Краткие методические рекомендации по работе с программным комплексом «Бухгалтерский учет исполнения сметы расходов» (стр. 19 )

Закладка Назначение платежа. Реквизиты закладки заполняются в соответствии с правилами указания информации в полях расчетных документов на перечисление налогов, сборов и иных обязательных платежей в бюджетную систему. «Код дохода» заполняется из справочника в соответствии с классификацией доходов бюджетов РФ.

Значение кода ОКАТО муниципального образования указывается в соответствии с Общероссийским классификатором объектов административно-территориального деления, на территории которого мобилизуются денежные средства от уплаты налога в бюджетную систему РФ.

Поле «Основание платежа» имеет два знака и может принимать одно из значений, выбираемых из раскрывающегося списка. Поле «Налоговый период» используется для указания периодичности уплаты налога или конкретной даты уплаты налога. Показатель состоит из 10 знаков. Первые два знака предназначены для определения периодичности уплаты налога, которая указывается следующим образом:

«Д1» - платеж за первую декаду месяца;

«Д2» - платеж за вторую декаду месяца;

«Д3» - платеж за третью декаду месяца;

«МС» - месячные платежи;

«КВ» - квартальные платежи;

«ПЛ» - полугодовые платежи;

«ГД» - годовые платежи.

В 4-м и 5-м знаках налогового периода указывается номер месяца текущего отчетного года, для квартальных платежей – номер квартала, для полугодовых – номер полугодия.

Номер месяца может принимать значения от 01 до 12, номер квартала от 01 до 04, номер полугодия 01 или 02. В 3-м и 6-м знаках показателя налогового периода в качестве разделительных знаков проставляются точки «.». В 7-10 знаках указывается год, за который производится уплата налога. При уплате налога один раз в год 4-й и 5-й знаки показателя заполняются нулями.

Налоговый период указывается для платежей текущего года, а также в случае самостоятельного обнаружения ошибки в ранее представленной декларации и добровольной уплате доначисленного налога за истекший налоговый период при отсутствии требования об уплате налогов от налогового органа. В показателе налогового периода следует указать тот налоговый период, за который осуществляется уплата или доплата налога (сбора).

При уплате текущих платежей или добровольном погашении задолженности в поле «Номер требования (решения)» проставляется ноль «0». В остальных случаях, в зависимости от значения основания платежа, указывается номер документа.

В поле «Дата документа» проставляется дата документа, номер которого указан в поле 108 «Номер требования (решения)». Для текущих платежей указывается дата подписи декларации налогоплательщиком. В случае добровольного погашения задолженности проставляется ноль. Чтобы в сформированном платежном поручении данный показатель имел нулевое значение, нужно проставить флажок на логическом поле «Дата документа=0».

Поле «Тип платежа» имеет два знака и заполняется из раскрывающего списка.

Показатель поля «Статус» определяет юридическое лицо или соответствующий орган, оформивший расчетный документ. Поле заполняется из справочника.

На закладке Настройки экспорта выполняется настройка файла выгрузки в соответствии с требованиями казначейства. Установки, произведенные в режиме предварительной настройки платежных поручений, при необходимости корректируются. Во время выгрузки программой будут учтены настройки, выполненные для конкретного документа. Проводки по документу вводятся на закладке Операция и проводки, заносятся сумма и коды аналитических признаков по корреспондирующим субсчетам. Если задача настроена на работу с типовыми операциями, можно выбрать код операции из справочника по кнопке (типовые операции).

Для формирования файлов с данными платежных поручений для дальнейшей передачи в органы федерального казначейства предназначена кнопка . Активизировать строку с документом, подлежащим передаче, если выгружается одновременно несколько документов – пометить их флажками, затем на кнопке , расположенной на панели инструментов реестра, выбрать элемент «Выгрузка данных в файл». Появится дополнительное окно, где следует указать версию требуемого формата, путь к файлу передачи, набрав его вручную или выбрав из дерева каталогов по кнопке отбора. Показатель «Номер файла за день» заполняется автоматически, означает порядковый номер файлов выгружаемых за текущий день. Выбрать формат протокола выгрузки: «полный» – протокол будет содержать результат выгрузки с указанием всех полей документа, корректно заполненных и с выявленными информативными и критическими ошибками; «только ошибки» - протокол будет содержать список полей, по которым обнаружены ошибки, критические и информативные. Далее следует запустить функцию выгрузки, нажав командную кнопку <Экспорт>. При выгрузке осуществляется контроль соответствия заполнения строк платежного поручения, требованиям, предъявляемым Министерством Финансов. Если программа выявит несоответствия, появится предупреждение, после этого откроется окно журнала обмена, содержащее список платежных поручений, с указанием некорректно заполненных полей с краткими пояснениями. При наличии критических ошибок хотя бы в одном из выгружаемых документов процесс передачи прерывается. Наличие в протоколе информативных ошибок и сообщения вида «Выгрузка файла завершена» говорит о том, что файл сформирован. Но программой были обнаружены возможные несоответствия выгружаемых данных предъявляемым требованиям к формату. В этом случае необходимо просмотреть все записи протокола, проверить обоснованность замечаний программы и по необходимости их устранить. Журнал обмена можно вывести на печать или сохранить в файл, используя предназначенные для выполнения данных команд кнопки. Кнопка <Отмена> - выход из окна без сохранения. Если выгрузка прошла успешно, на экране появится надлежащее сообщение.

