Asw29238 Предлагаемые программа и бюджет на двухлетний период 2016-2017 ГГ (стр. 49 )

В 2014 г. общий объем расходов, связанных с функционированием Гаагской системы, оценивался в 5,7 млн шв. франков.  Это на 5,7 процента ниже, чем в 2013 г.  Прямые и косвенные издержки понизились, соответственно, на 8,1 и 2 процента. В 2014 г. доля прямых издержек составила 60 процентов от общих расходов.

Удельная стоимость

В качестве показателя оперативной эффективности МБ можно использовать удельную стоимость, определяемую как среднюю стоимость единицы продукции.
Поскольку МБ регистрирует новые заявки и поддерживает в силе существующие регистрации, целесообразно включать в состав единицы продукции набор операций.  Ниже приводятся два показателя удельной стоимости, в которых учитываются две разные категории единицы продукции.
В рамках усилий МБ по постоянному совершенствованию методики расчета удельной стоимости, в данных Программе и бюджете использован пересмотренный подход, позволяющий более точно отразить стоимость обработки документации Гаагской системы в МБ.
Этот пересмотренный подход предусматривает следующие изменения:

методика расчета прямых и косвенных издержек Гаагской системы приведена в соответствие с методиками расчета удельной стоимости в системе РСТ и Мадридской системе;

введена система весовых показателей, позволяющая более точно определить объем фактической работы, которую необходимо провести для обработки четырех категорий документов при том понимании, что обработка некоторых видов документов более трудоемка28; первый показатель удельной стоимости был переопределен таким образом, чтобы в нем учитывались образцы, указанные в новых международных регистрациях и продлениях (при определении удельной стоимости в Программе и бюджете на 2014-2015 гг. учитывались только образцы, указанные в новых международных регистрациях).  Включение в этот показатель образцов, указанных в продлениях, объясняется стремлением сосредоточить основное внимание на основных «продуктах» Гаагской системы, т. е. международной регистрации и ее продлении. второй показатель удельной стоимости рассчитывается на основании числа обработанных и внесенных в реестр документов, а не числа самих записей;  это объясняется тем, что для обработки различных документов требуются разные усилия.

На следующих графиках для удобства сравнения показано изменение двух показателей удельной стоимости с 2008 по 2014 гг., рассчитанной по прежней методике, и с 2012 по 2014 гг., рассчитанной по новой методике, включая разбивку на прямые и косвенные затраты.

Удельная стоимость в расчете на один новый образец или образец с продленным сроком охраны

Под новыми образцами понимаются образцы, указанные в международных заявках, зарегистрированные в конкретный год, а под образцами с продленным сроком охраны – существующие образцы, указанные в международных заявках, срок охраны которых был продлен в конкретный год.  Работа с образцами, указанными в этих двух видах операций, составляет основу деятельности МБ.
Поскольку при обработке образцов, указанных в этих двух видах документов, требуется неодинаковый объем ресурсов, то для каждой категории задается различный весовой показатель29.  Удельная стоимость рассчитывается путем деления общих производственных издержек на число новых образцов/образцов в продленным сроком охраны. 

Прежняя методика	Новая методика

В 2014 г. средняя удельная стоимость обработки одного нового образца/образца с продленным сроком охраны составила 366 шв. франков, что на 12,8 процента меньше, чем в 2013 г.  Данное снижение главным образом связано с уменьшением на 5,7 процента производственных издержек и повышением на 8,2 процента числа новых образцов/образцов с продленным сроком охраны.

Удельная стоимость в расчете на один документ, занесенный в реестр

Численность документов, записи о которых заносятся в реестр, соответствует объему общей рабочей нагрузки (см. раздел «Общая рабочая нагрузка», выше).

Прежняя методика	Новая методика

В 2014 г. средняя стоимость внесения в реестр записи о документе снизилась до 1 483 шв. франков.  Это связано с уменьшением на 5,7 процента производственных издержек.

III.        Своевременность обработки международных заявок

Этот показатель отражает время, необходимое МБ для обработки правильно оформленных заявок.  Показатель своевременности рассчитывается как временной промежуток между датой получения заявки и датой ее регистрации.

Доля заявок, обработанных менее чем за неделю, продолжает увеличиваться с 2011 г.;  в 2014 г. она выросла до 45 процентов от общего числа заявок. В 2014 г. 85 процентов заявок были обработаны в течение двух недель с даты получения МБ.

