Страхование в Российской Федерации (стр. 13 )

·  принять решение о прекращении страховой деятельности и начать проце­дуру ликвидации;

·  исполнить текущие обязательства, в том числе произвести страховые вы­платы по наступившим страховым случаям;

·  осуществить передачу страхового портфеля другому страховщику, согласо­ван­ному с органом страхового надзора. Орган страхового надзора не дает согласие на передачу страхового портфеля, если будет установ­лено, что страховщика, принимающий страховой портфель, не распола­гает достаточ­ными собственными средствами, то есть не соответствует требованиям пла­тежеспособности с учетом вновь принятых обязательств;

·  продолжать представление в орган страхового надзора бухгалтерскую отчет­ность ежеквартально.

Если эти обязательства не будут выполнены, то орган страхового надзора обязан обратиться в суд с иском о ликвидации субъекта страхового дела-юридического лица или о прекращении субъектом страхового дела-физическим лицом деятельности в ка­честве индивидуального предпринимателя.

Недостатки системы лицензирования

Принято считать, что существенным недостатком современной системы лицензи­рования, принятой в Российской Федерации (в отличие от стран ЕС), является невоз­мож­ность установления на стадии учреждения страховой компании происхожде­ния капитала и реальных денежных средств и активов, передавае­мых в уставный капи­тал. В странах ЕС возникновение сомнений со стороны органов надзора в репу­тации учредителей вновь соз­даваемой страховой компании, основанных на результатах их предшествующей деятель­ности, является основанием для отказа в выдаче лицензии на право осуществления стра­ховой деятельности.

4. Надзор за страховой деятельностью в странах ЕС

Правовое регулирование страховой деятельности в Европейском союзе проис­ходит на основании следующих нормативных актов:

1.  Директива Совета Европы 92/49/EEC от 18 июня 1992 г. о координации законо­да­тельных, нормативных и административных актов в сфере прямого страхования, иного, чем страхование жизни,

2.  Директива 73/239/EEC и 88/357/EEC (третья директива о видах страхования, иных, чем страхование жизни)

3.  Директива Совета Европы 92/96/EEC от 10 ноября 1992 г. о координации зако­но­дательных, нормативных и административных актов в сфере прямого страхования жизни

4.  Директива 79/267/EEC и 90/619/EEC (третья директива о страховании жизни)

Общие принципы надзора за страховой организа­цией из­ло­жены в ст. 20. Пер­вой координационной Директивы ЕС:

Инстру­менты	Комментарий
Запрет	1. Если какая-либо страховая организация не соблюдает требова­ний Ди­рек­тивы Со­вета по формированию технических ре­зервов, то орган над­зора мо­жет на­ложить за­прет на свободное ис­пользо­ва­ние активов.
Программа кор­ректировоч­ных мер	2. В целях восстановления финансового положения стра­ховой организа­ции, ре­зерв пла­тежеспособности которой более не дости­гает установ­ленного ми­нимума, страхо­вой надзор требует со­став­ления и представ­ления про­граммы кор­ректировочных мер.
План фи­нансо­вого оздо­ровле­ния	3. Если резерв платежеспособности не достигает размеров мини­маль­ного гаран­тийного фонда, орган страхового надзора тре­бует от страховой органи­зации составле­ния плана краткосрочного фи­нансирова­ния, который должен быть представлен на его одобре­ние. Надзор может также ограничить или запретить сво­бод­ное ис­пользова­ние активов страхо­вой организации.
Отзыв ли­цензии	4. В случаях, предусмотренных в пунктах 1–3, органы над­зора мо­гут, кроме того, при­нимать любые меры, способные защи­тить ин­тересы страхо­вате­лей.

Статья 20 Первой Директивы ЕС регулирует также порядок контроля фи­нансо­вого со­стояния зарубежных страховых организаций, действующих на тер­ритории дан­ной страны.

Согласно принятому в странах ЕС порядку платежеспособность страхо­вой орга­ни­за­ции оценивается путем сравнения фактического ре­зерва платеже­способно­сти с нор­мативным размером, полученным расчетным путем.

Концепция Европейского сообщества о платежеспособности страхо­вых ор­ганиза­ций согласно Первой координационной Директиве Совета ЕС по видам стра­хова­ния иным, чем страхование жизни, от 24 июля 1973 г. обязывает каж­дую страхо­вую органи­зацию иметь:

1.  Технические резервы, соответствующие принятым по договорам обяза­тельст­вам. Объем этих резервов и правила их размещения определя­ются стра­ной-участницей самостоя­тельно.