Платежное поручение по бюджетным обязательствам

Режим предназначен для оформления платежных поручений на оплату заключенных учреждением договоров (контрактов) на поставку товаров (работ, услуг).

Оформление ПЛАТЕЖНОГО ПОРУЧЕНИЯ ПО БЮДЖЕТНЫМ ОБЯЗАТЕЛЬСТВАМ практически не отличается от оформления обычного платежного поручения. Остановимся на различиях в их заполнении. Окно ввода/редактирования платежного поручения по бюджетным обязательствам снабжено дополнительной закладкой Бюджетные обязательства. На данной закладке по кнопке (добавить) из представленного списка договоров, заключенных с организацией-поставщиком (указанным на закладке «Реквизиты»), выбрать бюджетные обязательства, подлежащие исполнению. Данные одного договора представлены несколькими строками, в зависимости от того за какой месяц производится оплата, выбирается соответствующая строка. Если оплата оформляется по всему договору, то выбираются все строки с номером этого договора. После того как закладка будет заполнена нажать кнопку <Заполнить проводки>. Из открывшегося реестра типовых операций выбрать необходимую и запустить формирование проводок.

На каждый месяц договора, по которому проходила сумма, будет сформирована проводка. Общая сумма по документу будет отражена на закладке Реквизиты поле «Сумма». Проверить созданные проводки, заполнить пустые аналитические признаки и сохранить документ. Сформированный документ можно вывести на печать, использую кнопку <Печать>.

Процедура выгрузки аналогична выгрузке обычного платежного поручения.

Расчеты по денежным документам

Заявка/платежка на изготовление спецмарок

Режим предназначен для оформления Заявки/платежки на изготовление спецмарок. Перед формированием Заявки /платежки на изготовление спецмарок необходимо ввести в справочник «Типовые операции» операцию по зачислению денежных средств полученных от организации – производителя за изготовление специальных марок Дт. 3.201.01.510 Кт 3.205.10.660 и привязать её к документу «Заявка». Настроить Заявку на типовую операцию кнопкой (настройки).

Для оформления Заявки/платежки на изготовление спецмарок необходимо выбрать в окне Навигатор строку «Заявка/платежка на изготовление спецмарок». При входе в режим на экране появляется реестр сформированных Заявок. Форма для заполнения нового документа выводится по кнопке (добавить). Окно ввода/редактирование документа содержит две закладки: Реквизиты и Операции и проводки. В открывшемся окне Заявка/платежка на изготовление спецмарок необходимо заполнить поля: «Дата проводки», «Организация», «Приложение», «Документ». В табличной части окна указать заказываемые организацией – производителем специальные марки в разбивке по номенклатуре. По кнопке «Заполнить проводки» в закладке «Операции и проводки» по настроенной типовой операции сформируется общая сумма заказываемых специальных марок. Перед выходом данные необходимо сохранить по кнопке <Сохранить>. Печатная форма документа «Заявка/платежка на изготовление спецмарок» не предусмотрена.

Платежное поручение по перечислению за спецмарки

После оформления заявки/платежки на изготовление спецмарок заполнить платежное поручение на оплату за изготовление спецмарок. Оформление ПЛАТЕЖНОГО ПОРУЧЕНИЯ ПО ПЕРЕЧИСЛЕНИЮ ЗА СПЕЦМАРКИ. практически не отличается от оформления обычного платежного поручения. Остановимся на различиях в их заполнении.

Окно ввода/редактирования платежного поручения по перечислению за спецмарки снабжено дополнительной закладкой – «Заявки». На данной закладке по кнопке (добавить) из представленного списка заявок, заключенных с организацией-производителем (указанным на закладке «Реквизиты»), выбрать заявку. После того как закладка будет заполнена нажать кнопку <Заполнить проводки>. Из открывшегося реестра типовых операций выбрать необходимую и запустить формирование проводок. На каждую заявку, по которой проходила сумма, будет сформирована проводка. Сумма по документу будет отражена на закладке Реквизиты поле «Сумма». Проверить созданные проводки, заполнить пустые аналитические признаки и сохранить документ. Сформированный документ вывести на печать, использую кнопку <Печать>.