Вестник банка России (стр. 18 )

Элементы расчетной базы резерва на возможные потери	Объем однородных требований (условных обязательств кредитного характера), обособленных в портфели, тыс. руб.	Количество портфелей однородных требований (условных обязательств кредитного характера), единиц	Сформированный резерв на возможные потери по портфелям однородных требований (условных обязательств кредитного характера), тыс. руб.
1	2	3	4
1. Портфель однородных требований (всего), в том числе:
1.1. Портфель однородных требований по расчетам кредитных организаций — доверителей по брокерским операциям (балансовый счет № 000)
Портфель с величиной резерва, равной 0%			х
Портфель с величиной резерва свыше 0 до 20%
Портфель с величиной резерва свыше 20 до 50%
Портфель с величиной резерва свыше 50%
1.2. Портфель однородных требований по прочим операциям (балансовый счет № 000)
Портфель с величиной резерва, равной 0%			х
Портфель с величиной резерва свыше 0 до 20%
Портфель с величиной резерва свыше 20 до 50%
Портфель с величиной резерва свыше 50%
1.3. Портфель однородных требований по расчетам с поставщиками, подрядчиками и покупателями
Портфель с величиной резерва, равной 0%			х
Портфель с величиной резерва свыше 0 до 20%
Портфель с величиной резерва свыше 20 до 50%
Портфель с величиной резерва свыше 50%
1.4. Портфель однородных требований по расчетам
с прочими дебиторами (балансовый счет № 000)
Портфель с величиной резерва, равной 0%			х
Портфель с величиной резерва свыше 0 до 20%
Портфель с величиной резерва свыше 20 до 50%
Портфель с величиной резерва свыше 50%
1.5. Портфель по иным однородным требованиям (всего), в том числе:
1.5.1. Портфель (указывается наименование портфеля)
Портфель с величиной резерва, равной 0%			х
Портфель с величиной резерва свыше 0 до 20%
Портфель с величиной резерва свыше 20 до 50%
Портфель с величиной резерва свыше 50%
…
2. Портфель условных обязательств кредитного характера (всего), в том числе:
2.1. Портфель (указывается наименование портфеля)			х
Портфель с величиной резерва, равной 0%
Портфель с величиной резерва свыше 0 до 20%
Портфель с величиной резерва свыше 20 до 50%
Портфель с величиной резерва свыше 50%
…

Руководитель (Ф. И.О.)

Главный бухгалтер (Ф. И.О.)

М. П.

Исполнитель (Ф. И.О.)

Телефон:

“___” __________ _____ г.

Порядок составления и представления отчетности по форме 0409155
“Сведения о резервах на возможные потери”

1. Отчетность по форме 0409155 “Сведения о резервах на возможные потери” (далее — Отчет) содержит сведения о балансовых активах (не относящихся к ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности), условных обязательствах кредитного характера, срочных сделках и прочих операциях, несущих риск потерь, а также величине расчетного и фактически сформированного резерва на возможные потери.

2. Раздел 1.

По графе 2 отражаются элементы расчетной базы резерва на возможные потери, классифицированные в одну из пяти категорий качества с точки зрения вероятности потерь.

В графах 3 и 5 отражаются соответственно величины расчетного и скорректированного на сумму обеспечения резервов на возможные потери.

В графе 4 отражается размер обеспечения, принимаемого в расчет величины резерва на возможные потери и соответствующего требованиям главы 6 Положения Банка России от 26 марта 2004 года № 254-П “О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности”, зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 26 апреля 2004 года № 5774 (“Вестник Банка России” от 7 мая 2004 года № 28), с учетом его корректировки на коэффициент (индекс) категории качества обеспечения.

В графе 6 отражается величина фактически сформированного резерва на возможные потери.

По строке 10 отражаются иные финансовые инструменты
, которые кредитная организация включила в состав расчетный базы самостоятельно.

В разделе не отражаются элементы расчетной базы резерва на возможные потери, обособленные в портфели однородных требований (условных обязательств кредитного характера).

3. Раздел 2.

В графе 2 отражается объем однородных требований (условных обязательств кредитного характера), обособленных в портфели.

В графе 3 отражается суммарное количество портфелей (единиц) однородных требований (условных обязательств кредитного характера).

В графе 4 отражается величина фактически сформированного резерва на возможные потери по портфелям однородных требований (условных обязательств кредитного характера).

По строке 1.5 отражаются данные о портфелях по иным однородным требованиям с разбивкой по видам портфелей и указанием их наименований.

По строке 2 отражаются данные о портфелях условных обязательств кредитного характера с разбивкой по видам портфелей и указанием их наименований.

4. Отчет составляется в целом по кредитной организации:

кредитными организациями (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам) (за исключением небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции) — по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным;

небанковскими кредитными организациями, осуществляющими депозитно-кредитные операции, — по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом.

Отчет представляется в территориальное учреждение Банка России:

кредитными организациями, не имеющими филиалов (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам) (за исключением небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции), — не позднее 6-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;

кредитными организациями, имеющими филиалы (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам) (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений и небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции), — не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;

крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений — не позднее 20-го рабочего дня после отчетной даты;

небанковскими кредитными организациями, осуществляющими депозитно-кредитные операции, — не позднее 6-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.

Банковская отчетность

Код территории	Код кредитной организации (филиала)
по ОКАТО	по ОКПО	основной государственный регистрационный номер	регистрационный номер (/порядковый номер)	БИК

СВЕДЕНИЯ ОБ ИНВЕСТИЦИЯХ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
по состоянию на “___” __________ _____ г.