2.  Резерв (маржа) платежеспособно­сти – до­полнитель­ная финансовая га­ран­тия. Этот резерв должен быть свободен от каких бы то ни было обяза­тельств.

3.  Гарантийный фонд, состоящий из свобод­ного от обязательств имуще­ства в объ­еме до 1/3 резерва платежеспособности. Этот фонд созда­ется для того, чтобы резерв пла­теже­способности не мог в процессе деятель­но­сти опуститься ниже порога, пред­ставляю­щего опасность для финан­совой устойчивости страхо­вой орга­низации. Этот фонд необходим также для того, чтобы с момента создания страхо­вые ор­ганиза­ции рас­полагали дос­таточными средствами.

◙

Контрольные вопросы

1.  От имени страховщика договоры страхования могут заключать:

·  юридические и физические лица

·  только юридические лица, имеющие лицензии на осуществление страхо­ва­ния соответствующего вида

·  любые юридические лица

·  любые физические лица.

2.  Страхователями по договору страхования могут быть:

·  юридические и дееспособные физические лица

·  любые физические лица

·  только юридические лица

·  любые физические и юридические лица.

3.  Договор страхования может быть заключен путем:

·  вручения страховщиком страхового полиса (свидетельства, сертифи­ката)

·  в устной форме

·  вручения страховщиком страхователю независимо от наличия его пись­мен­ного или устного заявления полиса, подписанного страхов­щиком

4.  Договор страхования вступает в силу с момента:

·  уплаты страховой премии (первого страхового взноса), если иное не ус­та­новлено договором

·  когда стороны пришли к соглашению по всем существенным усло­виям до­говора

·  уплаты страховой премии (первого страхового взноса).

5.  При осуществлении страхования имущества страховая сумма:

·  не может превышать его действительную стоимость на момент за­ключе­ния договора страхования

·  не может превышать его действительную стоимость на момент заключе­ния договора страхования и в месте нахождения имущества

·  устанавливается по соглашению сторон.

6.  Несет ли ответственность страховщик, если страховая премия уплачена не пол­но­стью?

·  несет, только когда это предусмотрено договором

·  не несет

·  несет, когда на этом настаивает страховщик

·  несет всегда.

7.  Освобождается ли страховщик от возмещения убытков, возникших вследствие того, что страхователь умышленно не принял разумных мер, чтобы уменьшить возможные убытки?

·  освобождается всегда

·  не освобождается никогда

·  не освобождается, если договоров не предусмотрено иное

·  не освобождается, если не докажет виновность страхователя.

8.  Лицензии должны иметь следующие субъекты страхового дела:

·  страховщики, страховые брокеры

·  страховщики, страховые агенты, страховые брокеры, страховые актуа­рии

·  страховщики, страховые брокеры, страховые актуарии

9.  Страховая организация представила в орган страхового надзора годовую бухгал­тер­скую отчетность, не подтвержденную аудитором. Следует признать, что:

·  отчетность представлена с нарушением порядка ее представления

·  отчетность представлена не в полном объеме

·  отчетность не представлена

10.  Росстрахнадзор имеет своей главной целью

· защиту интересов страхователей, поскольку страховые компании опира­ются на финансовые ресурсы, которые им не принадлежат

· защиту интересов страховых компаний, поскольку страховой рынок слаб и нуждается в повышении капитализации

· защиту интересов Минфина и финансовой системы России, поскольку стра­ховой бизнес является институциональным инвестором в эконо­мике России.

11.  Перечень документов, представляемый соискателями лицензий, является:

·  исчерпывающим;

·  открытым, дающим право органу страхового надзора устанавливать пе­ре­чень дополнительных документов.

12.  Руководители субъектов страхового дела обязаны иметь:

·  высшее экономическое или финансовое образование, подтвержденное до­кументом, признаваемым в Российской Федерации;

·  высшее экономическое, финансовое или юридическое образование, под­твержденное документом, признаваемым в Российской Федера­ции;

·  высшее экономическое или юридическое образование, подтвержден­ное до­кументом, признаваемым в Российской Федерации.

◙

Глава 5.
ОСНОВЫ ПОСТРОЕНИЯ СТРАХОВОГО ТАРИФА

1. Экономическая сущность и методологические подходы
при тарификации страхо­вой услуги

Экономическая сущность тарификации страховой услуги

Тарификация страховой услуги – это определение ее цены, т. е. страхового та­рифа или, что то же – тарифной ставки.