Страхование в Российской Федерации (стр. 40 )

Со­циальная защита в СССР представляла собой всеобщую уравнительную сис­тему распределения социальных благ.

Современная доктрина социальной политики предполагает пере­ход от системы всеобщего уравнительного распределения к системе адресной социаль­ной поддержки с привлечением усилий самого работника.

Задачи социального страхования

·  оказание материальной помощи нетрудоспособным гражданам (детям, пенсионе­рам, инвалидам);

·  возмещение потерянного трудового дохода в периоды болезни, ухода за детьми, безработицы;

·  предоставление медицинской помощи, охрана детства и материнства;

·  перераспределение доходов и выравнивание уровня жизни различных социаль­ных групп населения.

2. Социальные риски

Социальные риски – это опасно­сти и угрозы резкого изменения социального положения человека вызываемые неустранимыми для данного общества причинами, коренящимися в его социально-экономическом устройстве. Примерами таких рисков являются бедность, безра­ботица, профессиональное заболевание и др.

В соответствии с Конвенцией № 000 Международной организа­ции труда (МОТ) важнейшие виды социальных рисков, ведущих к потере трудоспособности, жизни и до­хода, включают: болезнь, нес­частный случай, производственную травму, профессио­нальное заболе­вание, смерть кормильца, старость, а также материнство и детство.

Все эти, а также некоторые другие риски покрываются системой обязательного социального страхования России:

Закон Об основах обязательного социального страхования Статья 7 Виды социальных страховых рисков. Страховые случаи 1. Видами социальных страховых рисков являются: 1) необходимость получения медицинской помощи; 2) временная нетрудоспособность; 3) трудовое увечье и профессиональное заболевание; 4) материнство; 5) инвалидность; 6) наступление старости; 7) потеря кормильца; 8) признание безработным; 9) смерть застрахованного лица или нетрудоспособных членов его семьи, находящихся на его иждивении. 2. При наступлении одновременно нескольких страховых случаев порядок выплаты страхового обеспечения по каждому страховому случаю определяется в соответствии с федеральными законами о конкретных видах обязательного социального страхования.

Социальные риски утраты средств к существованию угрожают не только работ­ни­кам, но и другим категориям населения – самозанятому населению; инвалидам, кото­рые не были работни­ками; инвалидам с детства; безработным, которые еще не присту­пили к трудовой деятельности (после школы и окончания профес­сионального обуче­ния). Поэтому многообразие социальных ри­сков и круг лиц, которым они угрожают, предопределяют разно­образные формы социальной защиты:

Закон Об основах обязательного социального страхования Статья 8 Виды страхового обеспечения по обязательному социальному страхованию 1. Каждому виду социального страхового риска соответствует определенный вид страхового обеспечения. 2. Страховым обеспечением по отдельным видам обязательного социального страхования явля­ются: 1) оплата медицинскому учреждению расходов, связанных с предоставлением застрахован­ному лицу необходимой медицинской помощи; 2) пенсия по старости; 3) пенсия по инвалидности; 4) пенсия по случаю потери кормильца; 5) пособие по временной нетрудоспособности; 6) пособие в связи с трудовым увечьем и профессиональным заболеванием; 7) пособие по беременности и родам; 8) ежемесячное пособие по уходу за ребенком до достижения им возраста полутора лет; 9) пособие по безработице; 10) единовременное пособие женщинам, вставшим на учет в медицинских учреждениях в ранние сроки беременности; 11) единовременное пособие при рождении ребенка; 12) пособие на санаторно-курортное лечение; 13) социальное пособие на погребение; 14) оплата путевок на санаторно-курортное лечение и оздоровление работников и чле­нов их семей.

Участниками правоотношений по обязательному социальному страхованию являются страхователь (работодатель), страховщик, застрахованные лица, а также лица, самостоятельно обеспечивающие себя работой и в силу этого обязанные зарегистрироваться во всех социальных фондах:

Закон Об основах обязательного социального страхования Статья 9. Возникновение отношений по обязательному социальному страхованию 1. Отношения по обязательному социальному страхованию возникают: 1) у страхователя (работодателя) - по всем видам обязательного социального страхова­ния с момента заключения с работником трудового договора; 2) у иных страхователей – с момента их регистрации страховщиком; 3) у страховщика – с момента регистрации страхователя; 4) у застрахованных лиц – по всем видам обязательного социального страхования с мо­мента заключения трудового договора с работодателем; 5) у лиц, самостоятельно обеспечивающих себя работой, и иных категорий граждан - с момента уплаты ими или за них страховых взносов и (или) налогов, если иное не установлено федераль­ными законами. 2. Регистрация страхователя в исполнительных органах страховщика осуществляется в случаях, установленных федеральными законами о конкретных видах обязательного социального страхования. Порядок регистрации и ответственность за уклонение от регистрации устанавливаются федеральными законами о конкретных видах обязательного социального страхования.

