банковские операции и сделки кредитных организаций

В экономике любой страны кредитные организации, выполняют функции финансового посредничества, которые являются механизмом, с помощью которого денежные средства наиболее эффективно «переправляются» из рук кредиторов в руки заемщиков. С точки зрения рыночной экономической системы существование финансовых посредников, продиктовано необходимостью выполнения ряда функций.

Самая важная функция финансовых посредников состоит в том, что они приводят активы и долговые обязательства (пассивы) в соответствие с запросами потребителей. Если потребителем этой функции является государство, то оно требует, чтобы банк трансформировал сбережения физических и юридических лиц в инвестиции, необходимые для развития экономики страны.

Кроме этой функции банки выполняют следующие важные экономические функции:

— распределение кредитных ресурсов между конкурентными вариантами их использования;

— уменьшение риска путем диверсификации (под диверсификацией понимается уменьшение риска потери активов путем объединения ссудной и инвестиционной деятельности целой группы заемщиков);

— уменьшение издержек обращения (кредитные организации снижают издержки обращения путем специализации на определенных видах финансовых операций);

— создание депозитов (кредитные организации, выполняя эту ключевую макроэкономическую функцию, могут выпускать долговые обязательства, обладающие достаточной ликвидностью, чтобы быть средством обращения);

Осуществляя вышеназванные функции, кредитные организации получаю прибыль, которая является целью их деятельности.

Выполняемые банком операции и оказываемые им услуги принято называть банковским продуктом. Однако в этих понятиях существуют определенные различия.

Банковский продукт – это конкретный способ, каким банк оказывает или готов оказывать ту или иную услугу нуждающемуся в ней клиенту, то есть упорядоченный, внутренне согласованный и, как правило, документально оформленный комплекс взаимосвязанных организационных, технико-технологических, информационных, финансовых, юридических и иных действий (процедур), составляющих целостный регламент взаимодействия сотрудников банка (конкретных его подразделений) с обслуживаемым клиентом, единую и завершенную технологию обслуживания клиента.

Банковская операция – практические действия (упорядоченная, внутренне согласованная совокупность действий) работников банка в процессе обслуживания клиента (оказания ему конкретной услуги), направленные на заключение сделок и их исполнение, форма воплощения в действительность банковского продукта.

Банковская услуга – результат банковской операции по отношению к клиенту, то есть итог или полезный эффект банковской операции (целенаправленной трудовой деятельности сотрудников банка), состоящий в удовлетворении заявленной клиентом потребности (в кредите, в расчетно-кассовом обслуживании, в гарантиях, в покупке-продаже ценных бумаг, иностранной валюты и т. д.).

Существует множество критериев классификации банковских операций, таких как функциональное назначение (депозитные; кредитные; расчетные; кассовые; эмиссионные; инвестиционные и другие), субъект отношений (операции с юридическим и физическими лицами), платность услуг, связь с движением материального продукта, время возникновения и т. д. Одним из важнейших критериев является способ формирования и размещения ресурсов. По этому критерию банковские операции делятся на активные и пассивные.

С помощью пассивных операций (депозитных, эмиссионных и др.) кредитные организации формируют свои ресурсы. Осуществляя активные операции (кредитные, инвестиционные и др.), кредитные организации размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы (привлеченные и собственные) с целью получения дохода либо обеспечения своего функционирования.

Активные банковские операции – операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы с целью получения прибыли. Наиболее распространенными формами активных операций являются: предоставление денежных средств в кредит под проценты, вложения в ценные бумаги, инвестиции в производство.

Пассивные операции также играют важную роль в деятельности банков. Именно с их помощью банки приобретают кредитные ресурсы на рынке. Существуют четыре основных вида пассивных операций банков:

— первичная эмиссия ценных бумаг банка;

— отчисления от прибыли банка на формирование или увеличение фондов;

— получение кредитов от других юридических лиц;

— депозитные операции.

С помощью первых двух видов пассивных операций создаётся первая крупная группа кредитных ресурсов – собственные ресурсы. Следующие два вида пассивных операций создают вторую крупную группу ресурсов – заёмные, или привлечённые, кредитные ресурсы.

Пассивные операции позволяют привлекать в банки денежные средства, уже находящиеся в обороте. Новые же ресурсы создаются банковской системой в результате активных операций.

Кредитные операции – операции, в результате которых формируется кредитный портфель банка; они, как правило, приносят наибольшую часть доходов.

Инвестиционные операции – операции, создающие основу для формирования инвестиционного портфеля. Банк выступает в качестве инвестора, вкладывая ресурсы в ценные бумаги или приобретая права по совместной хозяйственной деятельности. Сюда относятся также вложения средств в основные фонды банка.

Кассовые и расчётные операции являются одним из основных видов услуг, оказываемых банком своим клиентам.

Депозитные активные операции – операции, назначение которых состоит в создании текущих и длительных резервов платёжных средств на счетах в Банке России и в других коммерческих банках.