Страхование в Российской Федерации (стр. 44 )

Основные направления реформы

Целью реформирования системы страхования социальных рисков должно стать создание финансово устойчивой системы, построенной на реальных страховых принципах[26]. Социальное страхование является современной рыночной формой защиты населения от различных социальных рисков, связанных с потерей работы, трудоспособности, жизни и доходов.

Поддержка государства обязательного социального страхования является особой разновидностью государственных социальных гарантий, обеспечиваемых через целевые внебюджетные фонды. Добровольное социальное страхование обеспечивает дополнительную страховую защиту граждан от социальных рисков на основе коллективной солидарности работников и работодателей.

Если исходить из тезиса о необходимости зарабатывания страховых прав, то основные направления реформы системы социального страхования и, шире – социальной политики – должны сводиться к следующему:

Общая идея реформы - повышение роли представителей работников и работодателей в органах управления государственных внебюджетных социальных фондов.

Повышению уровня социальной защищенности человека призвана содейство­вать также государственная социальная стан­дартизация по важнейшим направлениям социальной политики. Государственная социальная стандартизация – это правовая регламентация наиболее значимых социальных нормативов и норм в качестве государственных мини­мальных социальных стандартов. Государственные минимальные социальные стандарты – это уста­новленные орга­нами государственной власти на определенный период времени единые минимальные социальные нормативы и нормы, отражающие важнейшие потребности человека в мате­риальных благах и услугах, гарантирующие соответствующий уро­вень их потреб­ления и предназначенные для определения обяза­тельного минимума бюджетных рас­ходов на указанные цели.

Федеральным законом «Об общих принципах организации ме­стного самоуправ­ления в Российской Федерации» предусматрива­ется, что обеспечение государственных минимальных социальных стандартов осуществляется органами государственной вла­сти субъектов Российской Федерации и является важнейшей задачей. Обеспечение государственных минимальных социальных стандартов должно иметь приоритетное значение как при форми­ровании, так и при исполнении бюджетов всех уровней.

Главным направлением реформы социального страхования в России должно стать реорганизация (дробление) фондов социального страхования по видам социальных рисков. Вновь создаваемые фонды обязательного страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний должны финансироваться преимущественно за счет взносов работодателей, с обязательной дифференциацией тарифов по профессиональным рискам в отраслевом и территориальном разрезе.

Главным направлением реформы медицинского страхования представляется перенос бремени финансирования работодателей и местные профсоюзы. Это предполагает реорганизацию части ФСС и объединение ее с ФОМС в единую систему обязательного страхования на случай болезни по примеру развитых зарубежных стран с одновременным территориальным дроблением – соответствии с принципами территориального самоуправления.

Главное направление пенсионной реформы в России – переход к трехуровневой системе пенсионного обеспечения, включающей базовую (социальную) пенсию, страховую и негосударственную пенсии. Необходимо добиться существенного повышения роли негосударственных пенсионных фондов в системе пенсионного обеспечения.

Реформа системы страхования от безработицы в РФ подразумевает увеличение государственного финансирования для целей социальной адаптации потерявших работу, включая расходы на переобучение и переподготовку.

Это предполагает:

ü  определение четкого круга застрахованных – получателей выплат в системе социального, медицинского и пенсионного страхования и переход к персонифицированному учету вносимых страховых взносов;

ü  законодательное установление принципов и механизмов, ограничивающих перераспределение ресурсов между застрахованными;

ü  установление исчерпывающего перечня видов страхового обеспечения, исходя из принципа возмещения утраченного заработка при наступлении социальных страховых случаев;

ü  обеспечение увязки между величиной страховых выплат и произведенными отчислениями на социальное страхование и организация в этих целях персонифицированного учета платежей;

ü  значительное снижение (а в дальнейшем полная отмена) ставки единого социального налога до уровня, необходимого для финансирования базовых государственных социальных гарантий, и установление для него налогооблагаемой базы, не связанной с фондом заработной платы;

ü  разработка надежных демографических прогнозов продолжительности жизни в различных регионах и профессиональных группах работающих;

ü  введение вместо обезличенных налоговых отчислений на финансирование систем социального страхования, специальных целевых платежей – страховых взносов, предназначенных исключительно для выплаты страховых пособий, и обеспечивающих сбалансированность доходов и расходов системы социального страхования на основе экономически обоснованных тарифов;

ü  актуарное обеспечение при расчете страховых тарифов с целью достижения баланса между зарабатываемыми и реализуемыми страховыми правами

ü  определение иных источников финансирования для пособий, не являющихся страховыми, и передача их выплаты от страховщиков другим органам;

ü  освобождение страховщиков от выполнения не свойственных им функций по социальному обеспечению граждан, не являющихся застрахованными в системе обязательного социального страхования;

ü  участие застрахованных в формировании средств системы социального страхования путем перераспределения нагрузки по уплате страховых взносов между страхователями и застрахованными.