Система социального страхования состоит из двух частей.

Одна из них направлена на обеспечение профилактики, восстановление и сохранение трудоспособности работников, включая проведение оздоровительных мероприятий и переподготовку, ее институтом является Фонд обязательного медицинского страхования.

Другая гарантирует материальное обеспечение лиц, утративших трудоспособность или не имевших ее – этим занимаются Пенсионный Фонд и Фонд социального страхования.

Значение системы социального страхования

Социальная защита населения любой страны имеет исключительно важное значе­ние. Социальное страхование – это инструмент социальной защиты населения от социальных ри­сков:

-  оно защищает всех граждан от угроз бедности, нищеты и маргинализации, что продикто­вано конституционными правами человека на достой­ную жизнь;

-  позволяет стабильно функционировать экономике, так как обеспечи­вает необходи­мые условия для воспроизводственных процессов;

-  позволяет сохранять и развивать высокие качества само­сознания и пра­вовой куль­туры граждан, политическую устойчи­вость государства;

-  формирует денежные фонды, из которых покрываются затра­ты, связан­ные с содержа­нием нетрудоспособных и лиц, не уча­ствующих в трудовом процессе;

-  добивается повышения жизненного уровня различных со­циальных групп населения, не вовлеченного в трудовой про­цесс.

Обязательное социальное страхование выгодно отличается от других видов страховой зашиты:

-  более надежно и стабильно функционирует по причине масштабности страхового поля и всесторонней поддержки государством;

-  более дешево, так как обязательный по закону характер обеспечивает регулярный и массовый объем страховых поступлений;

-  обеспечивает широкий круг профилактических, медицинских и реабилитационных услуг.

Институты системы социального страхования

Современную систему государственного социального страхования представляют три государственных внебюджетных страховых фонда:

-  Фонд социального страхования РФ;

-  Пенсионный фонд РФ;

-  Фонд обязательного медицинского страхования (федеральный и территориаль­ные).

Средства этих фондов являются государственной собственностью, не входят в государственный или иные бюджеты и не подлежат изъятию.

3. Фонд социального страхования

Социальное страхование является обязательным и распространяется на все рабо­тающее население, а ФСС является специализированным кредитно-финансовым учре­ждением при Правительстве РФ. Председателя фонда назначает Правительство РФ. Финансовая деятельность фонда осуществляется на основе бюджета, утверждаемого ежегодно федеральным законом.

Целью ФСС является осуществление выплат по финансированию:

-  пособий по временной не­трудоспособности, по материнству, по рождению и уходу за ребен­ком,

-  компенсаций утраты трудоспособности в связи с несчастным случаем на производ­стве и профессиональной заболеваемостью,

-  выплат на реабилитацию и профилактическое лечение в санаторно-курортных уч­реждениях, пособий на погребе­ние и ряд других.

Страхователи в системе ФСС образуют основную часть средств этого фонда, которые состоят из:

-  обязательных страховых взносов работодателей в размере 5,4% от фонда оплаты труда;

-  инвестиционного дохода;

-  ассигнований целевого характера из средств федерального бюджета;

-  средств от наложения финансовых санкций.

Страховыми случаями в системе ФСС являются:

-  наступление болезни, получение травмы и смерть застрахованного;

-  временная нетрудоспособность,

-  беременность и роды,

-  единовременное пособие женщинам, вставшим на учет в ранние сроки бере­менности,

-  рождение ребенка,

-  финансирование ухода за ребенком до 1,5 лет;

-  оплата 4-х дополнительных выходных дней родителям, воспитывающим инва­лида,

-  финансирование расходов на погребение застрахованного.

Пособие по временной нетрудоспособности выдается с первого дня утраты тру­доспособности и до ее восстановления или перехода на инвалидность по предъявлении больничного листа медицинского учреждения. Размер пособия зависит от заработной платы, непрерывного трудового стажа и причины нетрудоспособности и исчисляется исходя из среднего заработка работника по основному месту работы за последние 12 месяцев.