ПРИЛОЖЕНИЕ VIII        СРЕДСТВА ЦЕЛЕВЫХ ФОНДОВ, КОТОРЫЕ МОГУТ БЫТЬ ИСПОЛЬЗОВАНЫ ДЛЯ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ПРОГРАММНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Таблица 19.  Средства целевых фондов, которые могут быть использованы на цели осуществления программной деятельности в 2016-2017 гг. 1

(в тыс. шв. франков)

1  Цифры не включают процентный доход и корректировки, связанные с изменениями обменного курса. Следует также отметить, что средства из этих фондов, как правило, направляются на деятельность, сроки реализации которой превышают или перекрывают один двухлетний период, по мере поступления доходов и несения расходов..

2  Эти цифры являются чисто показательными и основаны на прежних моделях предоставления фондов.  Они не отражают обязательств государств-членов, за исключением случаев, когда соответствующее соглашение о целевых фондах содержит такое обязательство.

3 Размеры ежегодных взносов варьируются, и из года в год наблюдаются их колебания.

4 Республика Корея (Образование) - Ожидаемый остаток на конец 2015 г. учитывает зарезервированные средства и обязательства.

.

ПРИЛОЖЕНИЕ IX        ГОДОВЫЕ БЮДЖЕТНЫЕ ТАБЛИЦЫ ДЛЯ ЦЕЛЕЙ ОТЧЕТНОСТИ В СООТВЕТСТВИИ С МСУГС

На сорок третьей сессии Ассамблей, проходившей 24 сентября – 3 октября 2007 г., государства-члены принципиально согласились с переходом ВОИС на МСУГС к 2010 г. (для справки см. документ A/43/5).  Это соглашение явилось частью инициативы на уровне системы Организации Объединенных Наций, поддержанной Генеральной Ассамблеей (A/RES/60/283(IV)I) с целью замены ныне действующих Стандартов учета системы Организации Объединенных Наций (СУСООН) стандартами МСУГС, которые признаны на международном уровне.  Поэтому, начиная с 2010 г., финансовая отчетность ВОИС готовится в соответствии с МСУГС.
Бюджет ВОИС по-прежнему принимается Ассамблеями на двухлетней основе.  В соответствии с МСУГС Организация должна представлять финансовые отчеты в годовом исчислении.  С этой целью цифры доходной и расходной части бюджета представлены в разбивке по каждому году.
Следует напомнить, что в контексте одобрения Программы и бюджета на 2010-2011 гг. государства-члены одобрили методологию ежегодного представления одобренного двухлетнего бюджета ВОИС.  В таблице ниже представлена смета доходов за год в соответствии с данной методологией применительно к Программе и бюджету на 2016-2017 гг.

Таблица 20.  Годовые доходы в 2006-2017 гг.

(в млн шв. франков)

*ранее «Процентный доход» (до двухлетнего периода 2014-2015 гг. включительно)

Примечание:  Доход в виде пошлин в рамках Лиссабонской системы (бюджетная смета на 2014-2015 гг.:  8 000 шв. франков;  2016-2017 гг.:  30 000 шв. франков)

В расходной части бюджета ВОИС на 2016-2017 гг. к цифрам бюджета на двухлетний период применяется коэффициент 50/50, с тем чтобы получить бюджетные данные по каждому году.  Бюджетные расходы, связанные с персоналом, рассчитывались на основе единых двухлетних сметных расходов.  В таблице ниже представлены соответствующие суммы ежегодных расходов.

Таблица 21.  Годовые расходы в 2006-2017 гг.

(в млн шв. франков)

*ранее «Поездки и стипендии» (до двухлетнего периода 2014-2015 гг. включительно)

**Расходы по статье "Услуги по контрактам" были пересчитаны за 2004-2009 гг. с целью включить ССУ после изменения, введенного в 2010 г.

***ранее учитывались по статье "Общие расходы" (до двухлетнего периода 2014-2015 гг.)

ПРИЛОЖЕНИЕ X        БЮДЖЕТ НА 2016-2017 ГГ. В РАЗБИВКЕ ПО ОЖИДАЕМЫМ РЕЗУЛЬТАТАМ И ПРОГРАММАМ

ПРИЛОЖЕНИЕ X (ПРОДОЛЖЕНИЕ)