Вестник банка России (стр. 1 )

ВЕСТНИК БАНКА РОССИИ

30 марта 2006 года № 19—20 (889—890)

Редакционный совет изданий Банка России:

Председатель совета

Заместитель председателя совета

Члены совета:

, ,
, ,
,

Ответственный секретарь cовета

Учредитель — Центральный банк Российской Федерации
Москва, ул. Неглинная, 12
Адрес представительства Центрального банка Российской Федерации в Internet: http://www. *****
Тел. , , e-mail: *****@***ru

Издание зарегистрировано Комитетом Российской Федерации по печати. Регистрационный № 000
© Центральный банк Российской Федерации, 1994 г.

Издатель и распространитель: ЗАО “АЭИ “Прайм-ТАСС”
Москва, Тверской б-р, 2
Тел. , , www. *****, e-mail: *****@***ru

Москва, 2006

официальные документы

Зарегистрировано
Министерством юстиции
Российской Федерации
23 марта 2006 года
Регистрационный № 7613

17 февраля 2006 года № 1660-У

УКАЗАНИЕ
О внесении изменений в Указание Банка России от 01.01.01 года № 1376-У “О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации”

1. В соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 17 февраля 2006 года № 3) внести в Указание Банка России от 16 января 2004 года № 1376-У “О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации”, зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 23 января 2004 года № 5488; 12 августа 2004 года № 5970; 13 сентября 2004 года № 6018; 22 сентября 2004 года № 6039; 16 марта 2005 года № 6402; 5 апреля 2005 года № 6463; 21 июня 2005 года № 6735; 18 января 2006 года № 7377 (“Вестник Банка России” от 12 февраля 2004 года № 12—13; от 19 августа 2004 года № 50; от 1 сентября 2004 года № 52; от 17 сентября 2004 года № 56; от 29 сентября 2004 года № 58; от 19 марта 2005 года № 15; от 13 апреля 2005 года № 19; от 29 июня 2005 года № 32; от 25 января 2006 года № 3), (далее — Указание Банка России № 1376-У) изменения, изложив его в следующей редакции:

“О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации

1. На основании статьи 57 Федерального закона “О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)” (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, № 28, ст. 2790) Банк России устанавливает формы отчетности кредитных организаций и порядок их составления и представления в Центральный банк Российской Федерации (приложение 1 к настоящему Указанию), а также перечень форм отчетности и другой информации кредитных организаций, представляемой в Центральный банк Российской Федерации (приложение 2 к настоящему Указанию).

Приложение 1
к Указанию Банка России
от 16 января 2004 года № 1376-У
“О перечне, формах и порядке составления и представления
форм отчетности кредитных организаций
в Центральный банк Российской Федерации”

ФОРМЫ ОТЧЕТНОСТИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ И ПОРЯДОК ИХ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Банковская отчетность

Код территории	Код кредитной организации (филиала)
по ОКАТО	по ОКПО	основной государственный регистрационный номер	регистрационный номер (/порядковый номер)	БИК

СВЕДЕНИЯ О ЗАКЛЮЧЕНИИ ДОГОВОРА НА ПРОВЕДЕНИЕ ЕЖЕГОДНОЙ АУДИТОРСКОЙ ПРОВЕРКИ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ, БАНКОВСКОЙ (КОНСОЛИДИРОВАННОЙ) ГРУППЫ
за ______ г.

Наименование кредитной организации_________________________________________________

Почтовый адрес_____________________________________________________________________

Код формы 0409024
На нерегулярной основе

Номер п/п	Наименование аудиторской организации, с которой заключен договор	Место нахождения аудиторской организации (город)	Номер, дата выдачи и срок действия лицензии аудиторской организации, орган, ее выдавший	Номер, дата и срок действия договора, заключенного между кредитной и аудиторской организациями	Примечание
	1	2	3	4	5
1

Руководитель (Ф. И.О.)

М. П.

Исполнитель (Ф. И.О.)

Телефон:

“___” __________ _____ г.

Порядок составления и представления отчетности по форме 0409024
“Сведения о заключении договора на проведение ежегодной аудиторской проверки кредитной организации, банковской (консолидированной) группы”

1. Целью формирования отчетности по форме 0409024 “Сведения о заключении договора на проведение ежегодной аудиторской проверки кредитной организации, банковской (консолидированной) группы” (далее — Отчет) является получение Банком России сведений о заключении договоров на проведение ежегодной аудиторской проверки кредитных организаций, банковских (консолидированных) групп для осуществления контроля за проведением кредитными организациями, банковскими (консолидированными) группами ежегодного аудита в соответствии с требованиями статьи 42 Федерального закона “О банках и банковской деятельности” (Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1990, № 27, ст. 357; Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, № 6, ст. 492; 2001, № 26, ст. 2586).

2. Отчет составляется кредитными организациями (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам) и головными кредитными организациями банковской (консолидированной) группы (далее — кредитная организация).

Отчет представляется кредитной организацией в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за ее деятельностью, не позднее 5 рабочих дней после даты заключения договора (дополнительного соглашения к договору) с аудиторской организацией на проведение ежегодного аудита.

3. В графе 1 указывается сокращенное наименование аудиторской организации, с которой заключен договор.

