Вестник банка России (стр. 75 )

Отчетность по формам 0 0 0 0 0 0409908 и 0409909 составляется и представляется только действующими кредитными организациями, в которых открыты лицевые счета на балансовых счетах, указанных в этих формах отчетности. Кредитные организации, у которых отозваны лицензии на осуществление банковских операций, указанную отчетность не составляют.

Ответственность за полноту, достоверность и правильность отчетных данных, а также своевременное представление отчетов в территориальные учреждения Банка России несут руководитель и главный бухгалтер кредитной организации и филиала кредитной организации.

Банковская отчетность

Код территории	Код кредитной организации (филиала)
по ОКАТО	по ОКПО	основной государственный регистрационный номер	регистрационный номер (/порядковый номер)	БИК

ОПЕРАТИВНЫЙ ОТЧЕТ ОБ ОСТАТКАХ НА СЧЕТАХ ПО УЧЕТУ ДОХОДОВ, РАСПРЕДЕЛЯЕМЫХ МЕЖДУ УРОВНЯМИ БЮДЖЕТНОЙ СИСТЕМЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ, И СРЕДСТВ ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА
по состоянию на “___” __________ _____ г.

Наименование кредитной организации (ее филиала)_____________________________________

Почтовый адрес_____________________________________________________________________

Код формы 0409901
Суточная
руб.

Номер п/п	Номер балансового счета	Сумма в валюте Российской Федерации	Сумма иностранной валюты в рублевом эквиваленте
1	Балансовый счет 40101
2	Балансовый счет 40105
3	Балансовый счет 40106
4	Балансовый счет 40107
5	Балансовый счет 40116
6	Балансовый счет 40301
7	Балансовый счет 40314
8	Итого: стр. 1 + стр. 2 + стр. 3 + стр. 4 + стр. 5 + стр. 6 + стр. 7

Руководитель (Ф. И.О.)

Главный бухгалтер (Ф. И.О.)

Исполнитель (Ф. И.О.)

Телефон:

“___” __________ _____ г.

Порядок составления и представления отчетности по форме 0409901 “Оперативный отчет об остатках на счетах по учету доходов, распределяемых между уровнями бюджетной системы Российской Федерации, и средств федерального бюджета”

1. Отчетность по форме 0409901 “Оперативный отчет об остатках на счетах по учету доходов, распределяемых между уровнями бюджетной системы Российской Федерации, и средств федерального бюджета” (далее — Отчет) составляется ежедневно кредитными организациями в разрезе филиалов и головного офиса кредитной организации, расположенного на территории данного субъекта Российской Федерации, филиалами кредитной организации, головной офис которых расположен на территории других субъектов Российской Федерации.

2. В случае, если срок составления кредитной организацией (ее филиалом) ежедневного баланса, установленный Положением Банка России от 5 декабря 2002 года № 205-П “О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации”, зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 20 декабря 2002 года № 4061; 25 июня 2003 года № 4827; 26 ноября 2003 года № 5267; 19 февраля 2004 года № 5571; 1 апреля 2004 года № 5703; 11 июня 2004 года № 5840; 17 июня 2004 года № 5851; 28 июня 2004 года № 5878; 24 августа 2004 года № 5992; 30 ноября 2004 года № 6150; 21 декабря 2004 года № 6214; 20 апреля 2005 года № 6522 (“Вестник Банка России” от 25 декабря 2002 года № 70—71, от 27 июня 2003 года № 36, от 3 декабря 2003 года № 65; от 27 февраля 2004 года № 16; от 7 апреля 2004 года № 21; от 16 июня 2004 года № 34; от 18 июня 2004 года № 36; от 30 июня 2004 года № 38; от 8 сентября 2004 года № 53; от 8 декабря 2004 года № 70; от 23 декабря 2004 года № 73; от 31 декабря 2004 года № 74; от 27 апреля 2005 года № 21), позднее срока представления Отчета в соответствующее территориальное учреждение Банка России, установленного этим территориальным учреждением, кредитная организация (ее филиал) составляет Отчет на основании данных аналитического учета.

3. В Отчете сообщаются данные об остатках в кредитных организациях (их филиалах) по следующим балансовым счетам второго порядка (далее — балансовые счета) в приведенной последовательности:

доходы, распределяемые органами Федерального казначейства между уровнями бюджетной системы Российской Федерации (балансовый счет № 40101);

средства федерального бюджета (балансовый счет № 40105);

средства федерального бюджета, выделенные государственным организациям (балансовый счет № 40106);

средства федерального бюджета, выделенные негосударственным организациям (балансовый счет № 40107);

средства для выплаты наличных денег бюджетополучателям (балансовый счет № 40116);

средства избирательных комиссий (комиссий референдума) (балансовый счет № 40301);

таможенные и другие платежи от внешнеэкономической деятельности (балансовый счет № 40314).

4. Главный бухгалтер кредитной организации (ее филиала) с целью проверки Отчета должен сверить предварительно или в последующем данные указанного Отчета с соответствующими данными ежедневного баланса на эту же дату составления Отчета, а также сопоставить суммы этого Отчета с суммами Отчета на предыдущую дату.

5. Каждый случай снижения или резкого роста (более чем на 50 процентов) остатков по балансовым счетам по сравнению с остатками по соответствующим счетам Отчета на предыдущую дату должен быть тщательно проверен. Причины изменений кредитные организации (их филиалы) сообщают в территориальное учреждение Банка России одновременно с представлением Отчета.