Постепенное расширение участия работников в уплате страховых взносов в государственные внебюджетные фонды на основе введения персонифицированного учета и по мере роста реальных доходов населения позволит снизить налоговую нагрузку работодателей и повысить доходы социальной сферы.

Сложность решения всех этих задач требует сохранения в пере­ходный период за государством функции управления системой соци­ального страхования. В отдельных видах обязательного социального страхования в ближайшие годы будет расширяться участие страховых организаций, имеющих лицензии и удовлетворяющих специальным требованиям, которые обеспечивают гарантии выполнения страховых обязательств. В более отдаленной перспективе ряд функций социаль­ного страхования будет осуществляться самоуправляемыми профес­сиональными объединениями работников и работодателей на отрас­левом и региональном уровнях при сохранении за государством за­конодательных и контрольных функций.

◙

Контрольные вопросы

1.  Обязательным является страхование, предусмотренное:

·  федеральным законом;

·  законом или постановлением Правительства Российской Федерации;

·  законом, постановлением Правительства Российской Федерации, нор­мативными актами министерств и ведомств Российской Федерации.

2.  Федеральным законом может быть установлено обязательное государственное страхование за счет средств соответствующего бюджета:

·  жизни, здоровья и имущества государственных служащих отдельных категорий;

·  имущества юридических лиц;

·  гражданской ответственности граждан и юридических лиц;

·  жизни, здоровья граждан.

◙

Заключение

В настоящее время страхование в России постепенно приближается к мировым стандартам страхования и уже начинает выходить за рамки просто финансовой защиты на случай утраты имущества, прикрепления к поликлинике, гарантии оплаты по обяза­тельствам клиента в случае наступления его гражданской ответственности перед третьим лицом. Страхование – это достаточно качественный и широкий набор услуг: современный страховой продукт включает в себя традиционную страховую защиту, консультации, предоставление персональных менеджеров, индивидуальный подход к клиенту.

Несмотря на финансовый кризис, страховой рынок России обречен на дальней­шее развитие и качественное совершенствование. Количество отечественных участни­ков страхового рынка вряд ли сильно изменится, а вот объемы собираемых страховых премий медленно, но все же будут расти. Существенный рост ожидается на рынке доб­ровольного корпоративного страхования жизни, а также объемы страхования жизни за счет самих физических лиц, поскольку темпы реализации пенсионной реформы прак­тически не оставляют надежд на достойную социальную пенсию. Факторами роста страхового рынка должны стать: увеличение числа клиентов за счет неуклонного роста страховой культуры населения, рост доходов населения, дальнейший рост промышлен­ного кредитования, увеличение доли страхования заемщиков.

Интеграция российского страхового рынка в мировой связана не только с его внутренним развитием, но и с приходом на российский рынок иностранных страховых компаний. Несмотря на ограничения законодательного характера восемь из десяти ве­дущих мировых страховых групп уже имеют свои представительства в России. По мере развития российского рынка следует ожидать активизации иностранных компаний, расширение присутствия которых сам по себе может стать мощным катализатором раз­вития страховой отрасли.

Перспективы расширения страхового рынка подразумевают динамичный спрос на работников всех сфер страховой деятельности. Современная экономика, страховые компании остро нуждаются в высококлассных специалистах, хорошо ориентирую­щихся в страховом праве, актуарных расчетах, инвестировании, оценке, урегулирова­нии убытков, финансовом анализе и страховом аудите.

Отрадно отметить, что специализация «Страхование» становится все более по­пулярной у студентов и молодых ученых, привыкших легко адаптироваться новым со­циальным реалиям.

Литература

1.  Юлдашев теории страхования: ретроспективный анализ развития / – М.: Анкил, 2009.

2.  Юлдашев бизнес: Словарь-справочник. – М.: Анкил, 2005.

3.  Теория и практика страхования. Учебное пособие. Под общей редакцией Турби­ной К. Е. – М.: Анкил, 2003.

4.  , Яковлев резервы: порядок формирования. – М.: Анкил, 2007.

