Страхование в Российской Федерации (стр. 16 )

Аналогично,

При получим , что явно отличается от про­стой средней. Таким образом, основная часть ставки будет равна

Теперь подсчитаем рисковую надбавку. По таблице 1 находим от коэффициента b (γ, n) для γ = 0,95 и n = 5. Понятно, что b (0,95, 5) = 2,85

Таким образом,

или, что то же -

Теперь тариф-брутто, по формуле (3):

Если для оценки рисковой надбавки использовать формулу (5), то сначала надо оценить значение q, в среднем, за 5 лет.

При прогнозе , получим:

Тогда

или

И, наконец, тариф-брутто

Как видим, разница составляет 1,56 процентных пункта. Какую ставку выбрать – решает ведущий андеррайтер страховой компании.

3. Методика расчета тарифных ставок
по страхованию жизни

Правовое регулирование вопроса заложено в Методике расчета страховых тари­фов по видам страхования, относящимся к стра­хованию жизни, Приказ Росстрахнад­зора от 28.09.96№02-02/18

Основными рисками по договорам страхования жизни являются:

·  дожитие до даты или события, определенного договором страхования;

·  смерть в течение срока действия договора.

Особенности расчета тарифных ста­вок по страхованию жизни:

·  расчеты проводятся на основе демографической статистики методами теории веро­ят­ности;

·  при расчетах проводится исчисление долгосрочных финансовых обязательств с при­менением методов финансовой математики;

·  тарифные ставки складываются из составляющих ставок по каждому риску, вклю­чен­ному в объем обязательств страховщика.

Размер нетто-ставки страхового взноса по страхованию жизни исчисляется в зави­симо­сти от следующих факторов:

1)  возраста и пола страхователя на момент вступления договора страхования в силу, либо застрахованного лица, если договор страхования заключается о стра­ховании третьего лица

2)  вида, размера и срока выплаты страхового обеспечения

3)  срока и периода уплаты страховых взносов;

4)  срока действия договора страхования;

5)  планируемой нормы доходности от инвестирования средств страховых резер­вов по страхованию жизни, принятой при расчете;

6)  наличия обязательств страховщика по возврату взносов при досрочном прекраще­нии договора и других условий.

Таблица смертности представляет собой упорядоченную последова­тельность убыва­ния с возрастом условной группы лю­дей, рассматриваемой в качестве некоторого поколения, характе­ризует процесс дожития и вымирания этого поколения. Таблицы смертно­сти составляют обычно для условной группы 10 или 100 тысяч родив­шихся.

Таблица смертности
(по данным Госкомстата РФ, 1994 г.)

Мужчины	Женщины
Возраст, х лет	Число до­живающих, 1х	Число уми­раю­щих, dx	Вероят­ность смерти за год, qx	Воз­раст, х лет	Число до­живающих, 1х	Число уми­раю­щих, dx	Вероят­ность смерти за год, qx
0	100000	2084	0,020840	0	100000	1542	0,015420
1	97916	193	0,001971	1	98458	165	0,001685
2	97723	111	0,001136	2	98293	92	0,000941
…	…	…	…	…	…	…	…
18	96291	255	0,002648	18	97469	87	0,000904
…	…	…	…	…	…	…	…
30	91306	604	0,006615	30	96192	142	0,015553
…	…	…	…	…	…	…	…
40	83333	1087	0,013044	40	94086	315	0,003780
41	82246	1146	0,013934	41	93771	344	0,004182
42	81100	1208	0,014895	42	93427	379	0,004673
43	79892	1273	0,015934	43	93048	420	0,005257
44	78619	1344	0,017095	44	92628	464	0,005902
45	77275	1419	0,018363	45	92164	509	0,006587
…	…	…	…	…	…	…	…
60	50142	2101	0,041901	60	80404	1087	0,021678
…	…	…	…	…	…	…	…
100	26	26	1,000000	100	129	129	1,000000

Значение показателей, приведенных в таблице смертности:

-  х – лицо в возрасте полных х лет;

-  lх – показатель таблицы смертности, характеризующий число лиц из на­блюдае­мой совокупности, доживших до возраста х лет. Зна­чения 1 приво­дятся в таб­лице смертно­сти при целых х (х = 0,l,2,...,w, где w — предельный возраст таб­лицы смертности);

-  dx = lx – 1х+1 – показатель таблицы смертности, характеризующий число лиц, умер­ших в возрасте от х лет до возраста х+1 год;

-  nqx – вероятность для лица в возрасте х лет умереть в течение пред­стоящих n лет.

Вероятность умереть в течение определенного года жизни:

dx – число умирающих при переходе от возраста x к возрасту х+1 лет

lx – число доживающих да возраста x лет

Вероятность дожить до возраста х

При расчете страховых тарифов по страхованию жизни используются показа­тели долго­срочных финансовых расчетов, приведем два из них, самых простых и самых важ­ных:

i – эффективная процентная ставка. Определяет размер дохода, получаемого в конце года при инвестировании единичной денежной суммы на один год. При инвести­ро­ва­нии единичной денежной суммы с эффективной процентной ставкой i через год будет получена сумма, равная (1+i).

ν – дисконтирующий множитель за 1 год, определяе­мый в соответствии с форму­лой:

Дисконтирующий множитель ν показывает, какая сумма должна быть инвестиро­вана в начале года с эффективной процентной ставкой i для получения в конце года де­нежной суммы в размере 1 денежной единицы.

Современная (дисконтированная) стоимость будущей выплаты (взноса) равна вели­чине этой выплаты (взноса) S, умноженной на дисконтирующий множитель за со­ответст­вую­щее число лет:

Величина называется дисконтирующим за n лет множителем.

Норма доходности, принимаемая при расчетах страховых тарифов, может быть по­стоян­ной в течение срока действия договора страхования или, в общем случае, пере­мен­ной. Доход от инвестирования средств страховых резервов определяется по фор­муле слож­ных процентов.

На основании данных таблиц смертности страховщики рассчитывают показа­тели, необ­ходимые для расчета тарифных ставок и оценки необходимого размера стра­хового фонда.