6. После проверки отчетных данных указанный Отчет в сроки и порядке, которые устанавливаются территориальным учреждением Банка России по субъекту Российской Федерации, передается в территориальное учреждение Банка России по этому субъекту Российской Федерации.

Банковская отчетность

Код территории	Код кредитной организации (филиала)
по ОКАТО	по ОКПО	основной государственный регистрационный номер	регистрационный номер (/порядковый номер)	БИК

ОТЧЕТ ОБ ОСТАТКАХ НА СЧЕТАХ ПО УЧЕТУ ДОХОДОВ, РАСПРЕДЕЛЯЕМЫХ МЕЖДУ УРОВНЯМИ БЮДЖЕТНОЙ СИСТЕМЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ, И СРЕДСТВ ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА
по состоянию на “___” __________ _____ г.

Наименование кредитной организации (ее филиала)_____________________________________

Почтовый адрес_____________________________________________________________________

Код формы 0409902
Декадная
руб.

Номер п/п	Номер балансового счета	Сумма в валюте Российской Федерации	Сумма иностранной валюты в рублевом эквиваленте
1	Балансовый счет 40101 (символ 01)
2	Балансовый счет 40101 (символ 02)
3	Балансовый счет 40105
4	Балансовый счет 40106
5	Балансовый счет 40107
6	Балансовый счет 40107 (символ 57)
7	Балансовый счет 40108
8	Балансовый счет 40109
9	Балансовый счет 40110
10	Балансовый счет 40111
11	Балансовый счет 40301
12	Балансовый счет 40314
13	Балансовый счет 40314 (по лицевым счетам органов Федерального казначейства)1
14	Балансовый счет 40314 (по лицевым счетам таможенных органов)1
15	Балансовый счет 40503 (с признаком “1”)1
16	Балансовый счет 40503 (с признаком “2”)1
17	Итого: стр. 1 + стр. 2 + стр. 3 + стр. 4 + стр. 5 + стр. 7 — стр. 8 + стр. 9 — стр. 10 + стр. 11 + стр. 12 + стр. 15 + стр. 16

Руководитель (Ф. И.О.)

Главный бухгалтер (Ф. И.О.)

Исполнитель (Ф. И.О.)

Телефон:

“___” __________ _____ г.

1 Данные по строкам с 13-й по 16-ю представляются только по состоянию на 1-е число каждого месяца.

Порядок составления и представления отчетности по форме 0409902
“Отчет об остатках на счетах по учету доходов, распределяемых между уровнями бюджетной системы Российской Федерации, и средств федерального бюджета”

1. Отчетность по форме 0409902 “Отчет об остатках на счетах по учету доходов, распределяемых между уровнями бюджетной системы Российской Федерации, и средств федерального бюджета” (далее — Отчет) составляется кредитными организациями (их филиалами) по состоянию на 1-е, 11-е, 21-е числа каждого месяца.

2. В Отчете сообщаются данные об остатках средств в кредитных организациях (их филиалах) по следующим балансовым счетам второго порядка (далее — балансовым счетам) в приведенной последовательности:

доходы, распределяемые органами Федерального казначейства между уровнями бюджетной системы Российской Федерации (лицевой счет с символом отчетности банка 01 балансового счета № 40101);

доходы, распределяемые органами Федерального казначейства между уровнями бюджетной системы Российской Федерации (лицевой счет с символом отчетности банка 02 балансового счета № 40101);

средства федерального бюджета (балансовый счет № 40105);

средства федерального бюджета, выделенные государственным организациям (балансовый счет № 40106);

средства федерального бюджета, выделенные негосударственным организациям (балансовый счет № 40107),

в том числе:

средства федерального бюджета, выделенные на реализацию президентской программы “Государственные жилищные сертификаты” (лицевой счет с символом отчетности банка 57 балансового счета № 40107);

источники финансирования отдельных государственных программ и мероприятий за счет средств федерального бюджета на возвратной основе (балансовый счет № 40108);

финансирование отдельных государственных программ и мероприятий за счет средств федерального бюджета на возвратной основе (балансовый счет № 40109);

средства Минфина России для финансирования капитальных вложений (балансовый счет № 40110);

финансирования капитальных вложений за счет средств Минфина России (балансовый счет № 40111);

суммы по поручениям избирательных комиссий (комиссий референдума) (балансовый счет № 40301);

таможенные и другие платежи от внешнеэкономической деятельности (балансовый счет № 40314),

в том числе:

таможенные и другие платежи от внешнеэкономической деятельности (по лицевым счетам, открытым органам Федерального казначейства на балансовом счете № 40314);

таможенные и другие платежи от внешнеэкономической деятельности (по лицевым счетам, открытым таможенным органам Российской Федерации, на балансовом счете № 40314);

средства от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности, полученные федеральными органами исполнительной власти или иными прямыми получателями средств федерального бюджета и находящимися в их ведении учреждениями и организациями, перешедшими на обслуживание в органы Федерального казначейства (лицевые счета с признаком “1” балансового счета № 40503);

средства от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности, полученные организациями, финансируемыми из федерального бюджета (лицевые счета с признаком “2” балансового счета № 40503).

3. Данные по лицевым счетам с признаками “1” и “2” балансового счета № 40503 включаются в отчет по состоянию на 1-е число каждого месяца.