5.  Полетаев по страховым взносам на обязательное страхование от не­счастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний. – М.: Дело и Сервис (ДИС), 2008.

6.  Страховая экспертиза грузов. Практическое пособие/ – М.: Ан­кил, 2005.

7.  Кузнецова жизни и имущества граждан. Дашков и К, 228 стр. Рынок страховых услуг очень разнообразен. Цена: 142.00 руб.

8.  Матвеева тенденции обязательного страхования граждан­ской ответственности владельцев тарнспортных средств (опыт России и ЕС). – М.: 2008 г.

9.  Роик социального страхования: Монография. – М.: Анкил, 2005.

10.  Окунев расчеты в медицинском страховании: методология и ме­тодические основы информационного обеспечения. – М.: Из-во «Риалтекс», 2008.

11.  Расчеты по обязательному пенсионному страхованию Автор : Се­рия Практическое пособие 2008 г. ,

12.  Страховая математика: практический курс: Учебное пособие / Ав­тор : Самаров : Практический курс. 2009 г.

[1]http://www. fssn. ru/www/site. nsf - Официальный сайт ФССН.

[2] Подробнее о критериях принятия риска на страхование – см. Главу 3.

[3] Ст. 934 – Договор личного страхования. Подробнее см. Главу 7 настоящего пособия

[4] Ст. 929 – Договор имущественного страхования. Ст. 931 – Страхование ответственности за причинение вреда. В настоящем пособии рассмотрены в главах 8 и 9.

[5] Подробнее см. гл. 8

[6] Аббревиатура от Fire, Lightning, Explosion, Aircraft

[7] Статья 31 Закона 4015

[8] http://www. fssn. ru/www/site. nsf

[9] Статья 325 Закона № 000-1

[10] Закон 4015, ст. 8.

[11] См.: Глава 3, принцип страхуемости риска, тезис о возможности экономической оценке риска.

[12] Например, когда страховщик оплачивает не только полное страховое возмещение, но и расходы страхователя, возникшие в связи с тем, он предпринимал меры по уменьшению размера убытков, даже если они казались безрезультатными.

[13] Действительно, страховщика гораздо больше интересует не какое количество случаев произойдет, а какую сумму предстоит платить.

[14] Нагрузка – термин, используемый в российском страховом праве. С точки зрения страховщика, нагрузка – это earnings - E

[15] Данные правила не распространяются на страховые медицинские организации в части операций по обязательному медицинскому страхованию.

[16] Выкупная стоимость - это та сумма, которую страховщик обязан выплатить страхователю в случае прекращения уплаты месячных взносов или, в случае расторжения такого договора страхования, уплата взносов за который была проведена сразу целиком за весь период страхования. При прекращении ежемесячных выплат ранее определенного срока выкупная сумма может быть не выплачена вовсе.

[17] Подробнее см. Главу 11

[18] Согласно «Условиям лицензирования страховой деятельности на территории Российской Федерации» от 19 марта 1994 г.

[19] МСЭК – медико-социальная экспертиза, медико-социальная экспертная комиссия, это один из видов медицинской экспертизы, устанавливает причину и группу инвалидности, степень утраты трудоспособности граждан, определяет виды, объем и сроки проведения их реабилитации и меры социальной защиты, дает рекомендации по трудовому устройству граждан. МСЭК являются частью системы социальной защиты населения. Рекомендации МСЭК по трудовому устройству граждан являются обязательными для администрации предприятий, учреждений, организаций независимо от формы собственности.

[20] ФЗ «О медицинском страховании граждан в РФ» от 28 июня 1991 года № 000-1 (в ред. Закона РФ от 02.04.93 № 000-1; Указа Президента РФ от 24.12.93 № 000; Федерального закона от 01.07.94 )

[21] Делькредере – в гражданском праве условие договора комиссии, по которому комиссионер за особое вознаграждение принимает на себя (перед получателем-комитентом) ответственность за исполнение сделки третьим лицом. Таким образом, комиссионер, берущий на себя делькредере, не только продает товары, но и гарантирует их оплату, даже если покупатель оказывается неплатежеспособным. Страховые компании в России не могут брать на себя обязательства делькредере, поскольку осуществляют свою деятельность в качестве исключительной.

[22] Последняя редакция документа датируется 1998 г.

[23] Статья 5 Федерального закона «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации»

[24] Там же, Статья 6.

[25] Окунев расчеты в медицинском страховании: методология и методические основы информационного обеспечения. – М.: Из-во «Риалтекс», 2008.

[26] См. Главу 3.