Вестник банка России (стр. 8 )

Главный бухгалтер (Ф. И.О.)

М. П.

Исполнитель (Ф. И.О.)

Телефон:

“___” __________ _____ г.

Порядок составления и представления отчетности по форме 0409125
“Сведения об активах и пассивах по срокам востребования и погашения”

1. Отчетность по форме 0409125 “Сведения об активах и пассивах по срокам востребования и погашения” составляется в целом по кредитной организации (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам) по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным месяцем (по небанковской кредитной организации, осуществляющей депозитно-кредитные операции, — по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом), представляется в территориальное учреждение Банка России:

кредитными организациями, не имеющими филиалов (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам) (за исключением небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции), — не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;

кредитными организациями, имеющими филиалы (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам) (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений и небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции), — не позднее 8-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;

крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений — не позднее 18-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;

небанковскими кредитными организациями, осуществляющими депозитно-кредитные операции, — не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.

2. В графах 2—11 суммы активов и обязательств по срокам, оставшимся до востребования (погашения), отражаются нарастающим итогом, т. е. в графе 3 указываются суммы активов (обязательств) со сроком востребования (погашения) “до востребования и на 1  день” (графа 2) и “до 5 дней” и т. д.

При оценке сроков востребования (погашения) активов (обязательств) в случае отсутствия четко определенных сроков востребования (погашения) суммы активов (обязательств) относятся в графу по сроку, считающемуся наиболее ранним из возможных сроков востребования (погашения).

Просроченные (не исполненные в срок) обязательства, а также обязательства с истекшим сроком либо не востребованные кредиторами включаются в графу 2.

3. В состав ликвидных активов (строки 1—6) включаются активы, отнесенные к I категории качества в соответствии с нормативным актом Банка России о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности и Положением Банка России от 9 июля 2003 года № 232-П “О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери”, зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 24 июля 2003 года № 4922 (“Вестник Банка России” от 6 августа 2003 года № 45). При этом стоимость активов и обязательств увеличивается на размер наращенных процентных (дисконтных, купонных) доходов (расходов), подлежащих получению (выплате) в соответствующем временном периоде.

4. По строке 2 подлежат отражению ценные бумаги, отнесенные к категории торговых в соответствии с требованиями нормативного акта Банка России о порядке расчета кредитными организациями размера рыночных рисков. При этом ценные бумаги
, включенные в торговый портфель, в полном объеме подлежат отражению по графе 2.

5. Операции с ценными бумагами с обратной продажей (выкупом) отражаются исходя из следующего:

операции по приобретению ценных бумаг с обратной продажей — первая часть сделки — в активах по строке 2, вторая часть (поставка денежных средств) — в обязательствах по строке 11 в графе по сроку согласно договору;

операции по продаже ценных бумаг с обратным выкупом — первая часть сделки — в обязательствах по строке 11 в графе по сроку согласно договору, вторая часть — в требованиях по строке 6.

Аналогичным образом отражаются срочные операции по покупке (продаже) иностранной валюты, драгоценных металлов.

6. По строке 13 отражаются суммы банковских гарантий и поручительств, выданных кредитной организацией, а также обязательства по предоставлению кредитов клиентам по срокам их исполнения.

7. По строке 14 указывается избыток (дефицит) ликвидности, рассчитанный как разность итогов по строке 7 и итоговой суммы строк 12 и 13 по соответствующим графам.

Отрицательный результат — дефицит показывается в таблице со знаком “минус”.

8. По строке 15 приводится процентное соотношение избытка (дефицита) ликвидности (строка 14) и общей суммы обязательств (строка 12).

Банковская отчетность

Код территории	Код кредитной организации (филиала)
по ОКАТО	по ОКПО	основной государственный регистрационный номер	регистрационный номер (/порядковый номер)	БИК

ДАННЫЕ О СРЕДНЕВЗВЕШЕННЫХ ПРОЦЕНТНЫХ СТАВКАХ ПО КРЕДИТАМ, ПРЕДОСТАВЛЕННЫМ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ
за ______ г.

Наименование кредитной организации_________________________________________________

Почтовый адрес_____________________________________________________________________

Код формы 0409128
Месячная
тыс. руб.

Раздел 1. Данные о средневзвешенных процентных ставках по кредитам в российских рублях, предоставленным кредитной организацией

Сроки, на которые	Средства, предоставленные
предоставлены кредиты	физическим лицам	нефинансовым организациям	кредитным организациям
	ставка, процент годовых	средний срок, дней	общая сумма	ставка, процент годовых	средний срок, дней	общая сумма	ставка, процент годовых	средний срок, дней	общая сумма
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
1. До 30 дней, в т. ч.:
1.1. До востребования		Х			Х			Х
1.2. На 1 день
1.3. От 2 до 7 дней
1.4. От 8 до 30 дней
2. От 31 до 90 дней
3. От 91 до 180 дней
4. От 181 дня до 1 года
5. От 1 года до 3 лет
6. Свыше 3 лет
Итого: (стр. 1 + 2 + 3 + 4 + 5 + 6)	Х	Х		Х	Х		Х	Х

Раздел 2. Данные о средневзвешенных процентных ставках по кредитам в долларах США, предоставленным кредитной организацией

Сроки, на которые	Средства, предоставленные
предоставлены кредиты	физическим лицам	нефинансовым организациям	кредитным организациям
	ставка, процент годовых	средний срок, дней	общая сумма	ставка, процент годовых	средний срок, дней	общая сумма	ставка, процент годовых	средний срок, дней	общая сумма
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
1. До 30 дней, в т. ч.:
1.1. До востребования		Х			Х			Х
1.2. На 1 день
1.3. От 2 до 7 дней
1.4. От 8 до 30 дней
2. От 31 до 90 дней
3. От 91 до 180 дней
4. От 181 дня до 1 года
5. От 1 года до 3 лет
6. Свыше 3 лет
Итого: (стр. 1 + 2 + 3 + 4 + 5 + 6)	Х	Х		Х	Х		Х	Х

Раздел 3. Данные о средневзвешенных процентных ставках по кредитам в евро, предоставленным кредитной организацией