4. В графе 3 указываются отдельными строками номер, дата выдачи и срок действия (дд. мм. гггг.—дд. мм. гггг.) лицензии аудиторской организации, выдавший ее орган. Датой выдачи лицензии является дата принятия решения (приказа) о предоставлении лицензии.

5. В графе 4 указываются через запятую номер, даты начала и окончания (дд. мм. гггг.—дд. мм. гггг.) действия договора, заключенного между кредитной и аудиторской организациями. При заключении дополнительного соглашения к договору отдельными строками через запятую указываются номер, даты начала и окончания срока действия договора и дополнительного соглашения к нему, заключенного между кредитной и аудиторской организациями.

В случае если кредитная организация является головной в составе банковской (консолидированной) группы, то сведения о заключении договора на проведение аудиторской проверки консолидированной отчетности банковской (консолидированной) группы указываются отдельной строкой. При заключении единого договора сведения о договоре дублируются.

6. Графа 5 заполняется с использованием следующих кодов:

код “1” — если кредитная организация заключила договор на проведение ежегодного аудита кредитной организации;

код “2” — если кредитная организация заключила договор на проведение ежегодного аудита консолидированной отчетности банковской (консолидированной) группы;

код “3” — если кредитная организация заключила договор на проведение аудиторской проверки поэтапно в течение года;

код “4” — если в сведениях о заключенных кредитной организацией договорах, представленных ранее, произошли изменения и указаны новые данные. Конкретные изменения и их причины расшифровываются в пояснительной записке, которая представляется вместе с Отчетом.

При этом в графе 5 по одной строке может быть указано несколько кодов через запятую, но не более трех.

Банковская отчетность

Код территории	Код кредитной организации (филиала)
по ОКАТО	по ОКПО	основной государственный регистрационный номер	регистрационный номер (/порядковый номер)	БИК

СПИСОК АФФИЛИРОВАННЫХ ЛИЦ
по состоянию на “___” __________ _____ г.

Наименование кредитной организации_________________________________________________

Почтовый адрес_____________________________________________________________________

Код формы 0409051
На нерегулярной основе

Аффилированные лица	Дата наступления	Основания, в силу которых лицо	Принадлежащие
индивидуальный код	тип кода	полное и сокращенное наименование юридического лица	место нахождения (юридический адрес) юридического лица (из устава)	фактическое место нахождения (почтовый адрес) юридического лица	для юридического лица не заполняется	код ОКПО юридического лица	код ИНН юридического лица	основания, в силу которого лицо является аффилированным лицом кредитной организации	является аффилированным лицом кредитной организации	аффилированному лицу акции (доли) кредитной организации (процент голосов к общему количеству голосующих акций
		Ф. И.О. физического лица	гражданство физического лица	место жительства физического лица	наименование документа, удостоверяющего личность	серия документа физического лица	номер документа физического лица		код	примечания	(долей) кредитной организации)
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12

Руководитель (Ф. И.О.)

М. П.

Исполнитель (Ф. И.О.)

Телефон:

“___” __________ _____ г.

Порядок составления и представления отчетности по форме 0409051
“Список аффилированных лиц”

1. Отчетность по форме 0409051 “Список аффилированных лиц” (далее — Отчет) составляется в соответствии с Положением Банка России от 14 мая 2003 года № 227-П “О порядке ведения учета и представления информации об аффилированных лицах кредитных организаций”, зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 11 июня 2003 года № 4676; 15 апреля 2004 года № 5749 (“Вестник Банка России” от 25 июня 2003 года № 35; от 13 мая 2004 года № 29).

2. Отчет представляется кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России:

по мере внесения сведений — не позднее 10 рабочих дней со дня внесения сведений;

по требованию Банка России — в течение 10 рабочих дней со дня получения письменного требования Банка России.

3. В случае, если аффилированным лицом кредитной организации является физическое лицо, в Отчете указываются:

в графе 5 в качестве места жительства физического лица — страна и населенный пункт;

в графе 6 в качестве наименования документа, удостоверяющего личность, — паспорт или иной документ, удостоверяющий личность, в соответствии с законодательством Российской Федерации либо законодательством страны, гражданином которой является данное лицо.

Банковская отчетность

Код территории	Код кредитной организации (филиала)
по ОКАТО	по ОКПО	основной государственный регистрационный номер	регистрационный номер (/порядковый номер)	БИК

СПИСОК АФФИЛИРОВАННЫХ ЛИЦ, ПРИНАДЛЕЖАЩИХ К ГРУППЕ ЛИЦ, К КОТОРОЙ ПРИНАДЛЕЖИТ КРЕДИТНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ
по состоянию на “___” __________ _____ г.

Наименование кредитной организации_________________________________________________

Почтовый адрес_____________________________________________________________________

Код формы 0409052
На нерегулярной основе

Номер п/п группы лиц	Индивидуальный код лица	Индивидуальный код лица	Процент акций (долей, вкладов) к уставному (складочному) капиталу лица, указанного в графе 2, которым имеет право распоряжаться лицо, указанное в графе 3	Суммарный процент акций (долей) к уставному капиталу кредитной организации, которым имеет право распоряжаться группа лиц	Тип связи, позволяющей распоряжаться акциями (долями, вкладами), между лицами (графа 2 и графа 3)	Код условия, на основании которого лица принадлежат к группе лиц
1	2	3	4	5	6	7

Руководитель (Ф. И.О.)

М. П.

Исполнитель (Ф. И.О.)