Краткие методические рекомендации по работе с программным комплексом «Бухгалтерский учет исполнения сметы расходов» (стр. 27 )

Компенсация за неиспользованный отпуск при увольнении

Перед начислением компенсации за неиспользованный отпуск при увольнении в первую очередь необходимо оформить Приказ о прекращении действия трудового договора с работником, который применяется для оформления и учета увольнения работника. Заполняется работником кадровой службы в задаче «Кадры». На основании приказа в личной карточке работника на закладке «Общие данные» проставляется дата увольнения работника. Затем в режиме «Табель» на данного сотрудника необходимо сформировать Табель учета рабочего времени.

В режиме «Начисления по табелю» выполнить начисление по табелю по сотруднику.

Для расчета компенсации за неиспользованный отпуск необходимо выполнить следующее:

ü  в справочнике НАЧИСЛЕНИЯ завести код «Компенсация за неиспользованный отпуск» настроив его следующим образом: способ расчета – отпуск, признак для 14 бюджетной формы – Отпускные, признак для стат. отчетности – относится к ФОТ, способ выдачи – денежная форма, признак учета для НДФЛ – по периоду расчета; базу расчета должна составить группа начислений для расчета отпускных;

ü  в окне расчета отпускных указать табельный номер работника;

ü  на поле «Начисление» из справочника выбрать код «Компенсация за неиспользованный отпуск»;

ü  включить параметр «Прочие». Поля, в которых заполняется период расчета и вид отпуска, станут недоступными;

ü  установить период расчета «3 месяца»;

ü  способ расчета – по календарным дням;

ü  если за предыдущие три месяца у работника не было начислений, на поле «Дата начала расчетного периода» необходимо указать дату, с которой будет начинаться период расчета;

ü  после заполнения данных по кнопке <Заполнить> в табличной части окна появится запись, где будет указана дата начала и дата окончания периода расчета, в нашем случае программа заполнит данные графы датой оформления расчета;

ü  количество дней, за которые необходимо рассчитать компенсацию, бухгалтер рассчитывает самостоятельно и заносит в колонку «Дни»;

ü  нажать кнопку <Рассчитать>, полученные суммы проверить и провести расчет в реестр операций по кнопке <Провести>.

ü  с начисленной суммы произвести необходимые удержания.

Расчет начислений за дни пребывания сотрудника на курсах повышения квалификации выполняется аналогичным образом.

Запрещается добавлять в справочник ВИДЫ ОТПУСКОВ вид отпуска «Компенсация за неиспользованный отпуск» и оформлять компенсацию через приказ о предоставлении отпуска. В противном случае невозможно функционирование режима «Межуровневый информационный обмен» в задаче КАДРЫ.

ФОРМИРОВАНИЕ ПРОВОДОК

Проводки, оформленные в задаче ЗАРПЛАТА или в других задачах комплекса, но имеющие корреспонденцию счетов, относящихся к заработной плате, попадают в Реестр проводок после запуска на выполнение режима ФОРМИРОВАНИЕ ПРОВОДОК. Проводки формируются на основании типовых операций, назначенных каждому виду начислений, удержаний, отчислений. При формировании проводок учитывается разделение операций по ВКР.

Если за указанный месяц необходимо полностью переформировать проводки, следует включить параметр «Предварительно удалять проводки». Программа удалит ранее созданные проводки и заменит их на вновь сформированные. Если необходимо добавить в уже сформированный реестр несколько проводок, введенных вручную, данный параметр нужно отключить. Но в этом случае существует возможность появления дублирующих проводок. Пользователь должен самостоятельно отследить и удалить ненужные записи. Просмотр и корректировка проводок, сформированных в процессе работы можно просмотреть в режиме ПРОВОДКИ ПО ЗАРПЛАТЕ.

Выходные документы

В задаче ЗАРАБОТНАЯ ПЛАТА (пункт меню ОТЧЕТНОСТЬ) можно получить следующие виды отчетов и выходных документов:

СВОД ПО СОТРУДНИКАМ можно получить в разрезе начислений, удержаний, подразделений, отчислений по итоговым суммам или по каждому сотруднику. Для настройки отчета необходимо в соответствующих логических полях проставить флажки или включить селективные кнопки.

РАСЧЕТНЫЕ ЛИСТЫ. При получении расчетных листов выбор сотрудников осуществляется с помощью пользовательского фильтра, кнопка (новый фильтр) на панели инструментов. В окне структуры учреждения выбрать необходимое подразделение и отметить флажками фамилии сотрудников. В настройках указать год, месяц расчета и сформировать документ для печати по кнопке Печать на панели инструментов. Если не указать месяц расчета, по умолчанию документ сформируются на основании данных за текущий месяц.

ОТЧЕТЫ ПО ЕСН. В группе «Отчеты по ЕСН» можно получить Реестр отчислений в фонды по сотрудникам, Реестр отчислений в фонды по отделам, а также реестр отчислений в фонды по ВКР. Данные отчеты не являются утвержденными формами, являются вспомогательными, но могут составляться ежемесячно.

СПРАВКИ. Для получения сведений о заработной плате работающего ведется карточка - справка ф.417, в которой помимо общих сведений о работнике, ежемесячно отражаются по всем источникам суммы начисленной заработной платы по видам, суммы удержаний по видам, сумма к выдаче. Карточку-справку ф.417 можно получить в режиме «Список сотрудников» кн. Вывод в Excel; Здесь же можно получить Налоговую карточку 1 НДФЛ и Лицевой счет (ф. Т-54). В режиме ОТЧЕТНОСТЬ - «СПРАВКИ» можно получить Справку о зарплате, Среднюю зарплату по должностям..

СВЕДЕНИЯ О ДОХОДАХ ФИЗ. ЛИЦ (2НДФЛ). В документах, обозначенных в окне Навигатор значком , реализована функция экспорта в файл. После того как будут установлены необходимые настройки для получения отчета, с помощью кнопки выбрать формат файла – ARJ или TXT. Если выбран формат ARJ, следует проследить за наличием на компьютере соответствующего архиватора. Далее нажать кнопку . Появится дополнительное окно, где следует указать путь к файлу передачи, набрав его вручную или выбрав из дерева каталогов по кнопке отбора. Далее следует запустить функцию выгрузки, нажав командную кнопку <Экспорт>. При выгрузке отчета в файл реализован контроль на заполнение реквизитов. После завершения процесса, на экране появится сообщение о количестве выгруженных документов, и затем, если выгрузку прошли не все документы, окно протокола ошибок. Окно содержит перечень не заполненных реквизитов всех не выгруженных документов. Протокол ошибок можно распечатать или сохранить в файл.

ОТЧЕТЫ ДЛЯ ПФ. В задаче реализован режим выгрузки данных для ПФ. Режим разработан на основании Постановление Правления ПФР от 21 октября 2002 г. N 122п "О формах документов индивидуального (персонифицированного) учета в системе государственного пенсионного страхования и инструкции по их заполнению" (с изменениями от 14 октября 2003 г.)

Реестр операций по зарплате

В режиме НАВИГАТОР® РЕЕСТР ОПЕРАЦИЙ ПО ЗАРПЛАТЕ попадают операции по расчету заработной платы, сформированные на основании документов, имеющих статус «проведен». Реестр представляет собой перечень строк, отражающих информацию о начислениях, удержаниях, отчислениях по каждому сотруднику, произведенные за рабочий период. Строки, содержащие операции одного вида, объединены в группы и отличаются цветом: начисления выделены зеленым цветом, удержания – красным, отчисления – желтым. Строки с отрицательными суммами выделены красным шрифтом.

Если в реестр вошли не все производимые за расчетный период операции, необходимо открыть соответствующие документы и убедиться в наличии отметки . Если отметка отсутствует, документ необходимо провести с помощью командной кнопки <Провести>. После выполненной процедуры операции по документу должны отразиться в реестре.

РЕГЛАМЕНТЫ

Пункт меню РЕГЛАМЕНТЫ включает в себя следующие режимы, предназначенные для автоматизации расчета начислений по табелю, больничным, отпускным на основании данных, введенных в задаче КАДРЫ, а также начислений работникам, находящимся в отпуске по уходу за ребенком, удержаний по исполнительным листам, расчета НДФЛ за будущие периоды(МАССОВЫЙ РАСЧЕТ), для обработки групп операций, выполненных за определенный период (ОПЕРАЦИИ С РАСЧЕТАМИ), для осуществления поиска документов, сформированных за указанный период, содержащих расчеты по определенному сотруднику (ПОИСК РАСЧЕТОВ ПО СОТРУДНИКУ), для осуществления поиска документов, сформированных за определенный период, по которым не был произведен расчет (ПОИСК НЕ РАССЧИТАННЫХ ДОКУМЕНТОВ), для поиска операций по сотруднику, выполненных за указанный период (ПРОСМОТР ОПЕРАЦИЙ ПО СОТРУДНИКУ) и другие вспомогательные и сервисные функции .

.

17  ОТЧЕТНОСТЬ, свод отчетности

Задача ОТЧЕТНОСТЬ предназначена для расчета форм месячной, квартальной и годовой отчетности на основе данных, введенных в других задачах комплекса. Помимо бухгалтерской отчетности в задаче реализована возможность получения некоторых отчетов для задач Кадры и Заработная плата. Задача может использоваться на местном и региональном уровнях.

Работа по формированию отчетных выходных документов по заработной плате, импорту, экспорту рассчитанных форм, получению сводных отчетов ведется в аналогичном режиме задачи ЗАРПЛАТА (ОТЧЕТНОСТЬ®РАБОТА С ОТЧЕТАМИ). Расчет кадровых отчетов выполняется в задаче КАДРЫ.

Перед началом работы необходимо установить расчетный период в режиме НАСТРОЙКИ - РАБОЧИЙ ПЕРИОД. В экране настройки включить параметр «Фиксированный» и выбрать период формирования отчетности: год, месяц или квартал.

Для получения некоторых форм отчетности должен быть заполнен СПРАВОЧНИК КАУ и с его использованием выполнены настройки в режиме НАСТРОЙКИ КАУ.

ПОРЯДОК РАБОТЫ ДЛЯ ОРГАНИЗАЦИЙ РЕГИОНАЛЬНОГО УРОВНЯ

1.  Провести расчет данных по всем формам по данным своей организации.